2019年，我辦按照全區(qū)依法行政、法治政府建設(shè)工作的統(tǒng)一部署，以新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的精神，以貫徹國(guó)務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》為主線，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持“團(tuán)結(jié)、敬業(yè)、履職、一流”，不忘初心、牢記使命，解放思想、積極創(chuàng)新，依法行政工作取得了新進(jìn)展。現(xiàn)將全年依法行政工作報(bào)告如下：

一、加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，夯實(shí)依法行政根基

加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，落實(shí)相關(guān)文件要求，實(shí)行單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)任制，及時(shí)向相關(guān)單位書面報(bào)告依法行政工作情況。

二、落實(shí)法治要求，規(guī)范依法行政行為

一是推行法律顧問方面。建立健全法律顧問制度，主動(dòng)聽取法律顧問的意見和建議；合同簽訂之前，經(jīng)我辦法律顧問進(jìn)行合法合規(guī)性審核后，按照程序簽訂合同。

二是推行集體決策制度。將三重一大事項(xiàng)納入集體決策范圍，確保集體決策的合法合規(guī)性和準(zhǔn)確性。

三是保證行政權(quán)利公開運(yùn)行。加大主動(dòng)公開力度，完善信息公開機(jī)制，將三定方案、預(yù)決算等文件在政府門戶網(wǎng)站公示，提升公信力。

摘要：本文從基層人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作現(xiàn)狀及面臨的現(xiàn)實(shí)難題出發(fā)，分析了新形勢(shì)下對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作職能地位、人力資源、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用方面的現(xiàn)狀及影響，提出基層人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)主動(dòng)適應(yīng)形勢(shì)變化，積極探索審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)理念、審計(jì)方式的轉(zhuǎn)變，最后對(duì)基層人民銀行內(nèi)部審計(jì)發(fā)展路徑進(jìn)行了探索，以充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在促進(jìn)基層人民銀行依法履職中的作用。

關(guān)鍵詞：基層人民銀行；內(nèi)部審計(jì)；發(fā)展困境；職能定位；實(shí)現(xiàn)路徑

在依法治國(guó)、建設(shè)法制政府的新常態(tài)下，社會(huì)公眾對(duì)人民銀行依法履職的要求不斷提高。近年來(lái)，基層人民銀行內(nèi)部審計(jì)緊緊圍繞基層人民銀行中心工作，不斷探索和創(chuàng)新管理體制，轉(zhuǎn)變工作思路，明確工作重點(diǎn)，提升審計(jì)質(zhì)量，為完善內(nèi)控管理、推動(dòng)廉政建設(shè)、促進(jìn)依法行政、提高基層人民銀行履職效率發(fā)揮了積極作用，但離內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立性、審計(jì)能力全面化、審計(jì)手段現(xiàn)代化、成果運(yùn)用整體化要求仍有一定差距。

一、新常態(tài)下基層人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作面臨的發(fā)展困境

1、基層人民銀行內(nèi)部審計(jì)履職環(huán)境有待優(yōu)化

受機(jī)構(gòu)編制限制，基層人民銀行普遍擴(kuò)充了對(duì)外履職部門，精簡(jiǎn)整合了內(nèi)部審計(jì)、宣傳等綜合管理部門，人員和力量向?qū)ν饴穆毑块T傾斜，大多數(shù)中心支行內(nèi)部審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察合并成立紀(jì)委監(jiān)察室，內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性難以得到體現(xiàn)，如無(wú)獨(dú)立的公文號(hào)、無(wú)部門公章，內(nèi)部審計(jì)影響力有所削弱。部分基層行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的認(rèn)識(shí)仍停留在查漏補(bǔ)缺、應(yīng)對(duì)外部監(jiān)管層面，將內(nèi)部審計(jì)工作簡(jiǎn)單定位于滿足監(jiān)管需求，內(nèi)部審計(jì)的增值作用未得到管理層充分認(rèn)可。被審計(jì)對(duì)象及業(yè)務(wù)部門對(duì)內(nèi)部審計(jì)職能缺乏充分認(rèn)識(shí)，對(duì)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督存在抵觸情緒，問題整改不積極。

2、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督需求旺盛與內(nèi)部審計(jì)資源不足矛盾突出

2018 年 8 月，以代表專業(yè)小組為主體的專題議信在市人大常委會(huì)信訪辦首次舉辦，人大代表與信訪人以議信的方式隔空相見。原本密切同人民群眾的聯(lián)系，就是憲法法律賦予人大代表的重要職責(zé)，是人大代表依法履職的基礎(chǔ)。專題議信，讓代表的專業(yè)技能與信訪的市井百態(tài)不期而遇，一場(chǎng)別開生面的頭腦風(fēng)暴就此展開。思想的碰撞、觀點(diǎn)的博弈、智慧的聯(lián)誼，不同領(lǐng)域的代表、專家各抒己見，凝練出解題的共識(shí)。這既讓代表在感知人民所思所想、產(chǎn)生共情后，真正成為人民利益的代言人，并通過議案建議的提交，力促制度供給，以點(diǎn)帶面推動(dòng)類案問題縱深解決；又讓信訪人的急難愁盼終有化解，惠及民生，贏得民心。專題議信，豐富和拓展了代表聯(lián)系人民群眾的內(nèi)容形式，讓代表履職有成效、更精準(zhǔn)。

人大是國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)，人民群眾找人大反映問題、提出建議，是人大直接聯(lián)系人民群眾的重要渠道，反映出人民群眾對(duì)人民代表大會(huì)制度的信任、信心。人大信訪工作，正是擔(dān)負(fù)著反映社情民意的平臺(tái)與窗口職能。專題議信中的信訪件，來(lái)自基層，反映著社會(huì)熱點(diǎn)、民生痛點(diǎn)、信訪難點(diǎn)，連著民心；還反映著具體政策法律的不完善不落實(shí)、具體工作的不規(guī)范不到位，連著政績(jī)。正如習(xí)近平總書記指出的，群眾信訪是一面“鏡子”，通過它了解群眾期盼，總結(jié)為政得失。把這面鏡子放在專題議信中，透過信訪看本質(zhì)，加強(qiáng)對(duì)信訪突出問題的分析研判，著力促進(jìn)政策法律制度的不斷完善，推動(dòng)工作不斷改進(jìn)，還以代表一面明鏡，這是人大信訪工作的重中之重，也是服務(wù)常委會(huì)提高監(jiān)督工作針對(duì)性、實(shí)效性的必然要求。專題議信，增強(qiáng)和提升了人大立法、監(jiān)督工作的民意基礎(chǔ)，讓人大工作更接地氣、更惠民生、更得民心。

2018 年至今，專題議信已舉辦了 30 次，討論的信訪件包羅萬(wàn)象：臺(tái)灣股東維權(quán)案、民營(yíng)醫(yī)院建造案、殘疾人等特定人群的權(quán)益保障、物業(yè)管理、民宿治理、老舊公房加裝電梯、商住兩用房經(jīng)營(yíng)擾民、智慧養(yǎng)老等政府治理的重點(diǎn)難點(diǎn)……每一次專題議信，傳遞著是非判斷、價(jià)值觀念，以及為人民謀福祉的情懷與作為，拷問的是公平正義；搭建平臺(tái)化解股權(quán)糾紛，提出無(wú)障礙環(huán)境立法、制定上海市既有住宅增設(shè)電梯條例、規(guī)范“市區(qū)民宿”管理的議案建議，形成物業(yè)管理、智慧養(yǎng)老等調(diào)研情況報(bào)告作為常委會(huì)專題審議的參考，采用市區(qū)兩級(jí)聯(lián)動(dòng)推進(jìn)商住兩用房問題解決……每一份回應(yīng)，深植著為民行權(quán)的理念，體現(xiàn)著監(jiān)督工作為民做主的擔(dān)當(dāng)與溫度。

正如習(xí)近平總書記指出的：人民代表大會(huì)制度，堅(jiān)持國(guó)家一切權(quán)力屬于人民，最大限度保障人民當(dāng)家作主。專題議信，通過匯集一支專業(yè)力量，用好一個(gè)平臺(tái)窗口，展開一場(chǎng)民意研討，彰顯著人大制度優(yōu)勢(shì)———它是人大代表為民行權(quán)履職的真實(shí)寫照。參與專題議信的代表，忠于職責(zé)，敢于擔(dān)當(dāng)，全力以赴，只為百姓的幸福安康。他們將人民群眾關(guān)注焦點(diǎn)作為代表履職重點(diǎn)，借助專題議信平臺(tái)，密切與人民群眾的聯(lián)系，也加強(qiáng)了與政府部門的溝通，讓制度供給更暖人心。它是民主監(jiān)督注重吸納人大代表和人民群眾共同參與的鮮活實(shí)例。對(duì)專題議信后的成果轉(zhuǎn)化，信訪辦以跟蹤督辦機(jī)制為保障，通過加大對(duì)涉法涉訴問題的監(jiān)督力度，注重建議的民意吸納，不斷提升人大監(jiān)督工作的社會(huì)透明度，增強(qiáng)“一府一委兩院”對(duì)人民負(fù)責(zé)、受人民監(jiān)督的意識(shí)。它還是全過程人民民主在人大行權(quán)履職的全過程各方面的生動(dòng)體現(xiàn)。上海作為全過程人民民主重大理念的首次提出地，全過程人民民主已貫穿到人大全部工作中，需要不斷創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)全過程人民民主的方式、程序、機(jī)制。人大信訪工作中的專題議信，是實(shí)現(xiàn)全過程人民民主方式、機(jī)制上的微創(chuàng)新。每次議題與時(shí)俱進(jìn)，緊扣常委會(huì)立法和監(jiān)督工作重點(diǎn)、社會(huì)熱點(diǎn)、民生關(guān)切點(diǎn)，不斷豐富拓展著全過程人民民主的時(shí)代內(nèi)涵。專題議信工作，將一如既往地在人大代表的積極參與下，緊盯治理之需、民生之痛，緊扣回應(yīng)人民群眾重大關(guān)切，奮力前行于人大制度優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為城市治理效能的征途中！

作者：宋箐 單位：市人大常委會(huì)信訪辦信訪

在實(shí)現(xiàn)民族復(fù)興的偉大進(jìn)軍中,2017年是黨和國(guó)家事業(yè)發(fā)展具有特殊重要意義的一年。我們黨將召開第十九次全國(guó)代表大會(huì),這是黨和國(guó)家政治生活中的頭等大事。今年也是全面實(shí)施“十三五”規(guī)劃、全面建成小康社會(huì)的重要一年,開好全國(guó)兩會(huì),對(duì)做好全年工作意義重大。會(huì)議期間,等黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)同志參加代表團(tuán)審議,與代表們共商國(guó)是、共謀大計(jì)。從要求深化改革開放、引領(lǐng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,到謀劃打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)、加強(qiáng)民族團(tuán)結(jié)、建立軍民融合創(chuàng)新體系,針對(duì)治國(guó)理政重大問題,從全局和戰(zhàn)略高度作出一系列重要論述,為我們攻堅(jiān)克難、砥礪奮進(jìn)提供了思想和行動(dòng)指南。上下同欲者勝。以兩會(huì)為新起點(diǎn),更加緊密地團(tuán)結(jié)在以同志為核心的黨中央周圍,穩(wěn)中求進(jìn)、真抓實(shí)干,我們就一定能把中國(guó)特色社會(huì)主義事業(yè)不斷推向前進(jìn)。

人民代表大會(huì)制度是人民當(dāng)家作主的生動(dòng)體現(xiàn)。人大代表履職盡責(zé)的過程,是依法行使國(guó)家權(quán)力的過程,也是為事業(yè)發(fā)展凝心聚力的過程。會(huì)議期間,代表們認(rèn)真審議政府工作報(bào)告等報(bào)告,審議民法總則草案,代表人民依法參與管理國(guó)家事務(wù)；圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和民生熱點(diǎn)問題獻(xiàn)計(jì)出力,提出議案514件、建議8360件。從大局出發(fā)想問題、敢擔(dān)當(dāng)、求實(shí)效,為改革發(fā)展想辦法、出思路、支實(shí)招,人大代表們廣泛凝聚人民的智慧和力量,生動(dòng)詮釋了人民代表大會(huì)制度的生機(jī)活力和巨大優(yōu)越性。

“履不必同,期于適足；治不必同,期于利民。”實(shí)踐證明,中國(guó)政治制度是一套有效保證能干事、干好事、干成事的政治制度。兩會(huì)上,無(wú)論是代表委員踴躍獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策,還是立法過程中廣泛吸收各方意見,或者是記者會(huì)上開誠(chéng)布公、“部長(zhǎng)通道”坦誠(chéng)問答,無(wú)不有效凝聚共識(shí)、形成合力。廣泛的民意匯集,有序的政治參與,高效的民主決策,凸顯中國(guó)式民主的本質(zhì)、特質(zhì)、品質(zhì)。作為堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、人民當(dāng)家作主、依法治國(guó)有機(jī)統(tǒng)一的根本制度安排,人民代表大會(huì)制度集中體現(xiàn)了我國(guó)社會(huì)主義民主政治的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)。新形勢(shì)下,發(fā)展社會(huì)主義民主政治,就要堅(jiān)定“四個(gè)自信”,更加善于通過人民代表大會(huì)制度保證黨領(lǐng)導(dǎo)人民有效治理國(guó)家,保障黨中央各項(xiàng)決策部署得到貫徹落實(shí),推動(dòng)國(guó)家各項(xiàng)工作法治化,為實(shí)現(xiàn)國(guó)家富強(qiáng)、民族振興、人民幸福提供制度保障。

事不避難,志不求易。新形勢(shì)下,推進(jìn)全面依法治國(guó),人大工作面臨新的更高要求,人大的責(zé)任和任務(wù)更重了。“奉法者強(qiáng)則國(guó)強(qiáng)”,緊緊圍繞黨和國(guó)家工作大局,更好發(fā)揮立法引領(lǐng)和推動(dòng)作用,以良法促進(jìn)發(fā)展、保證善治,運(yùn)用法治為改革發(fā)展保駕護(hù)航,是人大工作的重要使命。把憲法法律賦予的監(jiān)督權(quán)等法定職權(quán)用起來(lái),實(shí)行正確監(jiān)督、有效監(jiān)督,推進(jìn)科學(xué)決策、民主決策、依法決策,推動(dòng)黨中央重大決策部署貫徹落實(shí),形成加強(qiáng)和改進(jìn)工作、推動(dòng)事業(yè)發(fā)展的合力,是人大工作的重要職責(zé)。做好人大代表?yè)Q屆選舉,確保風(fēng)清弊絕,加強(qiáng)和改進(jìn)代表工作,努力做到民有所呼、我有所應(yīng),是人大工作的重要任務(wù)。堅(jiān)持正確方向,依法履職盡責(zé),積極開展工作,激揚(yáng)起民主法治的力量,更好發(fā)揮我國(guó)根本政治制度的作用,廣大人大代表就一定能交出讓黨和人民滿意的新答卷。

一年之計(jì)在于春,擼起袖子加油干。隨著兩會(huì)勝利閉幕,我們踏上了全面建成小康社會(huì)的新征程。讓我們?cè)谝酝緸楹诵牡狞h中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,不忘初心、繼續(xù)前進(jìn),以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的勝利召開,為實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中國(guó)夢(mèng)而不懈奮斗!

［提要］進(jìn)入新時(shí)代，隨著國(guó)企深化改革的推進(jìn)，公司治理結(jié)構(gòu)發(fā)生根本變化，百年未有之大變局對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高的要求，中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)法治建設(shè)要求企業(yè)依法依規(guī)管理。本文引用企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引要求，結(jié)合央企集團(tuán)一級(jí)子公司上市石油裝備企業(yè)改革實(shí)踐，在新的治理機(jī)制下，探討各治理主體如何履職協(xié)同，建立內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理一體化運(yùn)行新機(jī)制。

關(guān)鍵詞：現(xiàn)代治理結(jié)構(gòu)；內(nèi)部控制；風(fēng)險(xiǎn)管理；合規(guī)管理；

一體化運(yùn)行隨著公司治理主體的增加，內(nèi)部控制主體相應(yīng)發(fā)生變化，其職責(zé)體系和職責(zé)邊界都會(huì)出現(xiàn)明顯的改變。如何將國(guó)企風(fēng)險(xiǎn)管控、合規(guī)管理更好地與內(nèi)部控制進(jìn)行融合，從理論和實(shí)踐進(jìn)行探索，建立內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管控合規(guī)管理一體化新機(jī)制具有積極的意義。

一、企業(yè)內(nèi)部控制綜述

1992年，美國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、國(guó)際內(nèi)部審計(jì)人員協(xié)會(huì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理協(xié)會(huì)和管理會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)等組織參與的發(fā)起組織委員會(huì)（COSO）發(fā)布報(bào)告《內(nèi)部控制-整體框架》（即“COSO報(bào)告”）。我國(guó)1997年開始實(shí)施《獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第九號(hào)———內(nèi)部控制與審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)》。2008年，由國(guó)家財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)制定、發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行，鼓勵(lì)非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行。2010年4月，五部委聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，自2011年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》共七章五十條，配套指引包括《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》，自此標(biāo)志著適應(yīng)我國(guó)企業(yè)實(shí)際情況、融合國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系基本建成，并取得了重大突破和實(shí)效。一是全面系統(tǒng)規(guī)范內(nèi)部控制體系建設(shè)。科學(xué)定義企業(yè)內(nèi)部控制內(nèi)涵，準(zhǔn)確定位內(nèi)部控制目標(biāo)，統(tǒng)籌確定內(nèi)部控制原則，合理構(gòu)建內(nèi)部控制要素，以指引的方式提出18項(xiàng)應(yīng)用、專項(xiàng)評(píng)價(jià)及審計(jì)要求，涵蓋了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的方方面面，包括組織，戰(zhàn)略，人力，社會(huì)責(zé)任，企業(yè)文化，資金、資產(chǎn)管理，全面預(yù)算，財(cái)務(wù)報(bào)告，采購(gòu)，銷售，研究與開發(fā)，擔(dān)保，信息化及信息傳遞等，為企業(yè)建立和規(guī)范運(yùn)行內(nèi)部控制體系提供了詳實(shí)的操作指引，指導(dǎo)性、操作性、規(guī)范性都很強(qiáng)。二是樹立全員全業(yè)務(wù)全過程管理理念。強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。構(gòu)建了覆蓋全業(yè)務(wù)全過程的以內(nèi)部環(huán)境為重要基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為重要環(huán)節(jié)，以控制活動(dòng)為重要手段，以信息與溝通為重要條件，以內(nèi)部監(jiān)督為重要保證，相互聯(lián)系、相互促進(jìn)的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)。企業(yè)應(yīng)保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，著力促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。三是建立內(nèi)部評(píng)價(jià)與外部監(jiān)督相結(jié)合的改進(jìn)提升運(yùn)行機(jī)制。建立和完善以企業(yè)為主體、以政府監(jiān)管為促進(jìn)、以中介機(jī)構(gòu)審計(jì)為重要組成部分的內(nèi)部控制實(shí)施機(jī)制，企業(yè)應(yīng)實(shí)行內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)制度，并將各責(zé)任單位和全體員工實(shí)施內(nèi)部控制的情況納入績(jī)效考評(píng)體系；國(guó)家有關(guān)監(jiān)管部門有權(quán)對(duì)企業(yè)建立并實(shí)施內(nèi)部控制的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；企業(yè)可以依法委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。

二、國(guó)企新型治理架構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制體系的影響

新時(shí)代中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度提出了六大主體治理架構(gòu)，各主體功能定位逐步清晰，黨委會(huì)（組織）和員工民主管理貫穿上下和各層級(jí)，董事會(huì)組成及職責(zé)定位更為明確，各主體之間的關(guān)系發(fā)生了變化，從而形成新的受托代理關(guān)系。《基本規(guī)范》明確提出，內(nèi)部控制主體包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工，配套指引1號(hào)中明確了股東會(huì)（大會(huì)）職責(zé)，內(nèi)部控制系列制度并沒有提及黨組織，新型六大治理主體架構(gòu)及相互關(guān)系對(duì)內(nèi)部控制體系產(chǎn)生了重要影響。

2020年度，鎮(zhèn)人大在縣人大常委指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命，團(tuán)結(jié)和依靠全體人大代表，圍繞發(fā)展大局，聚焦我鎮(zhèn)重點(diǎn)、難點(diǎn)，依法履職盡責(zé)，全力做好人大工作。現(xiàn)將一年來(lái)的工作總結(jié)如下。

一、依法召開人大代表會(huì)議

根據(jù)《組織法》和《人大工作條例》的規(guī)定，按照法律和法規(guī)的有關(guān)程序，召開人大主席團(tuán)會(huì)議和人民代表會(huì)議，在代表會(huì)議的籌備工作方面，堅(jiān)持走群眾路線，積極深入基層征求群眾意見，傾聽群眾呼聲，掌握第一手材料，同時(shí)組織召開主席團(tuán)會(huì)議對(duì)政府工作報(bào)告和主席團(tuán)報(bào)告進(jìn)行初審定稿，做好會(huì)議各種材料的印制工作，確保人代會(huì)的質(zhì)量和人代會(huì)的順利召開，圓滿完成了政府副鎮(zhèn)長(zhǎng)的的選舉工作，共收到代表建議23件，全部轉(zhuǎn)交各職能部門辦理，截至目前，所有代表建議均在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦結(jié)，辦復(fù)率為100%。

二、增強(qiáng)人大代表履職活力

鎮(zhèn)人大積極發(fā)揮人大代表的職能作用，鼓勵(lì)代表在鄉(xiāng)村振興、扶貧攻堅(jiān)中發(fā)揮模范帶頭作用，縣第十六屆人大代表朱小容建立的飛龍鞋業(yè)有限公司西坪分店，較好地帶動(dòng)了當(dāng)?shù)氐呢毨艉椭苓叴迕袂趧谥赂唬瑑H今年一年，實(shí)現(xiàn)收益 104萬(wàn)元，惠及9戶貧困戶，成為鎮(zhèn)脫貧攻堅(jiān)的有力支撐。

三、加強(qiáng)代表聯(lián)絡(luò)站建設(shè)

2020年，鎮(zhèn)人大認(rèn)真做好代表聯(lián)絡(luò)站工作，進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)絡(luò)站的運(yùn)作，完善規(guī)章制度。定期組織人大代表開展接訪、走訪活動(dòng)，使聯(lián)絡(luò)站成為人大代表與群眾密切接觸的平臺(tái)。每月組織1次人大代表接坊、走訪活動(dòng)。每季度組織一次代表開展視察調(diào)研活動(dòng)。圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的重要決議部署，組織人大代表開展視察、調(diào)研活動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)有關(guān)工作的監(jiān)督，履行好職責(zé)，發(fā)揮好作用。組織代表開展集中學(xué)習(xí)和培訓(xùn)活動(dòng)1次，提高人大代表的履職能力。據(jù)統(tǒng)計(jì)，鎮(zhèn)人大代表聯(lián)絡(luò)站組織 63名人大代表進(jìn)站開展各類活動(dòng)，接待群眾52人次，收集群眾反映問題 23件，已解決21件，參與矛盾調(diào)解12人次，答復(fù)率為100%，辦結(jié)率為90%，群眾滿意率達(dá)到95%。組織開展代表小組活動(dòng)12次，組織鎮(zhèn)人大代表學(xué)習(xí)活動(dòng)1次。形成了村民與代表、代表與政府、政府與村民之間的良性互動(dòng)。

［摘要］

本輪金融危機(jī)以后，人民銀行在加強(qiáng)宏觀調(diào)控、維護(hù)金融穩(wěn)定、改進(jìn)金融服務(wù)方面的職責(zé)十分艱巨，如何有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在同級(jí)監(jiān)督中的作用，為各級(jí)人民銀行有效履職做好助手，是內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的一個(gè)重要課題。本文從內(nèi)部審計(jì)同級(jí)監(jiān)督的職能定位入手，探討有效發(fā)揮人民銀行內(nèi)部審計(jì)同級(jí)監(jiān)督職能的方式和難點(diǎn)，并提出改進(jìn)建議。

［關(guān)鍵詞］

央行內(nèi)部審計(jì)；同級(jí)監(jiān)督；職能發(fā)揮

一、內(nèi)部審計(jì)同級(jí)監(jiān)督的職能定位

（一）內(nèi)部審計(jì)同級(jí)監(jiān)督的內(nèi)涵

同級(jí)審計(jì)監(jiān)督的概念來(lái)源于政府審計(jì)，是指審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)同級(jí)其他政府部門進(jìn)行的審計(jì)監(jiān)督，區(qū)別于“上審下”的概念。在內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)域，由于不同組織對(duì)內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限定位不同，國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)（IIA）和中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)均沒有對(duì)“同級(jí)監(jiān)督”進(jìn)行明確定義。結(jié)合《中國(guó)人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作制度》，人民銀行內(nèi)部審計(jì)的“同級(jí)監(jiān)督”是指：人民銀行各級(jí)內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)同級(jí)職能部門在執(zhí)規(guī)守紀(jì)、防范風(fēng)險(xiǎn)、有效履職方面開展的審計(jì)監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)。

作者：陳一軍 單位：中煤能源集團(tuán)人力資源管理部

衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)職務(wù)是醫(yī)療衛(wèi)生人才專業(yè)技術(shù)能力、科研業(yè)績(jī)和臨床醫(yī)療水平的標(biāo)志，也是評(píng)價(jià)、激勵(lì)醫(yī)療技術(shù)人員成才的重要手段之一。衛(wèi)生技術(shù)職務(wù)評(píng)聘標(biāo)準(zhǔn)對(duì)廣大醫(yī)務(wù)工作者工作價(jià)值觀和專業(yè)技術(shù)職稱申報(bào)工作是企業(yè)人力資源管理工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，它關(guān)系到企業(yè)專業(yè)技術(shù)人員的職稱晉升，與企業(yè)員工切身利益相關(guān)。由于企業(yè)職稱申報(bào)審核的時(shí)間期限比較短，工作程序比較復(fù)雜，以往純手工上報(bào)、人工整理的工作方式已經(jīng)不能適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。隨著企業(yè)信息化建設(shè)的深入，企業(yè)職稱申報(bào)及評(píng)定工作采用信息化管理已成必然趨勢(shì)。

1企業(yè)職稱申報(bào)工作存在的主要問題

1.1申報(bào)材料較多，工作量很大企業(yè)職稱申報(bào)工作涉及企業(yè)專業(yè)技術(shù)人員的各種信息，包括人員基本信息、工作履歷信息、職稱評(píng)定信息、績(jī)效考核信息、獎(jiǎng)懲情況信息等。涉及員工上述信息的修改、打印、匯總、統(tǒng)計(jì)等功能。存在信息審核、業(yè)績(jī)核實(shí)、材料補(bǔ)充等工作環(huán)節(jié)。涉及的申報(bào)材料多，申報(bào)及審核的工作量很大。

1.2申報(bào)材料審核及反饋的時(shí)間較長(zhǎng)企業(yè)職稱申報(bào)涉及的工作過程繁瑣，申報(bào)材料的審核及反饋需要的時(shí)間較長(zhǎng)。一是在職稱申報(bào)評(píng)定過程中，為了充分體現(xiàn)企業(yè)員工現(xiàn)有職稱期間的履職情況和工作業(yè)績(jī)，往往要求職稱申報(bào)人員把履職期間的工作業(yè)績(jī)盡可能地填寫完整，申報(bào)材料較多，初審工作需要的時(shí)間較長(zhǎng)。二是為滿足企業(yè)職稱審核相關(guān)規(guī)定的規(guī)范要求，需要對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行反復(fù)檢查、審核并反饋申報(bào)人員進(jìn)行修改和補(bǔ)充，反饋和二次申報(bào)的時(shí)間周期較長(zhǎng)。

1.3申報(bào)及審核的工作效率較低企業(yè)職稱申報(bào)與審核工作的總體工作效率較低。一是層級(jí)較多的集團(tuán)性企業(yè)，存在二級(jí)企業(yè)初審、集團(tuán)總部復(fù)審的情況，申報(bào)材料的審核與反饋周期較長(zhǎng)。二是在審核重新申報(bào)的材料是否遵從反饋意見的要求時(shí)，工作量較大且容易產(chǎn)生錯(cuò)誤。三是申報(bào)材料的數(shù)據(jù)量大，因而對(duì)相關(guān)申報(bào)信息進(jìn)行匯總和統(tǒng)計(jì)分析的效率較低，出錯(cuò)的可能性較高。

2實(shí)施企業(yè)職稱申報(bào)管理系統(tǒng)的重要意義