摘要：本文闡述了提高大額信貸業務質量，有效防范風險，在嚴格執行授信集中度管理要求下，進一步采取措施嚴控大額貸款風險，促進業務健康發展。

關鍵詞：農信社;大額信貸;風險;路徑

提高大額信貸業務質量，有效防范風險，在嚴格執行授信集中度管理要求下，進一步采取措施嚴控大額貸款風險。縣級農信社法人機構應建立大額信貸業務全流程管理機制，落實授信業務申請、受理與調查、審查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發放、貸款支付、貸后管理、回收與處置等各環節、各崗位的責任。

一、規范大額信貸業務管理

大額信貸業務必須逐級申報審批完成評級與授信，在審批核準的授信額度和授信有效期內給予授信支持。

（一）做好貸前管理的兩個環節

一是業務申請。申請人直接提出書面申請，說明授信種類、用信種類、金額、期限、用途、還款方式、基本經營狀況、償還能力和抵押擔保方式，并按要求提供有關材料。二是申請受理。業務發起機構根據信貸業務的種類、產品不同，按照受理時限要求完成主體資格和材料初審工作。

摘要：目前，我國小微企業融資需求缺口依舊較大。在各方面存在一些問題。本文從影響小微企業融資的自身原因上分析，小微企業存在人員流動大、企業組織結構簡單、企業文化缺失以及企業創新技術能力弱等問題，這些問題制約了小微企業的發展，影響小微企業信貸能力。從影響小微企業融資的外在因素來看，存在銀行業提供小微企業信貸的內生動力仍有不足，主要因為小微企業的融資特點仍舊沒有發生根本的改變；缺乏合理的信貸利率市場量化體系；小微企業的不良貸款容忍度仍舊較低；小微企業存在多頭貸款及信貸精準度有待加強等問題。此外，金融市場的發展效果有限且存在馬太效應，影響小微企業直接融資額度等問題。

關鍵詞：小微企業；企業信貸；金融機構

一、研究背景

目前，以美國為首的西方國家挑起的貿易保護主義和美國政府奉行的“美國優先”等單邊主義導致全球貿易摩擦愈演愈烈，全球經濟風險顯著提高，使得世界經濟復蘇的腳步緩慢。與此同時，我國經濟發展正處在加速推進供給側結構性改革過程中，改革中必然遇到各種短時期無法解決的問題，導致我國經濟增長下行壓力加大。因此，我國經濟發展正面臨著外需增長動力下降和內部供給側改革等一系列問題，為了確保國內經濟生產總值（GDP）增速6.5%的基本目標，如何有效地刺激國內需求則成為重要的突破口。眾所周知，小微企業促進我國經濟發展的作用越來越重要。

二、我國小微金融的發展現狀

從我國的小微金融發展情況看，根據中國銀行保險監督管理委員會公布的《2018年銀行業金融機構用于小微企業的貸款情況表》顯示，截至2018年末，銀行機構的小微企業貸款金額合計達到13.1萬億元，比上一年增長12%。同時，小微貸款覆蓋面穩步提高，截至2018年11月末，小微企業貸款授信1806萬戶，較2017年末增長28%。我國小微金融發展成效：第一，國家政策方面，中國人民銀行通過定向降準等一系列貨幣政策為小微金融發展打造寬松的資金環境，釋放銀行的資金流動性的同時降低小微企業的融資成本。根據銀監會統計口徑，自2014年央行明確將“小微企業”納入定向降準考核標準中，小微貸款余額增速逐年提升且大部分時間均高于其他類貸款余額的增速。第二，銀行發展戰略方面、小微金融信貸增幅已然列入各類型金融機構未來的發展戰略目標。通過組建設立小微金融獨立部門，加大小微信貸投放力度，提高小微企業獲貸便利性和降低小微企業融資成本。例如根據各上市銀行的2018年年報可見，中國工商銀行將“不做小微就沒有未來”作為其發展理念，2018年累放貸款平均利率4.95%，比上一年下降0.26個百分點。第三，在創新小微金融產品和服務模式方面，商業銀行加大創新力度，產生多種小微金融產品。例如中國建設銀行創新先期白條主動授信和全流程線上融資模式即“小微快貸”，截至2018年末，“小微快貸”系列產品累計投放貸款超過7,100億元，惠及小微企業55萬戶。此外，中國建設銀行開發基于小微企業稅務信息和大數據的云稅貸。同時，中國建設銀行實現“一分鐘”融資、“一站式”服務、“一價式”收費的“三個一”客戶信貸體驗，提升客戶綜合服務獲得感。第四、在資本配置和效率方面，商業銀行開始精準聚焦薄弱領域。例如中國建設銀行創建“批量化獲客、精準化畫像、自動化審批、智能化風控、綜合化服務”為特色的金融新模式，意在通過人工智能、云計算、區塊鏈、物聯網和大數據等技術創新精準對接客戶需求，完成較為精準的信貸供需匹配。

三、我國小微企業信貸發展存在的問題

摘要：我國城鎮化發展深入，“征地”需求旺盛，失地農民數量激增，提升失地農民金融素養對于推進農村金融環境建設有重要意義。本文基于金融知識、金融行為、金融技能三個維度研究我國失地農民金融素養現狀，針對失地農民提升金融素養水平面臨的困境提出相關建議。

關鍵詞：失地農民；金融素養

一、引言

在金融業與數字技術蔓延交融的背景下，愈發多樣化、復雜化的金融產品服務對消費者合理管理個人資產、明智決策金融產品、有效掌握金融知識的能力提出了更高要求，這種能力稱為“金融素養”。全球對金融素養尚無統一定義，有學者將金融素養界定為消費者為了實現個人財務安全而有效決策其金融資源的知識和技能。在我國城鎮化高度發展的時代，失地農民在總人口中占比超10％，并以每年約300萬人的速度遞增。面對如此龐大的社會群體，提升失地農民金融素養、優化其金融行為，對于提升失地農民就業創業熱情，改善農村貧困面貌，進而縮小城鄉發展鴻溝，推動經濟平穩運行意義重大。

二、我國失地農民金融素養水平現狀

據2018年的《中國農村居民金融素養抽樣調查報告》顯示，農村居民金融素養水平總體不高，金融能力掌握度不夠，金融知識結構單一。結合歷年研究及央行的消費者金融素養調查報告來看，金融素養涵蓋金融知識、金融行為、金融技能三個維度。

（一）金融知識表現

2011年銀行不良貸款率的提高就是這一系列因素的結果。2011年末，有八家銀行的不良貸款余額和不良貸款率雙提高。工農中建四大行雖然不良貸款額和不良貸款率下降，但不良貸款余額縮小幅度較小。2012年收到歐債危機反復惡化影響，全球經濟增速明顯放緩，中國政府出于調節經濟結構，緩解金融風險考慮提出了“穩增長”的策略，經濟運行逐步企穩，全年GDP增速為7．8%。同時，“十二五”計劃提出了加強金融改革，建立多層次資本市場。國內企業因全球經濟疲軟面臨出口增長緩慢，國內投資因房地產調控和政府融資平臺資金緊張而減少，通脹隱患仍然存在，擴大內需需要長期努力，中小企業經營環境需要改善，壟斷行業和企業壓縮中小企業利潤空間，這些因素對2012年的經濟發展均產生了很大影響。

2013年中國經濟依然處于2008以來的下滑周期當中。由于人口紅利消失，我國勞動力成本逐漸上升，加工制造產業的成本優勢逐漸減弱;環境惡化嚴重，可持續發展面臨難題，我國經濟發展動力不足。與此同時，我國金融領域面臨調整。2013年6月20日，上海銀行間隔夜拆放利率(SHIBOR)大幅上升到13．44%，隔夜拆借利率最高達到30%，7天質押式回購利率最高成交于28%。利率飆升反映當前金融市場缺乏流動性的困境。2013年6月24日，上證指數連跌一周跌破2000點，資金在股票市場的缺乏可見一斑。2013年6月，建設銀行的一款期限為33天的理財產品，預期年化收益率高達7．39%，而同期銀行活期利率僅為0．35%，1年定期的利率也僅為3%。而招商銀行的一款期限為3個月的理財產品，預期年化收益率也達到了7%。資金市場與股票市場的恐慌情緒蔓延。回顧2013年6月19日總理主持召開國務院常務會議提出，要優化金融資源配置，用好增量、盤活存量，更有力的支持經濟轉型升級，反映了其對當前資本市場缺乏流動性的態度。通過市場的資源配置優勢讓資金流向該去的地方，恢復經濟結構平衡，實現中國經濟的升級。

一、當前中國金融業風險管理分析

(一)社會融資總規模結構變化顯示中國正在經歷金融脫媒

貨幣政策是調節和促進經濟發展的重要手段，這一點在中國過去十年高速發展的經濟中得以體現，同時貨幣擴張成了必然。觀察貨幣結構我們不難發現社會融資結構的巨大變化。2002年人民幣貸款總額占社會融資總規模的91．86%，體現了我國金融體系以銀行為主的特點。但從2010年開始，這一比重逐年下降到50%左右(見圖1、圖2)。這意味著以往主要通過銀行配置資金供求的情況發生巨大變化，股票、債券、基金、理財、民間借貸正在成為資金循環的重要途徑，中國正在經歷金融脫媒。從微觀層面看，家庭金融資產構成也在發生變化，銀行存款占比下降，股票、保險、基金、理財等投資品占比上升，造成銀行的貸方脫媒。根據《中國金融家庭調查報告》，2004年居民資產中儲蓄存款占比為71．8%，證券基金占比10．2%;而到了2011年，儲蓄存款和證券基金占比分別變為57．75%和20．62%。除此以外，根據我國《金融業發展和改革“十二五”規劃》，到“十二五”末，非金融企業融資占比應提高到15%以上，非銀行融資方式占比具有更高提升空間。

(二)金融脫媒對中國金融業的影響與挑戰

1．對中國銀行業利益產生沖擊。以美國的金融脫媒為例，自20世紀80年代以來，金融創新不斷發展，證券市場成為歐美經濟主要融資方式，銀行的作用日益萎縮，失去其主導地位，表現為利差收入減少，銀行難以繼續依靠傳統業務保持收益。中國銀行業現在非利息收入占比僅為19%左右，而歐美銀行這一比例達到了35%以上。中國銀行業現在的資產結構難以應對金融脫媒，金融脫媒必定會使銀行業利益受損。

2011年是我國“十二五”規劃開局之年。由于我國經濟遭受了最嚴峻的考驗，雖然取得了不低于9%的GDP增長率，但也為此付出了高昂的代價，如金融風險不斷累加，產能過剩等等。在經濟結構轉型和調整中，我國經濟仍然險象環生、艱難前行。在世界經濟緩慢復蘇，對外貿易訂單減少、國內消費疲軟的不利形勢下，我國膠鞋制造行業依然穩步向前。根據膠鞋分會對29家會員單位統計，2011年我國膠鞋制造行業工業總產值達到68.14億元，與上年相比增長14.19%，其中，膠鞋的總產值增加了4.91%。產品銷售收入為83.37億元，比去年同期增加近20%。但是，由于國內原材料大幅上揚、員工工資增加、房租上漲等原因，造成利潤總額卻較2010年減少5%。出口膠鞋產量與去年相比，下降了5.24個百分點，但是出口創匯總額卻增長了38.25%，這說明我國出口的膠鞋的附加值大大提升了，詳見表1。我國膠鞋制造行業雖然保持穩步增長，但仍面臨著多方面的壓力。   1綜合生產成本上升導致企業利潤空間縮小   生產成本將繼續主導膠鞋市場的價格。2011年我國丁苯橡膠市場價格漲幅達48%，順丁橡膠漲幅為34%；天然橡膠均價超過每噸3.3萬元，漲幅也達到28%。2011年前10個月，橡膠制品行業銷售成本同比上升29.2%，其中，輪胎制造行業上升31.9%，再生膠行業上升32.6%。中國石油和化學工業聯合會表示，預計2012年國內合成橡膠市場價格與2011年持平或略有上升；天然橡膠市場價格可能繼續回落，但幅度不會很大，整個橡膠制品行業生產成本仍將繼續高位運行。另一方面，由于招工難、國家提高最低工資標準等因素的影響，膠鞋行業用工成本平均上漲20%至30%。不少鞋業公司經理表示，近年來經濟形勢低迷，企業利潤不高，如果通過大幅度提高工資來吸引工人，企業將承受巨大壓力，這并不現實。另外，由于人民幣匯率不斷上升，進一步加大了企業的匯兌損失，出口成本顯著增加，部份訂單已經開始向越南、印度尼西亞等東南亞國家轉移。   2歐債危機導致出口量下滑   自2010年二季度開始，中國對歐盟的貿易增速進入了下行通道，隨后的歐債危機使得中國膠鞋出口處于前所未有的困難境地。2011年我國膠鞋行業的出貨值由2010年的59592萬雙下降到51829.67萬雙，同比下降13.3%，膠鞋的出口量下降了5.24%。同時，國內膠鞋市場需求增長有限，尤其是中高檔膠布膠鞋國內市場已經高度飽和，市場低迷，仍然保持著2424.82萬雙的庫存量，供需矛盾將會更加突出。再者，歐美國家失業率居高不下，消費者信心指數低下，這便直接沖擊了中國膠鞋對歐美出口的態勢。如2011年以來就出現過部分出口鞋企在發貨后，客戶因消費信心不振而拒收的尷尬情況，甚至企業貨款也被一些客戶長期拖欠，影響到出口企業的正常經營。在被視為“中國外貿風向標”的廣交會上，多個出口企業表示，歐債危機使得產品訂單減少。   3信貸困難使中小型膠鞋企業面臨資金鏈斷裂的危機   根據《資本市場與中國企業家成長：現狀與未來、問題與建議——2011•中國企業經營者成長與發展專題調查報告》的調查結果表明，企業規模越小，認為“銀行貸款能夠滿足企業正常生產經營”的需要和“銀行貸款能夠滿足企業外部擴張融資的需要”的企業家比重越低。當前，銀行貸款利率水平市場化趨勢更為明顯，但相對于大企業，中小企業及民營企業獲取的資金成本更高。調查結果顯示，62.3%的小型企業銀行貸款利率高于基準利率，而大型企業的這一比例為27.2%；大型企業還獲得了更多的優惠貸款，有13.6%的大型企業銀行貸款利率低于基準利率，而小型企業的這一比例僅為2.5%。2010年以來，央行的一系列緊縮措施使得銀行信貸額度全面收緊，在銀根緊縮的背景下我國鞋企普遍面臨著企業運營成本增加，利息等財務費用支出增加，利潤空間被壓縮等巨大壓力，其中，以中小型鞋企融資難更顯突出，許多中小鞋企在“錢荒”危機下扎堆倒閉，中小型鞋企經營環境堪憂。   4國際貿易保護壁壘重重   近年來，不利于我國鞋類出口的消息頻頻傳來，如歐盟實施的偶氮、鄰苯二甲酸酯、REACH高關注物質、重金屬鉛含量、富馬酸二甲酯等化學物質檢測已成為歐盟抵制中國鞋類產品的有力武器。拉美國家對中國鞋類產品進口的限制進一步升級。2011年1月墨西哥Guanajuato州制鞋工業協會提出調查中國鞋類的含鉛量；2011年9月墨西哥召開國際鞋類會議，呼吁聯合抵制中國鞋類產品進口；巴西政府宣布從2011年10月4日起，中國產皮鞋必須逐一獲得事先審批后才能進入巴西市場，審批時間可能長達60天；厄瓜多爾政府決定對每雙半成品鞋征收6美元關稅，而厄國90%半成品鞋來源于中國。由于中國制鞋業對外投資模式欠佳，低價鞋很容易沖擊國外的制鞋業，因而受到了當地鞋商的不滿和排擠，從而造成了震驚中外的西班牙愛爾切市燒鞋事件，無獨有偶，兩年之前俄羅斯也發生過中國鞋被查扣的事件，造成高達3億元的損失。面對重重迷霧，中國膠鞋行業想要走出困境，政府、企業和相關部門必須從五方面積極行動起來。   第一，進一步支持行業進行技術改造和產品升級。政府和行業協會要引導企業培育自主知名品牌，加大研發投入，提高出口產品附加值，堅持走國際化、品牌化和專業化道路。同時，企業可以通過改變貨款交付方式、加速產品創新和開拓新興市場等方式，最大限度減低歐債危機帶來的風險。   第二，尋找適銷對路的合成橡膠來替代天然橡膠。由于天然橡膠易受氣候，人民幣匯率和進口國政治因素等多方面的影響，價格較高，因此，合成橡膠的應用越來越廣泛，并且具有較高的可塑性和可控性。伴隨著合成橡膠工業的不斷發展，其價格也越來越具有競爭性。當天然橡膠供應緊張或價格上揚時，制鞋廠商可以選擇使用合成橡膠來作為補充或者替代。   第三，膠鞋生產應更加強調安全健康標準。我國已經于去年7月1日開始強制實施《膠鞋健康安全技術規范（GB25038-2010）》和《布面童膠鞋標準》，對膠鞋類產品的健康安全、物理安全方面進行了強制性管控。企業不僅要有品牌、質量意識，還要有健康安全和標準化意識。今后，膠鞋生產企業和經銷商應做好前期各項準備工作，對新標準中要求的技術指標以及在生產技術中如何控制等問題有準確的把握，特別要加強鞋幫、鞋里、膠制部件等原材料的進貨檢驗，使用符合國家強制性標準的材料，避免出現產品質量不合格的情況。#p#分頁標題#e#   第四，政府應加大對中小型企業融資便利等政策扶持。中小企業是國民經濟的重要組成部份，是推進我國經濟發展的中堅力量。但受企業資產有限、信用評級不足等諸多內外因素約束，中小企業融資難題一直是約束中小企業進一步做大做強的現實制約。政府應該撮合構筑銀企合作平臺，形成長效融資機制，完善中小企業信用擔保體系，推動各級政府、企業、行業協會等牽頭出資，組建多層次、不同類型的信用擔保機構，著力解決中小企業融資的瓶頸問題。   第五，充分發揮鞋類行業協會的作用，及時收集和國內外制鞋行業的新動向，貫徹國家的環保標準，引導企業加強技術管理的創新和質量的提升。同時，提出有效應對各種貿易保護主義的措施，幫助企業規避出口風險。

摘要：會計專業是一門理論和實踐較強的學科，實踐教學是會計專業的重要教學環節，開放教育要重視和積極創新會計專業實習實踐模式。本文針對現行會計專業教學實踐環節存在的問題，提出了有針對性的改革創新建議，以提高開放教育會計專業學生實際應用能力。

關鍵詞：開放教育；會計專業；實踐教學

會計專業是一門專業理論和實踐性較強的學科，在高等教育當中，會計實踐教學是會計專業教育的重要組成部分，通過實踐教學，可以不斷加強學生對理論知識的理解，進而提高學生分析問題、解決問題的能力等，重視和加強實踐性教學環節是培養合格的會計從業者必經之路。本文對目前開放教育會計教學實踐中存在的主要問題進行了分析，旨在提高教學質量，創新開放教育會計專業實踐教學模式。

一、亟需重視和強化實踐性教學環節的重大意義

在構建終身教育體系和建設學習型社會過程中，現代遠程開放教育作為一種重要的全新的人才培養教育形式，其“人人能學、時時能學、處處能學”的教學特點滿足了高等教育大眾化和教育終身化的需要。這種培養模式的主要對象是社會在職人員，培養要求是：一方面強化知識的應用，解決具體實踐操作應用；另一方面要提升相應的實踐運用能力。對于有實踐經驗的人必須進行有思想理論指導的、目的明確的實踐活動，把理論和實際結合起來，建立注重理論應用和實踐培養的教育思想。[1]遠程開放教育的實踐性教學包括課程理論教學實踐和集中實踐性教學兩個環節，具體形式有課程實驗、課程設計、社會調查、畢業論文等。由于開放教育人才培養的主要對象是社會在職人員，開放教育會計專業的學生，一部分有實際工作經驗，但缺乏一定理論知識；另一部分有一定理論知識但需要更新。因此，會計專業教學實踐環節的設計要針對培養目標和成人在職業余學習的特點，將理論知識的學習融入實踐教學性活動，操作性要強，重視學生專業技術能力的培養。根據當前社會對會計人才的需求，企業不僅看中學歷，更重視人才的實踐能力，要求具有專業技能和綜合素質。因此，會計專業教學應注重素質教育，重視和加強實踐性教學環節，促進學生理論知識的轉化和拓展，鍛煉和提高學生從事本專業工作的能力，實現培養目標，為社會培養應用型的高等會計專門人才。

二、開放教育會計專業實踐教學環節中存在的主要問題

（一）對會計專業實踐環節的重要性認識有待提高。開放教育的特點之一是實行免試入學，學生來自不同的工作崗位，行業背景和職業經歷差異化明顯。以學員具備豐富的實踐基礎為理由，受歷來傳統教育模式的影響，會計專業教學往往偏重于理論教學，強調學科的系統性、完整性，忽視實踐教學的實用性，從會計專業教學計劃來看，會計實踐教學課程安排不足，一定程度上削弱了學生實踐能力和綜合知識運用能力的培養效果，這與遠程開放教育“應用型高級專門人才”培養目標背道而馳。并且，高等教育普及化后，普通全日制學校的生源來自于高中在校學生，而開放教育的學生生源主要是在職的成人、普通的社會大眾，很多人學習的目的是為了獲取文憑，對各種能力的重要性認識不足，也不重視。這些人群普遍認為學習只是為了應付考試，能夠順利獲取文憑是最終目的，習慣了對理論知識的學習，缺少實踐能力的培養，對于實踐技能的提高沒有從根本上認識到重要性。

[摘要]中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，經濟發展進入新常態，中小企業融資問題備受關注。需借助金融科技力量，優化社會信用體系，解決融資難融資貴問題。

[關鍵詞]中小企業融資；信息不對稱

據中國人民銀行《2018中國小微企業金融服務報告》中的數據顯示，我國中小微企業貢獻了50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術創新、80%以上的城鎮勞動就業、90%以上的企業數量[1]。2018年以來，外部環境復雜多變，國內經濟周期性和結構性問題疊加，中小企業發展面臨巨大考驗。黨中央、國務院多次研究部署緩解中小企業融資難融資貴問題，2018年11月河北省政府辦公廳根據本省實際印發《河北省支持中小企業融資若干措施》，中小企業融資問題得到一定改善，但依然是金融服務的短板。

1河北省中小企業融資現狀

1.1企業資金短缺

河北省的民營企業中，高能耗產業占有較大比重，企業轉型升級、創新發展的任務較重，需要大量資金支持。為推動產業轉型升級，我省大力發展科技型中小企業，但科技研發需要大量資金投入，企業自有資金難以滿足需求。根據對河北省200余家中小企業的問卷調查結果分析，89%的企業存在資金短缺情況，科技研發、擴大生產規模、原材料與人力成本上升是企業融資的主要原因。企業資金短缺，籌措資金無法及時到位，導致部分企業停產，償債能力下降，企業信用受到重大影響，部分企業因此破產。

1.2企業融資渠道少

摘要：當今世界的發展中，移動互聯網技術和大數據背景下的信息技術是影響傳統小微金融發展模式的重要力量。隨著小微金融模式的創新與發展，在傳統經濟市場中占據主要地位的城市商業銀行如何與小微金融模式相融合，進而推動金融發展已經成為當前經濟市場中的重要問題。本文試圖通過對當前我國城市商業銀行應用小微金融發展模式的概況進行梳理，提出互聯網背景下，商業銀行小微金融發展創新模式開發策略，進而推動城市商業銀行中互聯網金融思維和技術的應用，進而推動小微金融在我國經濟市場中的發展。

關鍵詞：商業銀行;互聯網;小微金融;創新模式;發展策略

作為我國經濟發展的重要推動力，小微金融對促進經濟穩定、社會秩序合理、增加就業機會、創新科學技術等各項領域有著突出作用。據國家統計局的有關2017年的數據顯示，中國的小微商戶數量已經達到6200萬戶，其中包括近1/3的個體商戶，達到了全國商戶總量的90%以上。但小微企業融資難、融資貴的問題一直沒有得到有效解決，但來自江浙地區的調查數據顯示，商業銀行對小微企業貸款滿足率不足3成，成為阻礙小微企業發展的主要障礙[1]。當前我國政府出臺了一系列政策法規對商業銀行發展小微金融進行促進引導，但由于信息、風險等阻礙因素，銀行與小微企業之間的合作往往一波三折，困難重重，對小微金融業務的發展仍需進一步探索。信息科技技術引導下的互聯網金融業務，對小微企業金融融資方式起到了重大的創新作用。小微企業的融資標準逐漸降低，融資速度加快、成本更低，融資來源也更顯多樣化，這使得傳統模式下的商業銀行小微金融業務經營融資方式亟需更新。所以，革新企業理念，投身互聯網經濟市場，創造新型小微金融產品和經營服務，是當前城市商業銀行中小微企業金融融資的核心問題。

1當前商業銀行小微金融業務的現有問題

1.1銀行服務成本居高不下，收益具有風險性

在傳統融資環境下，大多數銀行設定的標準都太高，大部分小微企業基本無法達標，且傳統的借貸方式無法滿足企業的融資需求[2]。小微企業向銀行貸款時，往往表現出數量少、次數多、時間緊、貸期段等自身特點，商業銀行向小微企業貸款往往收益較少，成本較高。但在國家當前政策背景下，銀行又需要積極幫助小微企業的成長，加上當前電子商務業務的發展，銀行向小微企業貸款能夠獲得的利潤越來越少，甚至入不抵出。其次，在這種高投入、收益少的同時，小微企業本身的不穩定往往又使得銀行投資具有很大的風險性。兩種因素疊加在一起，城市商業銀行當前針對小微企業所表現出的“不敢貸”“貸得少”等情況開始越來越多了。

1.2小微企業信用等級較低、經營風險大