[摘要]在新形勢下，社會經濟的快速發展，基層信用社為了更好地滿足社會發展的需求，相關管理人員就要從多個方面加強對員工行為的識別與管理，首先要對引發員工違反工作制度行為的因素進行分析，然后根據分析的結果，制定提出一些有效管理的途徑。

[關鍵詞]員工行為；問題；識別；管理方式

1.引言

在基層信用社網點中，如果員工出現了違反工作制度的行為，輕則會給信用社、經營貨幣的銀行造成一些風險隱患，嚴重的還會釀成案件，從而對銀行造成重大經濟損失并引發聲譽風險。因此，對于銀行類金融機構，一定要做好風險防控，但是做好此項工作首先還是要抓本溯源，在對員工日常行為分析管理的基礎上，對員工違反工作制度行為進行重點識別，把好風險防控的關口[1]。

2.農村信用社加強對員工行為識別與管理的必要性

我們對近些年來銀行系統內部與外部發生的一些經濟案例進行分析后發現，有超過60%的案件或案件風險事件都發生在基層機構[2]，深入調查取證后發現，當事員工均存在違反工作制度的行為，比如參與民間借貸、違規開辦企業、充當資金掮客、與系統授信客戶或者企業存在不當經濟往來、歸集使用他人普惠卡、與中介合作、參與六合彩等非法賭博活動等。很多員工上班期間頻繁接打電話、業余時間出入高檔場所等，但由于這些行為沒有引起同事或者相關人員的警覺，直到案發后才被重視。所以，為了進一步加強對員工行為的管理，也就成了各銀行風險防控工作中不可回避、但是又極其重要的一個環節。

3.目前我國農村信用社員工行為識別與管理中存在的問題

作者：代曉雪 單位：中國人民大學財政金融學院

國內外研究綜述

1農戶信用特征

農村是個典型的熟人社會，“終老是鄉”的不流動性使農戶之間的經濟行為不僅是重復博弈，甚至是永久性博弈。由此看來，農戶的個人信用是一種道德化的社會資本。Biggart和Castanias把社會資本引入金融交易中，認為社會資本有類似于抵押品的功能?，F代農戶的信用狀況則呈現出多元化特征：①內源性。農戶之間的誠信意識和素養來自于親族之間的信任感，而不是外部信用環境的影響或信用制度的約束形成；②家庭化。農戶信用往往不是農民個體的表現，更多的體現為家庭的綜合能力；③差異化。一方面表現為從事行業不同的農戶信用能力差異很大，另一方面表現為地理區域上由于經濟發展水平不同而導致的對信用資本運用效率的不同；④外部性。中國農村生產受外部自然條件、季節變換、收成高低、價格調控、銷售渠道等限制較多，農戶信用無法由農戶自身完全控制；⑤獨立性。農戶除擁有一定的不能交易也不能隨便轉讓的土地外，其他財產相對較少，無法用于抵押、質押；人際關系的局限性使可以為農戶提供擔保的主體更多的是鄰里鄉親，農戶信用更多取決于自身誠信素質和履約能力。綜上研究，其從多元化的角度，結合時代特征考慮了農戶信用特征，然而其在結合中國特色文化方面研究有所欠缺?？紤]到中國共產黨黨員普遍具有較高的科學文化素質，在社會中發揮著先鋒模范作用，本文將考慮把其納入到農村信貸管理的環節中。通過充分考慮中國文化的特殊性，作為對以上理論的補充和完善。

2農村小額信貸管理

小額信貸自1976年由穆罕默德．尤努斯博士在孟加拉創立以來，在發展中國得到快速發展。1993年，中國社會科學院農村發展研究所在河北省易縣成立了“扶貧經濟合作社”，其運作模式完全仿照孟加拉鄉村銀行，象征著小額信貸在中國開始。針對農村小額信貸規模小、風險大、擔保不足、信息不對稱、管理難度大等特征，國內外學者對農村小額信貸管理展開了大量研究。2000年以來，我國在農戶聯保貸款方面進行了嘗試并取得了較大成功。Impavido指出，在不存在實物擔保的情況下，團體貸款可以有效地解決信貸配給問題，因為團體中的任何成員違約都將受到所謂的“社會制裁”，這種社會制裁起到了替代擔保物的作用。劉峰等對黑龍江農戶通過相互承擔連帶責任得到生產所需貸款的實踐進行了分析，認為農村信用合作社通過這種方式降低了信貸風險；但同時其存在服務對象定位不準、組建聯保小組困難、結息方式不合理、貸款期限不合理、貸款手續繁雜、操作風險和道德風險等行為扭曲問題。中共十七屆三中全會進行了允許農民以多種形式流轉土地承包經營權、林權制度的改革。徐旭、黎翠梅等人從經濟學、法律、實證研究等多個角度證明了農村“三權”抵押擔保制度能夠有效緩解農村當前面臨的資金短缺、農戶貸款難問題。但徐廣平認為抵押登記制度不夠完善和專業中介評估機構和統一評估標準缺失導致“三權”轉讓難；肖詩順也認為“三權”抵押易導致農戶違約風險和農村金融機構對抵押債權的變現風險兩個問題。2008年，中共十七屆三中全會后，我國農民專業合作社發展迅速。梁紅衛認為農民專業合作社的信用聯保與篩選機制能有效解決擔保物缺乏和信息不對稱問題；但資金短缺是制約其發展的重要瓶頸。除了以上對農村小額信貸管理的有益探索外，嚴迅建指出針對農村信貸風險還應通過強化全員風險防范意識、建立健全信貸風險管理內控機制、建立健全統一的信貸檔案等手段來進行風險管理。在實踐方面，云南省農民專業合作組織、具有中國特色的農村信貸2x2模式、“小額信貸＋保險”模式、“龍頭企業＋青年＋團組織＋銀行”模式、山東省營海村民以信用還貸款體系均是對農村小額信貸管理的積極嘗試。其中山東省營海村民以信用還貸款體系以其獨到的模式設計及合作體系為小額信貸管理的完善提供了重要的參考。

山東省以信用換貸款模式分析

[摘要]金融是決定區域農村經濟增長的重要因素之一，通過構建有效的金融支持系統，能夠為農民增收、農業經濟提供必要的金融支持。然而，當前區域農村金融體系建設仍不完善，相關的金融業務發展速度較為緩慢，一定程度上阻礙了區域農村經濟的發展。結合區域農村經濟發展現狀，分析了金融支持在區域農村經濟發展中的作用，以及區域農村經濟發展中存在的問題，并提出了相關的金融支持策略。

[關鍵詞]區域；農村經濟；金融支持；分析

區域農村經濟發展離不開金融服務體系的支持，良好的農村金融服務體系是建設農村經濟的有力支撐。就當前區域農村經濟發展來看，經濟發展狀況較為良好，農村金融建設也受到越來越多人的重視?？墒?，現階段區域農村金融體系發展還不夠完善，仍然存在金融業務發展緩慢、農戶貸款困難以及農村金融風險增加等問題，這些問題的存在影響到了區域農村經濟的發展和建設。那么本文對區域農村經濟發展中的金融支持展開研究具有一定的意義，有利于我們發掘區域農村金融發展存在的不足，進而針對問題提出相關的應對策略，以加快我國區域農村金融體系的建設與創新，最終促進區域農村經濟的發展。

1金融支持在區域農村經濟發展的作用

1.1有利于促進區域農村產業之間的協同發展

在區域農村經濟發展過程中，金融具有資金導向的作用。通過制定出良好的金融政策，利用金融調節的優勢，對農村產業結構進行有效的調節，從而促進產業之間的協同發展。比如，對于一些新興產業，適當降低信貸準入門檻、降低貸款利率以及給予信貸優惠等金融支持，可以加快農村新興產業的發展步伐，進而促進農村經濟的發展。但是，對于一些落后、高能耗、高污染的產業，可以利用金融調節方式來減少產業的金融支持，從而控制產業的發展規模，如提高信貸準入門檻、提高貸款利率等金融手段。通過借助相關的金融調節手段，不僅可以促進農村產業結構的合理，還為農村帶來更多的經濟效益，所以我們應該重視區域農村經濟發展中金融支持的作用。

1.2對農民增收、降低農戶損失有一定的作用

摘要：本文簡單介紹了客戶信用風險與客戶信用管理，分析了客戶信用風險管理面臨的管理部門關系不和諧、管理體系組織架構不科學、管理流程存在缺陷與隱患、人員管理和激勵機制不完善等問題。并圍繞建設目標、原則及思路，管理結構，管理平臺，客戶信用識別，全流程管理機制等，就建立客戶信用管理體系的策略展開探討。

關鍵詞：企業管理；客戶信用風險管理；客戶信用識別

引言

對現代企業而言，全面加強客戶信用風險管理，是保障自身在市場交易中的合法權益以及經濟效益的必要手段，從而對可能存在的客戶拖欠款項、賴賬、欺詐以及破產等威脅企業經濟效益的行為進行規避，保障企業經濟效益，防止資金鏈、現金流斷裂，為企業的良好、穩定、持續發展提供可靠支持。其中構建科學、系統、完善的客戶信用管理體系，是保障客戶信用風險管理工作科學化、高質量、高效率開展和落實的關鍵。

1客戶信用風險和客戶信用管理概述

1.1客戶信用風險。在市場經濟環境下，現代企業面臨著客戶信用風險，即客戶不能履行契約中約定的義務而造成經濟損失的風險。對企業而言，客戶信用風險的威脅極其嚴重，輕則給企業造成直接的經濟損失，重則導致企業現金流斷裂，給企業的正常經營、管理乃至長期發展造成難以預估的影響和破壞。故而現代企業加強客戶信用管理極其有必要。

1.2客戶信用管理。為了有效降低和規避客戶信用風險對企業經營管理和發展所造成的影響與破壞，需要全面加強客戶信用管理。即在企業交易過程中對各個關鍵業務環節進行全面控制，進而實現對客戶信用風險的控制。在實踐中，客戶信用管理通常包含三大階段。其中第一階段為事前控制階段。即在與客戶進行交易之前，對客戶資信方面的各項指標通過信息采集、建立檔案、調查資信情況、監督與核查信息變更情況等方式，審核客戶資信，從而在事前為客戶信用風險的規避和防控提供重要依據。而第二階段則是事中控制階段。在與客戶進行交易的過程中，通過簽訂合同、制定客戶賒銷申請預算報告、設置專門的授信管理組織結構、稽核客戶信用額度、審批業務等方式，為交易決策提供重要依據，對可能存在的各種交易風險進行評估與防控。第三階段則是事后控制階段。該階段主要是通過管理應收賬款、落實催收行為等方式，有效減少客戶拖欠款項、賴賬等現象。

摘  要：第六次人口普查統計，我國目前農村人口為674149546人，占總人口50.32%。在這樣一個國家，發展農村金融是必要的。在人民銀行的大力推動下，信用合作社系統正在開展大規模小額信用貸款的工作。作為農村金融的主要供給部分，小額信貸為農村金融發展做出了巨大的貢獻。本文通過對目前我國小額信貸現狀的闡述，尋求解決各種制約性因素的方法，從而促進小額信貸更好地為我國農村經濟的發展做出貢獻。

關鍵詞：小額信貸  制約因素  創新對策

    一、引言

    小額信貸是以個人或家庭為核心的經營類信貸貸款，以企業個體戶，小作坊，小業主為主要對象。貸款金額一般為1000元以上，10萬元以下。小額信貸是小額貸款在技術和實際應用的延伸，借款人可以不需提供擔保。其特點是能夠在不提供擔保情況下，債務人本身的聲譽或第三方保證都能夠獲得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。由于這是一種高風險貸款，一般要對借款方的經濟效益、經營管理水平、發展前景等情況進行詳細的考察，以降低風險。

    小額信貸最早出現于20世紀70年代的孟加拉國，最初目的是消除貧困和發展農業生產。隨后以其成功經驗在全球得以推廣實踐，但由于各國的國情不同，在世界范圍內的小額信貸也存在局部的差異。主要有以下幾種：孟加拉的鄉村銀行、泰國的農業和農村合作社銀行、印度尼西亞的人民銀行的小額信貸體系等。

    我國在90 年代引入小額信貸，主要借鑒于孟加拉過的鄉村銀行模式。小額信貸在我國的發展，使我國經濟發展多元化，它為農村農民提供了各種獲取收入的機會和能力，為農民生存致富之路提供必要的資金。它拓寬了農村的融資方式，對減緩農村貧困及致富有著重大的意義。小額信貸是探索扶貧資金供給以及到戶道路上的一座里程碑，增加了窮人的參與項目選擇的機會和權力，減少了決盲目的決策。由于免擔保，小額信貸也使農村金融機構更注重債務人的還款意愿和能力，從而加強了農村金融機構的組織與管理。

    二、小額信貸在我國的發展現狀

【摘要】

本文通過研究發現村鎮社區金融服務產品供給不足、經營策略與服務定位不相符等問題，導致上述問題具有深層次的原因,主要包括城鄉二元結構的發展模式使得村鎮社區金融資源不足、參與主體不清晰、扶持政策不到位、監管不到位和信用管理體系不健全等造成的。最后，從為村鎮社區金融機構提供稅收減免和財政補貼的政策和開展股份制改革,形成與村鎮居民間的利益方面提出了促進村鎮社區金融市場發展的策略。

【關鍵詞】

村鎮社區；金融現狀；提升策略

一、村鎮社區金觸的現狀及存在問題

改革開放以來，農村通過開展聯產承包,大大解放了生產力，激發了廣大農民參與生產的積極性。隨著生產規模的擴大和生產結構調整,農民的金融需求也在不斷發生著轉變。單純的存款取款業務已難以有效滿足農村金融的發展,農民迫切希望在農業生產過程中能夠有足夠的資金支持,以此用來購買農具、種子和化肥等。農民致富以后，如何最大程度的利用閑散資金成為迫切需要解決的問題。而手工業者、小商販等小鄉鎮居民與農民一樣，也面臨著金融服務不足的困惑。主要體現在以下方面：第一，村鎮社區金融服務產品供給不足。目前，雖然村鎮社區金融提供的服務種類越來越多,但目前村鎮社區金融的產品供給則嚴重不足，農民與小城鎮居民的支付結算方式卻較少；而村鎮居民的閑散資金不得不存放在信用社或農行,而對資金需求緊迫的居民和鄉鎮企業則很難獲得,村鎮社區的存款難以將金融服務轉化為貸款,導致資金利用率低下。隨著改革開放的深化,國有商業銀行也加快了市場化改革,其中重要的一項便是裁撤掉鄉鎮基層那些經營成本高、利潤水平低的機構網點。國有銀行的退出給其它金融機構帶來巨大的發展機遇的同時,也帶來了前所未有的挑戰。第二，村鎮社區金融機構經營策略與職能定位不相符。農村社區金融機構作為村鎮社區金融服務的重要組成部分,在經濟發展中通過轉變經營模式，不斷調整發展方向,實現了將滿足村鎮社區金融服務需求與實現利潤最大化相結合的目標,一方面在網點布局在城市邊緣地帶,以獲取更廣泛的資金支持,另一方面則將由農村地區的存款集中在城市地區進行統一放貸。

二、導致上述問題的原因分析

第一篇：農村金融監管法律制度完善

摘要：

我國農村金融監管法律制度是在封閉、半封閉經濟條件下制定的，一向遵循以金融安全為重的監管思路，農村金融法制體系不健全且不具有農村金融市場特質，不能適應當前開放經濟條件下農村金融市場日新月異的發展。開放經濟條件下我國農村金融監管法律制度的完善應秉承“安全與效率并舉”價值理念；應著眼于開放經濟條件；應契合農村金融市場特質，這樣才能更好地提升農村金融監管績效和確保農村金融業可持續發展。

關鍵詞：

農村金融；金融監管；法律制度；開放經濟

開放經濟條件下我國金融環境將由以前及現在的封閉半封閉金融運行環境走向更加開放的全球一體化的金融大市場，金融業發展呈現高度國際化趨勢。我國農村金融將直面全球金融大市場的挑戰與風險。金融監管本可為農村金融構織公共安全網和防范系統性風險。然而我國農村金融監管法律制度是在封閉、半封閉經濟條件下制定的，一向遵循以金融安全為重的監管思路，農村金融法制體系不健全且不具有農村金融市場特質，不能適應當前開放經濟條件下農村金融市場日新月異的發展。為了使農村金融監管更具針對性、公正性、權威性和持續性，下面擬對開放經濟條件下完善我國農村金融監管法律制度應注意的幾個重要問題展開探討。

一、完善我國農村金融監管法律制度應秉承“安全與效率并舉”價值理念

一、引言   2011年年初，溫州三旗集團因不能償還銀行高達1．23億元的欠款，資金鏈斷裂，只能轉向民間借貸，最終無法收場。知名餐飲連鎖企業波特曼的法人代表嚴某因銀行壓貸，向民間高利借貸幾百萬元，最終無力償還。5月，江南皮革有限公司因銀行續貸門檻抬高，資金周轉困難，企業陷入債務風波。9月20日，溫州信泰集團董事長胡福林離境出走，因銀行貸款的缺失而涉及的民間借貸達1．3億元。9月27日，樂清永久彈簧制造公司由于銀行無法實現續貸承諾，擔保公司及債主的催款使得企業停產整頓。截至2011年10月據溫州市政府提交的報告，僅較為知名的企業老板跑路已多達93人之多，而陷入財務危機瀕臨倒閉的企業更不在少數。里昂證券調研報告稱，溫州民間未償貸款總量可能高達8000億到10000億元，壞賬總額最高可能達1500億元。   雖然溫州債務風險出現后，國家出臺了一系列宏觀政策進行調整，如銀監會以及各地政府出臺的“國九條”“銀十條”的補充細則等措施，各商業銀行也相應的制定了一些具體措施，如工行的“一戶一策”、“一事一策”專業扶持；農發行做好中小企業貸款“五不”的保證；建行溫州分行將中小企業貸款利率下降10個百分點，最高上浮不超過30%；農業銀行溫州分行則規定中小企業貸款利率上浮幅度最高不得超過基準利率的30%等。至此，中小企業融資難有了一定的緩解。但這些扶持是行政色彩多于市場運作本身，亦無法從根源上解決中小企業融資難問題，當經濟環境、宏觀政策再次發生變動時，中小企業債務風險仍會出現。為此，需要對我國中小企業融資難問題進行深入剖析，并立足于長期發展角度來思考破解之策。   二、金融結構缺陷是我國中小企業融資困境的根本原因   融資難問題一直困擾著我國中小企業，即使在寬松的貨幣政策情況下，也難以擺脫融資困境。2010年宏觀政策開始緊縮時，中小企業的融資難問題更是雪上加霜，溫州企業的債務風險就是此次中小企業陷入融資困境的一個縮影。中小企業之所以無法從根本上擺脫融資困境，是我國金融結構體系存在缺陷造成的。本文認為這種缺陷主要表現在以下三個方面：   （一）金融機構結構失調   1.區域性中小型金融機構發展滯后Uell(2004)   根據中小企業自身特點及不同類型銀行的放貸偏好，得出組織結構呈扁平化的區域性中小銀行是中小企業貸款的主要供給者。Peek和Rosengren（1996）對銀行業合并的實證分析表明，銀行合并壯大后中小企業得到的貸款較合并前明顯減少。我國學者林毅夫等（2001）根據目前我國企業發展狀況，提出應大力發展與中小企業相匹配的區域性中小銀行。然而我國目前的金融機構結構卻表現出明顯的缺陷。其一，區域型中小金融機構數量少。由于我國金融環境的特殊性，形成了一個以四大國有銀行為主導的高度集中的金融體系。其二，區域性中小金融機構資產規模小。根據銀監會統計資料，截至2010年，五大國有商業銀行占金融機構總資產達49．2%、12家股份制銀行占比15．6%、三家政策性銀行占比16．48%、城市商業銀行占比8．2%、農村商業銀行、城信社及新型農村金融機構等中小型金融機構僅占比8．4%，如圖1所示。顯然在目前這種金融結構中，中小企業的融資需求是很難得到有效滿足的。   2.中小企業政策性金融機構尚未成立   政策性金融機構的功能在于補充市場機制不完善的地方，即克服市場失靈狀況，配合政府合理引導資源流向，調節區域經濟落差，調整產業結構等，使得社會經濟和諧發展。西方發達國家在政策性金融結構體系建設上發展較為完善。美國于1953年設立了中小企業管理局，英國主要為政策支持基金。其他地區多為效仿美、英兩國而建，其中，東亞以日本，中國臺灣尤為著名。具體如表1所示。與國外普遍已建立起中小企業政策性金融支持體系不同的是，我國目前并沒有專門的政策性金融機構來解決中小企業融資問題。在實踐中，政府是通過國有控股的五大商業銀行來實現對中小企業的信貸支持。   自2008年底以來監管部門一直倡導銀行建立中小企業金融服務專營機構，也要求五大國有商業銀行和12家股份制商業銀行務必于2009年6月末前完成專營機構的構建任務。這樣一來，國有銀行實際上就替代了部分政策性金融機構的功能。但是作為面向市場以盈利為目標的商業銀行其無論在業務的全面性、反映的靈敏性、還是在執行力度的到位性，都無法與專業的政策性金融機構相比擬。商業銀行在貨幣政策傳導中發揮重要作用，在貨幣政策變換節奏過快時，對中小企業的扶持更是無暇顧及。溫州此次的債務風險恰好印證了這一點。自2010年1月18日，人民銀行連續12次上調準備金，凍結了近17億元，商業銀行對中小企業的貸款加大了壓縮。據“花旗-CCER服務型中小企業融資與發展”研究項目組公布的數據稱，在中小企業集中的浙江，只有20%的中小企業能從銀行貸到款。   （二）融資渠道不通暢   1.銀行的審貸程序不適于中小企業我國一直以來都是銀行主導型金融結構，但是，間接融資是我國中小企業外源融資的主要來源，而銀行業在放貸方面更傾向于大型企業。由于中小企業受自身規模及經營模式的限制，貸款存在“急、小、高、短”的特點，而目前我國銀行業在貸款業務上存在設計、運行缺陷———大額和小額的貸款審查程序基本一樣，都需要經過信用評估、企業財務分析、提出調查報告和貸款委員會審查等一系列程序，使得銀行對中小企業的貸款達不到規模效益。據測算，銀行對中小企業貸款的管理成本平均為大中型企業的5倍左右。于是造成了占全國注冊企業總數99%以上的中小企業，卻面臨難以從銀行貸到款的尷尬局面。如在我國金融較為發達的浙江，小企業通過親友及民間借貸的份額達50%，而相對應的，以銀行和農村信用社等傳統金融機構作為主要融資渠道的僅占21%；通過小額貸款公司和典當行作為主要融資渠道的占7%；另有22%的小企業從未與以上金融機構或個人發生過借貸行為。小企業資金來源情況如圖2所示：#p#分頁標題#e#   2.中小企業直接融資條件仍未放開   首先，證券法規定的直接融資企業的標準過高。根據我國《證券法》規定，公開發行公司債券，應當符合下列條件：股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元；累計債券余額不超過公司凈資產的40%。而根據我國2011年6月的《中小企業劃型標準規定》，除房地產及租賃等具有較多固定資產的行業外，其他產業的中小企業一般都很難達到一水平。因此，企業債券融資無法惠及到廣大中小企業。   其次，多層次資本市場尚未建立，中小企業股權融資受到制約。目前，美國是世界上企業直接融資體系較為健全有效的國家。有資料顯示，中小企業的證?融資占到全部外源融資的55%以上，這也充分印證了其資本市場的發達程度，其中為中小企業量身定做的美國資本市場如下圖3所示：相比之下，我國多層次資本市場的建設仍處于初級階段。雖然我國在2004年、2009年分別推出了中小企業板和創業板。中小企業板規定上市公司的股本規模必須大于2000萬；創業板則要求企業最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續增長；或者最近一年盈利，且凈利潤不少于五百萬元，最近一年營業收入不少于五千萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于百分之三十。顯然，能夠上市融資的都是中小企業中的“佼佼”者，設立中小板的最初動機并未實現。   據深圳證?交易所中小板、創業板的數據統計，截至2011年11月份，中小板上市公司數目為635個，創業板上市公司數目276個。兩者上市企業僅占全部中小企業的0.022‰。   （三）融資服務環境不完善   1.擔保業發展不足   首先，擔保公司規模小。據工商聯對來自20省市，155家擔保公司顯示，注冊資本在5000萬以下的有28家，占18．18%，在5000萬元之1億元之間的有63家，占40．91%，兩者之和達到59．09%之多。注冊資金規模小，一方面使得擔保很難與銀行的信貸規模（單筆）形成對等條件，阻礙了公司的發展，也無法真正解決中小企業的融資問題。另一方面，規模小也制約了擔保風險的分散。由于資金的限制公司只能為少數企業進行擔保，使得業務相對集中，繼而增加了違約代償風險。其次，擔保行業業務創新不足。目前我國擔保仍大多為不動產的抵押擔保，應收賬款，存貨等動產以及知識產權，專利等無形資產的抵押擔保有待進一步提高。最后，存在制度歧視。金融機構對待民營擔保公司與政府參與的擔保公司不能一視同仁，相當一部分銀行及其他貸款公司明確規定優先選擇以政府主導型擔保公司為“靠山”的中小企業。由于擔保業的發展不足，溫州中小企業一般選擇互保聯保。當一家企業出現債務風險時，其他相關企業也難逃厄運，于是爆發了此次大規模的企業債務危機。   2.征信體系不完善   一方面，缺少統一有效的征信系統，各部門信息無法共享。由于我國的行政體制及部門間的利益障礙，還存在著信息傳遞受阻，尤其是工商、稅務、海關、質檢等衡量企業信譽的重要部門仍沒建立起有效的溝通。因此，征信信息系統的全面有效性打了折扣。而征信主體單一，使得征信系統規模過小，對于數量龐大的中小企業來說，發展滯后。目前，僅有中國人民銀行征信中心是我國信貸市場開展征信業務的主體。   另一方面，法律的不完善，阻礙征信業務的開展。2009年10月出臺的《征信管理條例（征求意見稿）》只是規范了個人信息征集，并未對企業信息的征集范圍做出詳細規定，也沒有相應的保護企業商業秘密的措施。進而使得企業在接受信息征集時后顧之憂較大，易產生抵抗心理，征信工作真實完整性嚴重受阻。征信體系的不完善加大了銀行了解中小企業的難度，使之在放貸過程中審慎性較高，審核時間較長。因此，許多中小企業被迫轉向相比之下較為便利的民間借貸。在溫州此類情況更為突出，人民銀行溫州支行的調查顯示，59．76%的企業參與了民間借貸。   三、調整金融結構化解中小企業融資難問題   （一）發展多元化金融機構   1.大力發展中小型金融機構，吸納民間資本   首先，數量眾多的金融機構不僅為廣大中小企業提供了貸款的保證，同時也增加了彼此之間的競爭，從而解決資金市場處于“賣方”的狀況。再者，基于人緣、地緣等優勢，有效減少了信息不對稱，避免道德風險“逆向選擇”，進而能較合理的確定貸款利率，形成價格優勢。最后，地區性中小型金融機構管理較之大型分支機構呈扁平化，因此政策傳達執行及時有力，更加適應于中小企業融資特點。因此，我國應重視中小金融機構的建設。（1）降低對中小企業貸款余額和客戶數量超過一定比例的金融機構的準入門檻，加快縣級、村鎮中小型金融機構的普及，建立起以中小型金融機構為主體的區域金融體系。（2）擴大中小型金融機構的資金來源，鼓勵民間資本參股；對于合規經營、風險控制嚴格的中小金融機構可適當放寬融資比例至資本凈額的100%。（3）政策上扶持中小金融機構。在目前中小金融機構存貸款利率浮動幅度的基礎上，適當放寬浮動范圍，使之在對中小企業放貸時，能隨市場行情及供需狀況及時調節在更廣的范圍內掌握利率自主權，增加其服務中小企業的動力。   2.成立中小企業政策性金融機構   鑒于我國目前仍專門的中小企業政策性金融機構，成立全國性的中小企業管理結構應及早提上日程。第一，作為中小企業的權威管理部門，中小企業管理機構不僅可通過對廣大中小企業的宣傳來影響政府制定宏觀政策，維護中小企業利益，而且可以利用其自身有效信息的反饋來幫助政府掌握產業結構，資源配置，信貸規模，風險控制等，從而制定更加適當的經濟措施。第二，幫助中小企業爭取到更多的政府采購，使政府的相關扶持得到有效落實。第三，提高政府資金的利用率。可借鑒美國的中小企業管理局經驗，將國家對中小企業的財政預算劃撥給中小企業管理機構，統一管理運用，進而有效利用政府資金。#p#分頁標題#e#   （二）引導基金流向，發展多層次資本市場   1.發展天使基金   天使投資是指門用于支持小型初始企業或創業者的創業資金。由于投資人大都對所投企業有較深的了解，減少了信息不對稱，受資企業亦可專心于項目或技術的研究。瑞信研究院《全球財富報告》統計，中國內地財富總值在2010年1月至2011年6月增長了4萬億美元，從數值上看，內地百萬富翁101．7萬人。截止到2011年10月，我國居民儲蓄存款達33萬億之多。據此，天使基金植根于我國已有了肥沃的土壤。首先，加大天使投資的文化宣傳。由于投資者大都是風險厭惡型，缺少天使投資概念，對運作模式也很模糊。因此，可以利用多種渠道加大天使投資文化的普及。如可在銀行網點向儲蓄者發放天使投資的宣傳冊、說明書，也可定期開辦講座，由專業人士具體講解天使投資的運作模式、收益與風險的平衡等。其次，加強對創業者信用管理。應盡快完善征信體系，鼓勵發展類似于中小企業協會的民間非營利性征信組織，降低企業信用度低狀況，加強天使投資者的信心。最后，盡快出臺私人風險投資的法律法規，使投資人有法可依，避免后顧之憂。   2.合理引導風險投資   風投資本理論上主要投資于企業種子期或成長初期，但實際運作中風投公司往往急功近利，熱衷投資于企業成長、成熟期，即風投私募化。這時應由政府出頭組建“風險投資引導基金”，在政策、投資方向上通過財政手段加以鼓勵引導，擬補風投資本市場失靈問題。如2007年，我國設立的“科技型中小企業創業投資引導基金”，截至2010年底，基金規模達到35億元。3.加快多層次資本市場建設首先，完善中小企業股權融資渠道。目前我國針對中小企業融資的資本市場有深交所的中小板、創業板以及以代辦股份系統轉讓系統、各地區的產權交易市場為核心的“三板”市場。然而，中小板、創業板準入條件較高將大批中小企業拒之門外，三板市場至今仍未形成統一規模的場外交易市場，且在轉板機制，企業退市制度等問題上存在較大欠缺，各板塊間融資系統仍未打通。因此，逐步降低中小、創業板門檻，加快場外市場建設，形成完善有效，銜接緊密的多層次資本市場是建立我國中小企業直接融資體系急需解決的問題。其次，降低中小企業債券發行門檻，建立中小企業債券發行制度，提高企業直接融資比重。   （三）完善融資環境   1.進一步健全中小企業擔保體系   雖然我國擔保業已出具規模，但仍處初級發展階段，問題重重，應從以下兩個方面進一步完善。（1）鼓勵民間資本參入，增加擔保業的資金來源，壯大擔保公司規模，使之消除在資本實力上難以達到銀行信貸規模擔保的要求，同時由于資金的雄厚，可為多家中小企業實施擔保，分散風險。（2）建立再擔保體系。由于擔保公司多為風險較高的中小企業擔保，在缺乏風險轉移機制的環境下，業務開展顯得畏首畏腳，審慎性較高，從而使擔保業建立的初衷被嚴重影響。為了更好地開發擔保業作用，可利用政府財政資金或由政府牽頭組建的資金來成立再擔保體系，對符合條件的中小企業擔保公司進行再擔保，解決擔保公司的后顧之憂。（3）逐步消除擔保機構所有制上的歧視。在鼓勵民營擔保業做大做強的同時，對銀行等金融機構的一些不合理的變現歧視要欲于糾正。   2.建立完善的征信輔導體系   利用信息技術優勢，實施有關部門的聯網融通，信息共享，尤其是工商、稅務、海關、質檢等重要機構。加快建設多重征信體系，覆蓋全面。另外，設立中小企業輔導系統，成立中小企業輔導中心，為企業的發展提供輔導咨詢服務，包括融資、財務、經營、技術、市場等多方面內容。其中，以融資診斷和財務輔導管理最為重要。同時，可對企業的融資需要提供建議，提交銀行貸款時作參考。為企業可持續發展提供服務咨詢，促進企業產業升級。   3.利率管制逐步放松，加快市場化進程   本身作為盈利性機構的商業銀行等，若其收益與風險長期不能相匹配，中小企業難問題就無法從根本上解決。利率是衡量資本風險的價格，逐步放寬利率浮動范圍直至其完全市場化，使放貸的金融機構可根據市場及中小企業具體情況來確定資本價格，即滿足了中小企業的貸款需求，也迎合了金融機構逐利性，二者各得其所有。