前言：尋找寫作靈感？中文期刊網用心挑選的高等教育財政投入選擇及鏡鑒，希望能為您的閱讀和創作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。

摘要:

美國州際高等教育財政投入走的是第三種道路，即非均衡協調投入的道路選擇。非均衡協調投入的運行機制涵蓋競爭機制、宏觀調控機制與法律保障機制。美國州際高等教育財政非均衡投入對中國的啟示，合理布局各類高校的財政投入，加大對欠發達地區高等教育的財政支持，健全學生資助體系，實施高等教育財政投入績效評估。

關鍵詞:

州際高等教育財政投入;第三種選擇;非均衡協調投入;肯定性行動計劃

一、美國州際高等教育財政非均衡協調投入的提出

(一)美國州際高等教育財政非均衡協調投入的依據

1．地理環境因素。地理環境因素是影響地區高等教育財政投入的重要因素，有時甚至發揮決定性作用。美國沿海地區信息發達、交通便捷，處于美國經濟地理的樞紐軸中心，科技實力強勁，貿易、金融、航運等方面在美國居領先地位，墨西哥沿岸的Texas州，擁有豐富的石油天然氣資源，是美國最大的原油產地，聚集著眾多的石油化學企業，太平洋沿岸的California州，是美國西部經濟發展水平最高的州。五大湖地區物產資源富饒，作為老牌工業基地，有著豐富的煤炭、鐵等礦產資源，水運便利，工業、農業皆很發達，重工業尤為突出。平原地區土質膏腴，農業發展精良，降水量適中，是美國最重要農業區。西部地區主要是山地，地形險惡，氣候不佳，交通閉塞，信息不暢，如Vermont州、Maine州主要為集中于內陸的山區、盆地區，以農業、牧業、采礦業、漁業為主，工業不發達，人口稀疏。這種地理環境的多樣性造成美國區域高等教育財政投入的非均衡性。可以說，美國區域高等教育投入在空間布局中的非均衡性，與美國地理環境條件的多樣性是交相呼應的［1］。

2．高等教育結構特征。美國的高校可劃分為五類:第一類為一流的、精英型的高校;第二類是可授予博士學位的其他全國性高校;第三類是可授予部分碩士學位的教學型高校，屬于地區性高校，有500所左右;第四類是以本科教學為主的地區性學院;第五類是以職業教育為主，授予兩年制副學士學位的院校與大量社區學院。美國高校在各州的布局呈現多樣性、層次性與均衡性特質，各州普遍設置社區學院與州立大學，社區學院分布于各個城市的社區，使得高校分布在地區間較為均衡，推動美國高等教育的普及化與大眾化，考量到地區分布、人口分布因素，在州內不同地區適當設置碩士授予高校，各州皆有博士授予高校或研究型高校，以確保高等教育布局結構的多樣性、層次性、協調性。

3．經濟發展水平。高等教育財政投入活動作為社會活動的組成內容，存在于社會活動中，高等教育財政投入來源于社會經濟發展，經濟增長為高等教育投入提供物質支持，經濟發展水平不同的地區對高等教育的投入也不同，在人力、物力、財力方面有巨大差別，經濟發展水平高的地區能夠培育雄厚的師資力量，打造出優美的校園環境，政府或社會有能力加大對高等教育的投入規模，高等教育發展有堅實的經濟保障，在經濟發展水平低下的地區，無法保障基本的教學條件，無論國別，高等教育投入的經濟基礎離不開社會經濟的發展。州際經濟發展水平的差異是擾動美國州際高等教育財政投入空間非均衡的重要因素。

4．高等教育管理制度。美國憲法把高等教育管理權利交由各州及所屬高等教育管理委員會掌管。聯邦政府無權插手各州高等教育，也不能直接管理高校，高校要接受州政府的監督與指導，州政府對高等教育施以不同方式、不同程度的控制與管理，直接影響州所屬高校的規劃、教學、人事制度、財政撥款等。美國高校擁有較大的辦學自主權，在招生、設置課程、聘用教授、調整專業、經費開支、籌集資金上有很高的自主性與獨立性，這種自主性與獨立性激勵著高校的辦學能動性，使得高校面對市場與社會需求的變動及時做出調整，推動美國高校生機勃勃地發展。政府只對高校進行宏觀管理，為確保高校的辦學效益，美國設有中間組織對高校進行監督管理，推動高校教學品質的提升。可以看到，美國州際的地理環境、經濟基礎、高等教育結構等皆存在一定差異，高等教育財政投入非均衡正是自然、歷史、經濟和文化等各種因素一道發生作用的結果。立足于美國州際差異極大的境況，只有正視州際高等教育財政投入非均衡的客觀必然性，才能更合理科學地推動州際高等教育財政協調投入。

(二)美國州際高等教育財政非均衡協調投入形成的歷史背景

美國作為英國殖民地時成立的HarvardCollege、YaleCollege等，運作經費部分來自英國國王或所在州的州政府，且形式多樣。殖民地時期學院的主要資金來源為市政立法的土地支持與財政撥款、市政當局的彩票特許、學生學費、私人捐贈與遺產、國內外募集的資金。在《1862莫雷爾法案》《1887哈奇法案》《1914史密斯—萊沃法案》《1935班克赫德—瓊斯法》的推動下，各州設置贈地學院，傳授科學、古典學科、軍事、農業、機械工藝等課程，推廣實用技術。二戰后，根據《1944軍人權利法案》《1952軍人權利調整法案》《1966軍人權利再調整法案》，聯邦政府永久性資助退伍軍人教育或職業培訓費用。聯邦政府的財政支持極大地推動各州高校尤其是社區學院的發展。在《1958國防教育法》《1963高等教育設施法》《1963職業教育法案》《1965高等教育法》的實施下，聯邦政府對高等教育實施多樣化的資助，例如，資助高校的科學研究活動，資助高校圖書館建設、教師培訓、學生培育、教學設施綜合利用等。《1972高等教育法修正案》《1978中等收入家庭學生援助法案》《2009學生資助和財政責任法》《2015學生援助權利法案》為學生提供資金幫助，解決學生接受高等教育的費用問題。《2015美國社區學院承諾法案》，要求美國聯邦政府在未來十年為合格的社區學院學生提供學費。

(三)美國州際高等教育財政非均衡協調投入的含義

高等教育財政非均衡協調投入是把非均衡發展理論運用于州際高等教育財政投入布局結構整合。在美國高等教育財政資源分配中，以州政府為主，高等教育財政投入區域分布的空間差異伴隨經濟、政治、人口因素的變動而異動，經濟發達地區、人口密集區、政治關鍵區常常是高等教育財政投入重點區。在市場機制、學術競爭機制的擾動下，有限的高等教育財政資源會在區域間流轉，力爭達成最優的財政資源投入產出效益，資源集中聚集于效益高、回報率高的區域，要實現高等教育財政資源的高回報率，就需要有充裕的人才資源，有契合人才資源才智發揮的機制、政策等制度環境，資源偏好于流向能產生更高回報的區域，造成高等教育財政資源較多聚集于經濟更發達、管理水準更高的區域，造成高等教育財政資源的非均衡投入，但在非均衡投入之時，要推動區域間的高等教育財政協調投入，在非均衡投入中實現動態協調投入，達成高等教育財政投入整體效益最優，充分發揮各區域高等教育比較優勢，區域間聯動發展，相互協同，共同進步的區域高等教育可持續發展態勢［2］。高等教育財政投入的非均衡配置呈現為美國高等教育科研經費的基于表現的競爭性投入政策，比如，在研究經費上獲得重點支持的研究型高校。高等教育財政非均衡協調投入政策進一步強化財政資源非均衡投入現狀與區域高等教育資源集聚的事實，讓那些高等教育基礎與經濟社會條件較好的州以及具有比較優勢的高校，率先得到更充足的財政支持而發展起來，形成別具一格的高等教育增長極，來引領與支持地區高等教育發展，實現各區域高等教育投入的均衡，共同進步，協調投入始終寓于非均衡協調投入之中，以非均衡協調投入為動力機制推進協調投入，協調投入又有利于支持非均衡協調投入的平穩進行。非均衡投入和協調投入的有機統一是高等教育財政非均衡協調投入的核心。高等教育財政的非均衡協調投入有多重內涵:一是高等教育財政的非均衡投入現狀，也就是高等教育財政投入的空間非均衡往往是存在的，有一定的合理性與現實性，這種非均衡投入最終要實現區域間高等教育利益同向增長，實現高等教育服務的均等化;二是高等教育財政非均衡投入的動力，也就是高等教育財政的非均衡投入具有自然產生的驅動力，不管怎樣，高等教育財政投入屢屢形成區域集聚并引發區域間差異，同時充分發揮區域高等教育比較優勢，形成區域間合理的高等教育發展格局;三是高等教育財政非均衡投入的政策抉擇，也就是高等教育財政投入主體在制定財政投入政策時，偏好于采用非均衡投入策略，以獲取最優的投入產出收益，推動國家高等教育整體實力的提升。

二、美國州際高等教育財政非均衡協調投入的運行機制

(一)競爭機制

財政對高等教育科研、教學、基建等項目采用合同撥款方式，合同撥款是高校獲取聯邦政府與州政府財政投入的一個主要途徑，合同撥款方式基于競爭，依照合同標的給予撥款，既有利于擇取優質的合作高校，也有助于實現政府的發展目標，此種方式能夠較好地激發高校之間的學術角逐動力，促使高校更為合理科學有效地部署安排教學與科研活動，推動高校科研水平與辦學水平的提高，不斷提升高校的競爭力，還可提升高校的獨立自主性，且合同撥款法易于進行目標評估與考核，推動政府對財政資金的有效管控，對高等教育體系的發展目標進行協調［3］。

(二)宏觀調控機制

財政對經常性教學經費采用公式撥款方式，因為公式撥款方式考量的因素較為全面，可以引導高校發展服從服務于政府所設定的經濟社會發展規劃，并通過公式參數來推動高校的前進方向。《1980貝伊—多爾法案》合理規范了美國科技成果應用方面的問題，聯邦政府財政支持的科研成果所有權從聯邦政府所有轉變為研發機構所有，激勵高校與企業合作，對聯邦政府財政支持的科研成果加以商業化運作。聯邦政府對學生的直接或間接資助不斷提高，高校要獲得聯邦政府的財政支持，就需吸納更多的學生，順應學生的需求，接受聯邦政府的績效評估，跟著聯邦政府的政策導向走。

(三)法律保障機制

美國高等教育財政投入非常注重立法，由于美國憲法規定聯邦政府無權直接干涉各州高等教育活動，聯邦政府不能直接配置經費給高校，聯邦政府關于高等教育的立法只有指導作用，不具備強制力，州政府可以選擇不執行聯邦政府的高等教育法律，二戰之前，由于憲法的約束，聯邦政府對高等教育的立法較為謹慎，二戰之后，伴隨高等教育在政治、經濟、科技發展中的作用增強，聯邦政府增強了高等教育上的立法活動，相繼出臺各類高等教育法案，確保了政府對高校的財政支持，明確了政府對高等教育活動的干預與調控職能，同時也為高校打造卓越的捐贈環境，使高校從各種渠道獲得更多的捐贈收入，政府還制定了各種稅收優惠政策推動高等教育的發展，如高校為進行基礎設施建設所發行的債券利息收入可以免征個人所得稅，刺激社會對高校基礎設施建設的投資［4］。

三、美國州際高等教育財政非均衡投入的意義

(一)驅動人口集聚與經濟發展

美國在實施城市化發展之時，就把高等教育發展與城市化緊密結合起來，不僅注重各區域高等教育財政資源的均衡分布，還通過高校在不同地區設置分校區，來實現高等教育財政資源的合理配置，發端于1868年的美國加州大學相繼在不同地區設置9個分校，各分校都發展為所在城市的中心，吸引眾多人口，有著良好的人口集聚光環，為經濟社會培養眾多人才資源，推動經濟飛躍式發展。

(二)推進一流大學和一流學科的建設

斯坦福大學在二戰前還是一個名不見經傳的普通高校，在《1958國防教育法》的推動下，從聯邦政府獲得大量的研發經費，著重建設物理、化學、電子工程學科，研發實力得到極大提升，一躍成為世界一流的研究型大學，還打造世界知名的硅谷。美國猶他州1986年的卓越計劃，重點扶持猶他大學、楊伯翰大學，優先資助計算機、生物工程、醫療器械等三大學科發展為一流學科，推動著猶他大學與楊伯翰大學發展成為一流大學，猶他州的經濟結構轉型為以高科技為主，發展為美國的第二個硅谷。

(三)確保少數民族的受教育權

《1890莫利爾法案》明確規定，只有符合聯邦政府要求的高校，才能獲得財政資助，若不符合要求，就不給予財政資助，聯邦政府要求高校要匯報財政資金的使用情況與自身經費狀況，在新生錄取上不能有種族歧視。肯定性行動計劃作為《1964民權法》延展而來的民權政策，在高等教育方面要求高校優先招錄少數民族學生，保證少數民族學生的在校占比，確保雇員中少數民族的占比，增加對少數民族學生的財政支持力度和學習幫扶力度，實施肯定性行動計劃的高校可以從聯邦政府獲得財政支持［5］。

(四)改善人民收入

在金融危機之后，美國面臨強勁的復蘇，美國就業崗位大幅增加，預計至2020年，新增加的就業崗位2400萬個，總就業崗位為16460萬個，高水平技能型人才的凈需要量為500萬左右，至少20%的崗位需要專科學歷，至少23．3%的崗位需要本科學歷，若社區學院、四年制教學型高校不改革，則無法為這些就業崗位提供所需的人才。在2016年美國聯邦預算中，政府提出要向社會提供免費的社區學院教育，增強人才技能，進而提高人才收入，擴大中產階級的規模，穩定社會。

四、美國州際高等教育財政非均衡投入對中國的啟示

(一)合理布局各類高校的財政投入

從國家大局考量研究型高校的財政投入，推動研究型高校發展世界一流學科，進而發展為一流大學。從省域視角考量教學研究型高校的財政投入，財政要支持教學研究型高校大力提升教學水平，服務本省經濟社會的能力，扶持教學研究型高校辦出自身特色。從省內次區域視角考量教學型高校的財政投入，支持教學型高校服務地方。從城鎮發展視角積極建設技能型高校，培養有一技之長的人才，解決就業問題，壯大中產階級，實現社會平穩過渡。在推動高校開展科研活動、社會服務時，獲取合理的有償報酬，以獲得更多的發展資金，鼓勵高校除了財政資金之外，還要廣開財源，爭取社會的支持、投入與捐贈，而且在稅收上給予相應優惠，以激勵社會的參與。

(二)加大對欠發達地區高等教育的財政支持

欠發達地區財政緊張，省級財政的高等教育投入有限，高校的軟件、硬件難以得到及時改善，教職工待遇低下，難以吸引高層次人才，而且本省高校培育的人才也紛紛“孔雀東南飛”。中央要加大對欠發達地區高等教育的轉移支付力度，確保欠發達地區高等教育和全國高等教育的同步發展。同時，欠發達地區高校要大力進行教學改革，基于經濟社會需要整合專業發展方向，強化教學管理，培育高層次的專業技術人才，不僅契合本地需要，還要提高人才待遇，為欠發達地區經濟社會的發展培育留得住、用得著的專門人才。

(三)健全學生資助體系

發展以政府為主、社會積極參與、高校認真執行的多元學生資助體系，政府作為學生資助體系的主導者，增加財政投入，通過財政補貼、助學金、獎學金、生源地貸款、國家助學貸款等方式解決學生上學費用問題，還要強化制度建設，確保資金的渠道通暢，營造樂善好施的助學氛圍，積極引領社會力量參與學生資助。社會力量作為學生資助體系的支持者，主動配合國家的學生資助計劃，可以在提供適當經濟幫助之時，為弱勢群體學生提供心理安撫、能力幫扶等。高校作為學生資助體系的執行者，要科學規范地認定貧困生，構建貧困生檔案，合理配置資助資金，增大勵志獎學金的資助額度，讓弱勢群體學生經由勤奮學習獲得必要的物質幫助，設置勤工儉學崗位，讓弱勢群體學生通過自己的辛勤工作獲得相應的報酬，培育學生自食其力的意識。

(四)實施高等教育財政投入績效評估

需要加強高等教育財政投入績效評估的法治化建設與制度化建設，明確績效評價的規范、流程與方式方法，科學合理應用績效評估的結果，把績效評估的結果直接與財政撥款相關聯，設置監督機制與績效評估報告制度，推動高校積極改進投入產出效率。構建高校交互自律機制，在高校間設立互助合作組織，通過互助合作組織整合高等教育標準、協調高校間的教育政策與教育活動，在高等教育財政投入績效評估中發揮作用。構建獨立于政府、高校的第三方評估機構，對高等教育財政投入績效進行客觀的評估分析，政府還要承擔對高等教育財政投入政府評估和社會評估的評估，即加強政府的元評估職能，以防范不客觀評估的出現，通過高校、政府、社會等三個維度設置高等教育財政投入評估體系，把這三個維度的評估體系有機結合，建構起高等教育財政投入評估的立體發展模式，推動高等教育財政投入的效益提升［6］。

作者：劉曉鳳 朱俊青 單位：湖北經濟學院