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跨境業(yè)務(wù)管理范文1

關(guān)鍵詞：跨境人民幣 政策管理 建議

人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算推出一年多以來(lái)，其發(fā)展速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出市場(chǎng)及管理層的預(yù)料， 2010年銀行共累計(jì)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)5063億元, 2011年上半年，銀行累計(jì)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算9575.7億元，同比增長(zhǎng)13.3倍。人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算的指數(shù)級(jí)擴(kuò)張，始于2010年6月，中國(guó)央行宣布跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)范圍從啟動(dòng)之初的5個(gè)城市擴(kuò)大至20個(gè)省區(qū)市，參與的出口企業(yè)從365家擴(kuò)大至近7萬(wàn)家，同時(shí)境外地域由港澳、東盟地區(qū)擴(kuò)展到所有國(guó)家和地區(qū)。2010年8月，央行正式宣布允許境外機(jī)構(gòu)以人民幣投資境內(nèi)銀行間債券市場(chǎng)，為人民幣回流境內(nèi)打開一扇窗口，增強(qiáng)了境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人持有人民幣的意愿。今年1月，央行又了《境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，允許境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣開展境外直接投資。隨著跨境貿(mào)易人民幣試點(diǎn)的順利推進(jìn)，其對(duì)現(xiàn)行貨幣政策、外匯管理、境內(nèi)外金融監(jiān)管協(xié)調(diào)等方面形成挑戰(zhàn)，同時(shí)還存在一系列風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題需要解決。

一、人民幣跨境業(yè)務(wù)對(duì)現(xiàn)行政策及管理的影響

1、貨幣調(diào)控能力或被削弱，增加境內(nèi)貨幣和資本市場(chǎng)的不穩(wěn)定性

隨著跨境人民幣業(yè)務(wù)向縱深發(fā)展以及更廣泛的流動(dòng)，人民幣將成為國(guó)際間經(jīng)常使用的計(jì)價(jià)、支付和儲(chǔ)備手段，因此國(guó)際上對(duì)人民幣的需求量將會(huì)大幅度上升，將有大量人民幣在境外得以累積和流通，或使我國(guó)貨幣政策的操作面臨“內(nèi)外均衡沖突”。跨境人民幣流動(dòng)，使得人民幣的兩種“身份”和兩種職能有時(shí)候會(huì)發(fā)生沖突。人民幣逐步國(guó)際化，本國(guó)貨幣與國(guó)際金融之間一體化程度將增強(qiáng)，這樣，國(guó)內(nèi)的貨幣政策將面臨更加嚴(yán)重的“內(nèi)外均衡沖突”問(wèn)題。當(dāng)我國(guó)出現(xiàn)通脹時(shí)，采用提高利率的貨幣政策進(jìn)行調(diào)節(jié)，結(jié)果境外人民幣回流，國(guó)內(nèi)人民幣增加，國(guó)內(nèi)通脹加劇，貨幣政策失效；當(dāng)國(guó)內(nèi)通貨緊縮時(shí)，采取降低利率的政策，結(jié)果國(guó)內(nèi)人民幣外流，國(guó)內(nèi)貨幣減少，國(guó)內(nèi)通縮加劇，貨幣政策失效，或會(huì)遭遇“特里芬困境”。也就是償還能力與持有者信心之間的兩難境地。并且隨著人民幣國(guó)際化進(jìn)程加速，貨幣壁壘逐步取消，國(guó)際經(jīng)濟(jì)危機(jī)、通貨膨脹可隨時(shí)傳遞到國(guó)內(nèi)，這種情況在金融自由化、大量資本在國(guó)際間自由流動(dòng)的今天尤為明顯。在外國(guó)投資者大量持有我國(guó)短期資產(chǎn)的情況下，國(guó)外對(duì)貨幣偏好的變化，往往會(huì)引起大量的資本流動(dòng)，對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)乃至經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生沖擊，而這種沖擊會(huì)對(duì)我國(guó)貨幣政策造成嚴(yán)重影響。我們現(xiàn)行的匯率制度和利率政策將首當(dāng)期沖，受到大規(guī)模的套利行為的沖擊，境內(nèi)外人民幣利率和匯率迥異會(huì)產(chǎn)生人民幣的套利問(wèn)題。隨著境外人民幣流通規(guī)模的擴(kuò)大，形成香港人民幣離岸金融中心，香港離岸市場(chǎng)的人民幣利率主要取決于市場(chǎng)供求，而內(nèi)地人民幣利率則取決于政府的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，尚未完全市場(chǎng)化。不一致的利率形成機(jī)制使得兩地人民幣利率存在一定的利差。當(dāng)這種利差達(dá)到一定程度時(shí)，投時(shí)套利活動(dòng)就會(huì)產(chǎn)生，如果境內(nèi)利率和匯率市場(chǎng)化改革步伐跟不上，境外完全市場(chǎng)化的利率和匯率就會(huì)對(duì)境內(nèi)利率和匯率的管制構(gòu)成沖擊。大規(guī)模人民幣資金跨境套利和套匯，將使得我國(guó)政府根據(jù)境內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況確定利率和匯率變得更加困難。而且，國(guó)際投機(jī)分子可能在人民幣離岸金融中心積累人民幣頭寸，瞄準(zhǔn)時(shí)機(jī)專門對(duì)我國(guó)的利率和匯率進(jìn)行沖擊，增加內(nèi)地貨幣和資本市場(chǎng)的不穩(wěn)定性，從而擾亂國(guó)際金融市場(chǎng)，特別是中國(guó)金融市場(chǎng)秩序。

2、外匯管理難以適應(yīng)跨境人民幣業(yè)務(wù)監(jiān)管

境內(nèi)和境外人民幣貨幣名稱雖相同，但身份大不同，境內(nèi)流通的人民幣是本位幣，而跨境流通的人民幣則具有外匯價(jià)值，跨境流入的人民幣經(jīng)過(guò)外匯管理部門認(rèn)定，可以視同外匯作為外資企業(yè)注冊(cè)資資本的出資貨幣，也可以視同外匯作為外債辦理登記，但長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)對(duì)人民幣和外匯資金實(shí)行分別管理。一方面，外匯局掌握外匯資金流入、流出、劃轉(zhuǎn)、結(jié)匯、購(gòu)匯等情況，但并不了解與外匯資金相應(yīng)的人民幣資金來(lái)源及流向。

在人民幣境外債權(quán)債務(wù)方面,跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算會(huì)形成外國(guó)企業(yè)持有人民幣的現(xiàn)象。境外人民幣將被作為對(duì)我國(guó)的債權(quán)(CLAIMS)存在;對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)則是一筆境外的人民幣負(fù)債。由此而引申出“是否有可能因此形成境外人民幣市場(chǎng)?”“因國(guó)際結(jié)算而產(chǎn)生的人民幣兌換發(fā)生點(diǎn)是否可以在境外還是必須在境內(nèi)?”“若境外人民幣回流境內(nèi)用于直接投資時(shí)能否享受外商投資一樣的優(yōu)惠政策?”等諸多問(wèn)題。

在外匯管理方面,人民幣用于跨境貿(mào)易結(jié)算可能會(huì)使當(dāng)前的進(jìn)出口核銷制度出現(xiàn)操作性困難。因?yàn)?這里可能會(huì)存在人民幣來(lái)源上的混淆,如何界定資金是否來(lái)自境外的問(wèn)題。與進(jìn)出口核銷相關(guān)的還有出口退稅的依據(jù)和憑證問(wèn)題以及國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)問(wèn)題等。尤其是大規(guī)模擴(kuò)大試點(diǎn)出口企業(yè)數(shù)量之后，出口牽涉到退稅問(wèn)題，就有騙稅的可能性，原先用外幣出口有海關(guān)和外匯局把關(guān)，現(xiàn)在用人民幣結(jié)算并不納入外匯核銷管理，因此退稅這塊完全靠銀行把握，外匯局須要研究如何加大真實(shí)性審核的相關(guān)政策。

3、境內(nèi)外金融監(jiān)管有待進(jìn)一步建立協(xié)調(diào)機(jī)制

受法律管轄權(quán)范圍制約，人民幣的宏觀調(diào)控只能在我國(guó)境內(nèi)實(shí)施，跨境人民幣業(yè)務(wù)客觀上要求傳統(tǒng)的局限于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的人民幣監(jiān)測(cè)體系能夠進(jìn)一步延伸到海外市場(chǎng)，否則，國(guó)內(nèi)貨幣政策的制定就會(huì)缺乏完整的判斷依據(jù)。不僅如此，監(jiān)管和調(diào)控體系之外的大量人民幣流動(dòng)，也可能為投機(jī)者提供工具。跨境實(shí)施需要其他貨幣當(dāng)局的配合。因此，也存在著境內(nèi)宏觀調(diào)控對(duì)境外人民幣的傳導(dǎo)受阻或效率降低的風(fēng)險(xiǎn)，存在著國(guó)際貨幣協(xié)調(diào)與合作中的不確定性風(fēng)險(xiǎn)等。

4、現(xiàn)行商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算體系亟待完善和跟進(jìn)

人民幣的國(guó)際化將推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的國(guó)際化業(yè)務(wù)不斷調(diào)整和擴(kuò)張，商業(yè)銀行在跨境人民幣業(yè)務(wù)中同樣發(fā)揮了多方面的積極作用，但現(xiàn)在大多的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)主要針對(duì)是外幣結(jié)算業(yè)務(wù)，不能經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算擴(kuò)展到人民幣，相應(yīng)的資金管理、產(chǎn)品設(shè)計(jì)等都需要本幣業(yè)務(wù)部門的支持。因此需要對(duì)人民幣的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)整和修改。此外境內(nèi)商業(yè)銀行還需要對(duì)人民幣跨境結(jié)算的結(jié)算管理制度、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、海外分支機(jī)構(gòu)和行的管理等有關(guān)制度做出相應(yīng)的調(diào)整、補(bǔ)充和完善。在國(guó)內(nèi)外清算安排方面,人民幣用于跨境貿(mào)易結(jié)算對(duì)于銀行的國(guó)際結(jié)算以及國(guó)內(nèi)清算渠道都會(huì)有一定的要求,會(huì)涉及到網(wǎng)絡(luò)問(wèn)題、行賬戶問(wèn)題等問(wèn)題。

二、政策建議

1、強(qiáng)化國(guó)內(nèi)和國(guó)際貨幣政策協(xié)調(diào)，推動(dòng)人民幣匯改

人民幣跨境業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)而形成人民幣跨境流動(dòng)，意味著中國(guó)終將取消對(duì)資本項(xiàng)目的管制，使人民幣最終成為完全自由兌換貨幣，人民幣國(guó)際化的過(guò)程中，作為市場(chǎng)影響不斷擴(kuò)展的國(guó)際貨幣其外部性也不斷增加。這就要求針對(duì)人民幣的貨幣政策的制定和運(yùn)行也應(yīng)早日進(jìn)入國(guó)際化的軌道，人民幣國(guó)際化是市場(chǎng)進(jìn)化推動(dòng)的結(jié)果， 在這個(gè)過(guò)程中，金融監(jiān)管框架必然需要根據(jù)人民幣國(guó)際化的進(jìn)程動(dòng)態(tài)進(jìn)行調(diào)整，因?yàn)檎O(jiān)管的對(duì)象將是不斷國(guó)際化的金融業(yè)務(wù)和金融市場(chǎng)，在加強(qiáng)監(jiān)管條件下積極推動(dòng)離岸人民幣市場(chǎng)發(fā)展，努力加強(qiáng)國(guó)際貨幣政策協(xié)調(diào)，防范可能的政策目標(biāo)沖突，使人民幣在保護(hù)本國(guó)經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)更好地?fù)?dān)負(fù)起國(guó)際貨幣的義務(wù)。而其中最重要的舉措就是推動(dòng)人民幣匯率制度改革。增強(qiáng)人民幣匯彈性，進(jìn)一步推進(jìn)人民幣匯率形成機(jī)制改革，重在堅(jiān)持以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)。繼續(xù)按照已公布的外匯市場(chǎng)匯率的浮動(dòng)區(qū)間，對(duì)人民幣匯率浮動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理和調(diào)節(jié)。國(guó)際化的貨幣政策的制定應(yīng)著力在如下方面作出努力以防范風(fēng)險(xiǎn)。增加人民幣匯率的彈性，使人民幣匯率及時(shí)調(diào)整至適當(dāng)?shù)乃剑惶岣呷嗣駧爬适袌?chǎng)化程度，使人民幣利率水平與國(guó)際利率水平保持合理的水平。

2、由簡(jiǎn)單的外匯管理轉(zhuǎn)為貨本外幣一體化管理

本外幣賬戶分別管理，管理政策存在較大差異，難以對(duì)跨境關(guān)聯(lián)交易實(shí)施資金流動(dòng)全程監(jiān)管。目前對(duì)于本外幣賬戶的管理，人民銀行和外匯局相關(guān)職能部門各負(fù)其職，人民銀行依據(jù)《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》負(fù)責(zé)人民幣賬戶的管理，外匯局則以《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理實(shí)施細(xì)則》為依據(jù)，負(fù)責(zé)外幣賬戶的管理。銀行賬戶作為微觀經(jīng)濟(jì)主體資金活動(dòng)的重要載體，本應(yīng)全面地反映企業(yè)資金的變動(dòng)情況。但是，我國(guó)目前這種管理尺度不一、管理部門多頭的賬戶管理體制卻割裂了資金的內(nèi)在有機(jī)聯(lián)系，把相互聯(lián)系的本、外幣資金活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)人為分割，使得本、外幣資金流動(dòng)信息缺乏必要的印證分析，只有實(shí)行本外幣一體化監(jiān)管，將這兩方面的信息有機(jī)結(jié)合起來(lái)，才能理清資金的來(lái)龍去脈，形成對(duì)某一交易主體資金流動(dòng)的全過(guò)程監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。另外一個(gè)選擇本外幣一體化管理的因素是外匯管理所管制的是他國(guó)貨幣對(duì)我國(guó)的跨境流動(dòng)，若將本幣納入外匯管理，則勢(shì)必造成人民幣國(guó)際認(rèn)同的下降，因此，將人民幣納入外匯管理或者比照外匯管理是不妥當(dāng)?shù)摹?/p>

3、國(guó)內(nèi)與國(guó)際金融監(jiān)管應(yīng)加強(qiáng)協(xié)同合作

人民幣國(guó)際化的過(guò)程，也是人民幣業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)、交易網(wǎng)絡(luò)國(guó)際化的過(guò)程。人民幣國(guó)際化在降低金融交易成本、提高金融市場(chǎng)效率的同時(shí)，也使國(guó)內(nèi)金融體系在國(guó)際市場(chǎng)范圍內(nèi)面臨著更多的風(fēng)險(xiǎn)暴露。為了更好地提高國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的有效性和應(yīng)對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)，需要加強(qiáng)金融監(jiān)管的國(guó)際合作。同時(shí)貨幣的國(guó)際化會(huì)不斷提高原來(lái)相對(duì)分割的不同地區(qū)的金融市場(chǎng)的互動(dòng)程度，同時(shí)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)的互動(dòng)和聯(lián)系也會(huì)隨之增強(qiáng)。這就對(duì)監(jiān)管協(xié)作提出了更高的要求。加強(qiáng)境外相關(guān)監(jiān)管部門要加強(qiáng)勾通協(xié)調(diào)，研究探討對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)開展人民幣業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管，以維護(hù)人民幣匯率及其離岸市場(chǎng)的平穩(wěn)。我國(guó)內(nèi)地金融監(jiān)管部門也可以直接參與到人民幣離岸的人民幣存款規(guī)定一個(gè)準(zhǔn)備金比率，通過(guò)準(zhǔn)備金以及相關(guān)的機(jī)制，我國(guó)內(nèi)地的監(jiān)管部門也可以掌握相關(guān)市場(chǎng)上的人民幣供求狀況。

4、重點(diǎn)監(jiān)測(cè)并推動(dòng)境內(nèi)商業(yè)銀行的跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展

人民幣的國(guó)際化將推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的國(guó)際化業(yè)務(wù)不斷調(diào)整和擴(kuò)張，發(fā)揮在多方面的積極作用，在政策宣傳方面，商業(yè)銀行利用其貼近市場(chǎng)、了解市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)配合政府部門做了宣傳工作在信息反饋積極與政府部門勾通反映試點(diǎn)遇到的困難和問(wèn)題，推動(dòng)政策完善，是國(guó)家戰(zhàn)略的執(zhí)行者，政策制定的參與者，市場(chǎng)的培育者和金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)者。建議將人民幣的跨境流通納入商業(yè)銀行體系,將人民幣的跨境流通和兌換從“地?cái)傘y行”等機(jī)構(gòu)中納入商業(yè)銀行等合規(guī)的金融監(jiān)測(cè)體系，而且為人民幣的流出和回流提供了便捷安全、可監(jiān)測(cè)的渠道。目前，我國(guó)與越南等周邊國(guó)家的邊貿(mào)口岸中人民幣的兌換匯率仍然受“地?cái)傘y行”的操縱，所以需要擴(kuò)大商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)或者行網(wǎng)絡(luò)覆蓋范圍，將人民幣跨境流通納入商業(yè)銀行體系，提高人民幣國(guó)際清算服務(wù)的便捷程度。強(qiáng)化人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算給銀行清算系統(tǒng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)跨境人民幣資金流動(dòng)的監(jiān)測(cè)，及時(shí)將異常可疑的資金流動(dòng)報(bào)報(bào)告給監(jiān)管當(dāng)局，同時(shí)加大反洗錢工作力度，保證人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算工作的規(guī)范開展。同時(shí)也要督促商業(yè)銀行內(nèi)部作出國(guó)際業(yè)務(wù)結(jié)算和其它部門協(xié)調(diào)，完善本外幣一體化經(jīng)營(yíng)模式。

5、加強(qiáng)對(duì)人民幣跨境業(yè)務(wù)多部門協(xié)同監(jiān)管

人民幣境外流通規(guī)模雖然目前看來(lái)并不大，但是從趨勢(shì)上看正在快速上揚(yáng)，對(duì)人民幣跨境業(yè)實(shí)施有效監(jiān)管是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，單靠一個(gè)部門難以保證整個(gè)機(jī)制的順暢運(yùn)行，需要人民銀行、海關(guān)、工商、稅務(wù)等多部門相互配合、密切合作。目前人民銀行、外匯局、海關(guān)、工商、稅務(wù)等多部門監(jiān)管合力尚未發(fā)揮。而目前我國(guó)各涉外監(jiān)管部門各自為政的監(jiān)管狀態(tài)難以對(duì)復(fù)雜的人民幣跨境業(yè)務(wù)實(shí)施有效監(jiān)管。建議建立由外匯局牽頭，海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)、稅務(wù)、工商等等部門共同參與的協(xié)同監(jiān)管體系。通過(guò)構(gòu)建科學(xué)合理的數(shù)據(jù)收集、監(jiān)測(cè)、分析、預(yù)警，實(shí)現(xiàn)本外幣統(tǒng)一監(jiān)管，提高監(jiān)測(cè)分析水平，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常及違規(guī)關(guān)聯(lián)交易的動(dòng)向和線索，對(duì)涉及違法違規(guī)的關(guān)聯(lián)交易行為進(jìn)行堅(jiān)決查處。

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跨境業(yè)務(wù)管理范文2

【關(guān)鍵詞】個(gè)人業(yè)務(wù)；跨境人民幣；人民幣國(guó)際化

自2009年7月試點(diǎn)正式啟動(dòng)以來(lái)，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)在政府與監(jiān)管部門推出的一系列支持政策的推動(dòng)下快速發(fā)展，僅2012年，銀行累計(jì)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算2.94萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)41%。與此同時(shí)，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算也正在逐漸突破機(jī)構(gòu)主體的局限轉(zhuǎn)而向個(gè)人主體延伸。允許個(gè)人開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，面向境內(nèi)外積極、有序地開展個(gè)人跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)，將加速人民幣國(guó)際化的進(jìn)程，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)擴(kuò)展到個(gè)人領(lǐng)域的呼聲逐漸高漲。

一、開展個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)的必要性

隨著跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的穩(wěn)步推進(jìn)，業(yè)務(wù)主體必然由對(duì)公擴(kuò)大為公私并舉，這是為了滿足各方面的需求應(yīng)運(yùn)而生。

（一）可以滿足境內(nèi)個(gè)人在對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往中防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的需要

近年來(lái)，由于個(gè)人對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往愈發(fā)頻繁，國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)及債務(wù)危機(jī)不斷蔓延，當(dāng)前的美元、歐元等主要國(guó)際結(jié)算貨幣匯率大幅波動(dòng)，我國(guó)及周邊國(guó)家和地區(qū)的居民在使用第三國(guó)貨幣進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算時(shí)面臨較大的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，境內(nèi)個(gè)人出于規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約匯兌成本的需要，具有潛在的以人民幣作為跨境支付結(jié)算手段的強(qiáng)烈意愿。

（二）有利于緩解跨境人民幣業(yè)務(wù)的流動(dòng)性輸入問(wèn)題

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)以來(lái)，由于我國(guó)對(duì)外貿(mào)易在進(jìn)口結(jié)算幣種選擇上的優(yōu)勢(shì)和在出口結(jié)算幣種選擇上的劣勢(shì)，使得我國(guó)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算存在結(jié)構(gòu)性逆差問(wèn)題。這種結(jié)構(gòu)性逆差使得央行外匯占款大幅上升，從而產(chǎn)生流動(dòng)性輸入問(wèn)題，短期內(nèi)要從根本上完全打破這種傳統(tǒng)的貨幣結(jié)算體系的難度非常大。通過(guò)進(jìn)一步允許個(gè)人項(xiàng)下人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)的開展，將提高出口項(xiàng)下人民幣的流入比例，緩解跨境人民幣流動(dòng)性輸入問(wèn)題。

（三）有助于進(jìn)一步拓寬跨境人民幣雙向流動(dòng)的渠道

隨著跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的開展，境外人民幣存量也隨之快速增長(zhǎng)，境外人民幣持有者的在消費(fèi)、交易和投資等方面的需求也相應(yīng)增加，因此，有必要考慮將跨境人民幣業(yè)務(wù)主體在橫向由機(jī)構(gòu)向個(gè)人延伸，進(jìn)一步推動(dòng)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算量的增加，提高跨境人民幣流動(dòng)的次數(shù)和頻率，促進(jìn)跨境人民幣有序流動(dòng)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，也有利于人民幣流出和回籠機(jī)制的建立與健全，從而全面推動(dòng)人民幣進(jìn)入良性循環(huán)的發(fā)展步伐。

二、開展個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)的可行性

當(dāng)前的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算已經(jīng)進(jìn)入了相當(dāng)成熟穩(wěn)定的階段，而此刻個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)的開展正好可以“享受”其所創(chuàng)造的良好環(huán)境，也使得跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算對(duì)象和范圍更加趨于完整。

（一）香港、澳門地區(qū)個(gè)人項(xiàng)下跨境人民幣清算實(shí)踐已積累大量經(jīng)驗(yàn)

中國(guó)人民銀行分別于2003年11月9日及2004年8月4日宣布為香港、澳門地區(qū)的銀行開辦個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)提供清算安排，這不僅支持了港澳銀行人民幣業(yè)務(wù)的順利推出，也為境外的人民幣流入個(gè)人賬戶提供了法律依據(jù)。到目前為止，港澳地區(qū)的個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)已開展了近十年，這將為即將開展的個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)提供豐富而又寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

（二）對(duì)公領(lǐng)域跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)已初步取得較大成效

目前，所有進(jìn)口企業(yè)均可在進(jìn)口、服務(wù)貿(mào)易經(jīng)常項(xiàng)目下、境外直接投資中使用人民幣作為計(jì)價(jià)和結(jié)算的工具，其他資本項(xiàng)目下的業(yè)務(wù)使用人民幣進(jìn)行計(jì)價(jià)和結(jié)算時(shí)實(shí)行逐筆審批，對(duì)公跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)已取得明顯成效。而對(duì)公業(yè)務(wù)和對(duì)私業(yè)務(wù)在跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的操作上存在一定程度的相似性，業(yè)務(wù)背景的真實(shí)性審核這一要求也是一致的。人民銀行先后了跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的一系列管理制度，這些都為機(jī)構(gòu)跨境人民幣業(yè)務(wù)奠定了制度和機(jī)制保證，者都將為開展個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的外部條件。

（三）開展個(gè)人項(xiàng)下跨境人民幣業(yè)務(wù)的技術(shù)條件已經(jīng)具備

當(dāng)前，在人民幣跨境清算上存在兩種模式：清算行模式和行模式。目前，中國(guó)人民銀行已開發(fā)了人民幣跨境收付管理信息系統(tǒng)（RCPMIS系統(tǒng)），將連接境內(nèi)外直接參與者，處理各類跨境支付業(yè)務(wù)。該系統(tǒng)的建立將為開展個(gè)人人民幣跨境業(yè)務(wù)提供了堅(jiān)實(shí)的技術(shù)條件，只要在系統(tǒng)中增加對(duì)個(gè)人跨境人民幣收付的數(shù)據(jù)采集、統(tǒng)計(jì)和分析功能，與境外機(jī)構(gòu)聯(lián)通就可開展個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)，并且能夠很好地滿足各個(gè)主要時(shí)區(qū)人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展需要以及相關(guān)的監(jiān)管需要，提高跨境人民幣清算的安全性和效率。

三、完善個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)的相關(guān)政策建議

對(duì)于個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)的開展仍須秉承機(jī)構(gòu)跨境人民幣業(yè)務(wù)的合理思路和管理方法，完善制度缺失，嚴(yán)格真實(shí)性審核，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，順應(yīng)市場(chǎng)需求，從而最大限度地便利個(gè)人跨境支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

首先，相關(guān)管理規(guī)定和辦法，加強(qiáng)個(gè)人人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理。其次，任歸屬，建立健全個(gè)人人民幣跨境交易業(yè)務(wù)的懲處機(jī)制。再次，實(shí)現(xiàn)信息共享，強(qiáng)化個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)的推廣是一個(gè)循序漸進(jìn)的長(zhǎng)期過(guò)程，隨著清算系統(tǒng)的逐步改善、法律制度的逐步建立健全，各方面的問(wèn)題都能得到切實(shí)、有效的處理，個(gè)人跨境人民幣業(yè)務(wù)必將邁開堅(jiān)實(shí)的步伐順流前進(jìn)。這也將成為人民幣國(guó)際化進(jìn)程中濃墨重彩的一筆，也必然有助于中國(guó)在未來(lái)的世界經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)和利益博弈中占據(jù)有力地位。

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跨境業(yè)務(wù)管理范文3

目前，跨境支付已成為我國(guó)第三方支付企業(yè)在同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)之下出現(xiàn)的新興業(yè)務(wù)。但是制度的缺失和監(jiān)管的缺位使得第三方支付跨境業(yè)務(wù)尚存在諸多風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。對(duì)此，理論界尚未投以太多關(guān)注。本文以第三方支付跨境業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題為切入點(diǎn)，探討第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制問(wèn)題。

一、我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)法律規(guī)制的現(xiàn)狀

（一）存在的問(wèn)題

我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)目前面臨諸多問(wèn)題。總的來(lái)看，主要集中在對(duì)第三方支付企業(yè)的監(jiān)管和消費(fèi)者的權(quán)益保障這兩方面。

第一，對(duì)第三方支付企業(yè)的監(jiān)管存在缺陷。主要表現(xiàn)在企業(yè)本身定位不明確和監(jiān)督缺乏獨(dú)立性等方面。其一，第三方支付企業(yè)在跨境的外匯收支管理體系中承擔(dān)著與外匯指定銀行類似的職責(zé)：既是外匯管理政策所規(guī)定的對(duì)象，又是跨境交易行為的監(jiān)督者。而如何界定這類機(jī)構(gòu)進(jìn)而對(duì)其所經(jīng)辦的跨境外匯收支業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，目前尚未在制度框架層面予以規(guī)范。其二，根據(jù)目前的制度規(guī)定，支付機(jī)構(gòu)只能選一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，由被選中的商業(yè)銀行反過(guò)來(lái)管理支付機(jī)構(gòu)。而基于二者的利益關(guān)系，銀行能否做到獨(dú)立的監(jiān)督和管理難以確定。但監(jiān)管存在缺陷會(huì)導(dǎo)致各種問(wèn)題的產(chǎn)生，例如在外匯業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，第三方支付機(jī)構(gòu)可能會(huì)借跨境業(yè)務(wù)之名行違法之事，如利用用戶的個(gè)人身份信息偽造虛假交易信息等，從而逃避外匯管理部門的監(jiān)管。[1]此外，日趨專業(yè)化和復(fù)雜化的洗錢手段，也增加了不法人員通過(guò)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)進(jìn)行外匯資金洗錢的可能。

第二，消費(fèi)者的權(quán)益難以保障。其一，在服務(wù)協(xié)議中，第三方支付企業(yè)往往通過(guò)格式條款規(guī)避或減輕乙方的違約或侵權(quán)責(zé)任，消費(fèi)者基本沒有與支付企業(yè)協(xié)商的機(jī)會(huì)。我國(guó)《合同法》中所表述的“以合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意”這一規(guī)定更是難以明確。例如支付寶的格式合同將絕大部分支付瑕疵風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁于客戶，排除了三類支付瑕疵和間接損害賠償責(zé)任，并將違約賠償?shù)南揞~限于服務(wù)費(fèi)用總額之內(nèi)。[2]其二，在第三方支付跨境交易中，不排除有網(wǎng)絡(luò)黑客利用非法手段盜取客戶的上網(wǎng)記錄、身份數(shù)據(jù)，或通過(guò)系統(tǒng)漏洞竊取客戶的非公開信息等。隱私信息被非法出售，賬戶密碼的泄露以及郵件炸彈的威脅，對(duì)客戶的資金安全和人身安全構(gòu)成了極大的威脅。[3]其三，我國(guó)現(xiàn)行制度對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)各主體之間的法律關(guān)系規(guī)定得不明確，且由于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的專業(yè)性，在發(fā)生糾紛時(shí)消費(fèi)者也難以舉出有利的電子證據(jù)。且諸如法院管轄權(quán)、法律適用等問(wèn)題在法律上也沒有明確規(guī)定，這就使得消費(fèi)者權(quán)益難以得到保障。

（二）對(duì)現(xiàn)行立法的檢視

目前，我國(guó)關(guān)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)還沒有相關(guān)的法律出臺(tái)，僅有2010年中國(guó)人民銀行出臺(tái)的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）及《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》，對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范管理。2013年3月我國(guó)外匯管理局下發(fā)《支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），明確試點(diǎn)申請(qǐng)的主要目的是規(guī)范支付企業(yè)的跨境業(yè)務(wù)。隨后《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法（征求意見稿）》中也增加了跨境支付管理的相關(guān)條款。總的來(lái)看，現(xiàn)行立法還存在不足。

第一，立法位階較低，監(jiān)管權(quán)配置模糊。《辦法》及《指導(dǎo)意見》是中國(guó)人民銀行及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)制定的部門規(guī)章。與跨境業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題相比，這種低層次的立法顯然不能有效解決實(shí)際問(wèn)題。同時(shí)這種低層次的立法導(dǎo)致多部門對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)都有監(jiān)管權(quán)，即央行、銀監(jiān)會(huì)和商務(wù)部等多個(gè)部委都有監(jiān)管權(quán)的混亂局面，致使監(jiān)管權(quán)配置模糊，不能形成有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制。

第二，立法可操作性不強(qiáng)。立法對(duì)于第三方支付中各方當(dāng)事人之間的民事法律關(guān)系、相關(guān)的權(quán)利義務(wù)及解決具體糾紛的程序機(jī)制未作明確的法律規(guī)定，導(dǎo)致消費(fèi)者在糾紛發(fā)生時(shí)難以維權(quán)。此外，在具體的跨境業(yè)務(wù)中，由于國(guó)家間的法律裁決不能相互適用，即使有的第三方支付跨境業(yè)務(wù)的買家在買家所在地法院贏得了官司，也無(wú)法向境外賣家追究責(zé)任和索償。

第三，立法之間存在沖突。例如在關(guān)于第三方支付機(jī)構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的懲處方面，《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》規(guī)定適用《反洗錢法》的規(guī)定，但目前的《反洗錢法》并不適用于非金融機(jī)構(gòu)，而《辦法》已將第三方支付機(jī)構(gòu)定性為非金融機(jī)構(gòu)，兩者間的矛盾顯而易見。[4]

第四，對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)制的法律合作機(jī)制尚不健全。我國(guó)對(duì)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的立法相對(duì)滯后，目前也缺少與國(guó)際上第三方支付跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管方面的合作，沒有形成有效的關(guān)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管合作機(jī)制和信息交流機(jī)制。

由上可知，目前立法并不能有效地解決實(shí)踐中第三方支付跨境業(yè)務(wù)所面臨的問(wèn)題，因此需要進(jìn)一步完善現(xiàn)行的法律制度。在此過(guò)程中，可以考察和總結(jié)國(guó)外較為成熟的立法經(jīng)驗(yàn)以資借鑒。

二、第三方支付跨境業(yè)務(wù)法律規(guī)制的域外考察

（一）美國(guó)相關(guān)立法的考察

美國(guó)對(duì)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制主要體現(xiàn)在以下幾方面：其一，在監(jiān)管體制方面，美國(guó)采取的是多元化的監(jiān)管體制。在聯(lián)邦層面上，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）對(duì)網(wǎng)絡(luò)交易的過(guò)程進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管；各州的監(jiān)管部門則可以在本州法律規(guī)定的范圍內(nèi)，對(duì)第三方支付平臺(tái)所開展的業(yè)務(wù)自行定位。[5]其二，對(duì)于第三方支付平臺(tái)的法律定位，目前尚不統(tǒng)一。以PayPal為例，目前美國(guó)對(duì)PayPal的法律定位問(wèn)題有兩種意見：一種意見是將其定位為貨幣轉(zhuǎn)賬或貨幣服務(wù)企業(yè)。另一種意見則是將PayPal作為非法機(jī)構(gòu)取締其相關(guān)支付服務(wù)。其三，在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，美國(guó)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)行有針對(duì)性的業(yè)務(wù)許可，并設(shè)置了必要的準(zhǔn)入門檻。《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》規(guī)定，所有從事貨幣匯兌等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都必須登記注冊(cè)，獲得許可并接受監(jiān)督檢查，并劃分了貨幣服務(wù)業(yè)務(wù)的種類。這種分類監(jiān)管有利 于更具針對(duì)性地監(jiān)管第三方支付跨境業(yè)務(wù)，有利于風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管的實(shí)施。其四，在沉淀資金監(jiān)管方面，美國(guó)采取存款延伸保險(xiǎn)的方式對(duì)第三方支付平臺(tái)的沉淀資金進(jìn)行監(jiān)管，實(shí)施此項(xiàng)監(jiān)管職責(zé)由FDIC承擔(dān)，有效地解決了平臺(tái)和用戶之間的利息分配問(wèn)題，同時(shí)也避免了第三方支付平臺(tái)人為地延長(zhǎng)沉淀資金的滯留時(shí)間。[6]（p191）FDIC還嚴(yán)格地將第三方支付機(jī)構(gòu)中的客戶賬戶與平臺(tái)賬戶分開，第三方支付機(jī)構(gòu)只能客戶的資金，不得挪用客戶資金，更不得將客戶資金用于破產(chǎn)時(shí)清償債務(wù)。其五，在消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方面，1974年的《隱私權(quán)法》和2009年的《美國(guó)金融改革法》規(guī)定除非征得消費(fèi)者同意，金融機(jī)構(gòu)不能直接或間接地通過(guò)相關(guān)機(jī)構(gòu)將用戶個(gè)人的隱私信息泄露給無(wú)關(guān)的第三方。對(duì)于跨境業(yè)務(wù)中用戶隱私權(quán)的保護(hù)，美國(guó)提倡第三方支付機(jī)構(gòu)加大機(jī)構(gòu)內(nèi)部的隱私權(quán)保護(hù)力度或者通過(guò)該行業(yè)自律組織來(lái)保護(hù)用戶的隱私。

（二）歐盟相關(guān)立法的考察

歐盟對(duì)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制主要體現(xiàn)在以下幾方面：其一，相較于美國(guó)的多元化監(jiān)管體制，歐盟對(duì)第三方網(wǎng)上支付公司的監(jiān)管是通過(guò)監(jiān)管電子貨幣達(dá)成的。同時(shí)，《電子貨幣指引》對(duì)非銀行的電子支付服務(wù)商提出了相應(yīng)的金融營(yíng)業(yè)執(zhí)照要求。其二，對(duì)于第三方支付平臺(tái)的法律定位，歐盟直接將其定位為電子貨幣公司，屬于非金融機(jī)構(gòu)的范疇，其開展相關(guān)業(yè)務(wù)的前提是取得電子貨幣公司的牌照。其三，在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，歐盟對(duì)第三方支付平臺(tái)的監(jiān)管主要體現(xiàn)在資金要求和業(yè)務(wù)許可兩個(gè)方面。2009年新的《電子貨幣指引》出臺(tái)之后，歐盟對(duì)電子貨幣機(jī)構(gòu)的初始資金由100萬(wàn)歐元降為35萬(wàn)歐元。同時(shí)，第三方支付平臺(tái)作為電子貨幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)，可以在整個(gè)歐盟范圍內(nèi)開展第三方支付跨境業(yè)務(wù)，但必須取得電子貨幣的發(fā)行許可。其四，在沉淀資金監(jiān)管方面，歐盟采取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度實(shí)現(xiàn)監(jiān)管，即第三方支付平臺(tái)必須在歐盟中央銀行開設(shè)專門賬戶，并且在賬戶上按照相關(guān)法律規(guī)定存入足夠多的準(zhǔn)備金。[7]歐盟還規(guī)定了第三方支付機(jī)構(gòu)在提供服務(wù)過(guò)程中的沉淀資金屬于其負(fù)債，其投資活動(dòng)將受到嚴(yán)格的限制，包括投資項(xiàng)目和投資額度等方面的限制。[8]其五，在消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方面，歐盟對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要求及記錄和報(bào)告制度。1997年的“增進(jìn)消費(fèi)者對(duì)電子支付手段的信心”通告還提出，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者提供網(wǎng)絡(luò)交易透明度、電子貨幣發(fā)行人和使用者的權(quán)利和義務(wù)、爭(zhēng)端解決程序等。[9]

綜上所述，在立法層面，美國(guó)和歐盟基本建立了針對(duì)第三方支付的多層次的、全面的法律制度；在監(jiān)管體制上，無(wú)論是美國(guó)還是歐盟，都選擇以中央銀行或者專門的金融管理當(dāng)局作為網(wǎng)絡(luò)第三方支付的監(jiān)管主體；在監(jiān)管內(nèi)容上，相較于預(yù)防賄賂和逃稅而言，各國(guó)對(duì)第三方支付的規(guī)制重點(diǎn)更在于金融系統(tǒng)的安全、金融風(fēng)險(xiǎn)的防范以及消費(fèi)者利益的保護(hù)。

三、我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)法律規(guī)制的完善

以國(guó)外較為成熟的立法經(jīng)驗(yàn)為借鑒，筆者建議在以下幾方面完善我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制。

（一）明確第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律定位

建議在《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的基礎(chǔ)上，制定并出臺(tái)具體的第三方支付機(jī)構(gòu)外匯管理辦法，將第三方支付機(jī)構(gòu)定位為辦理本外幣兌換和支付清算的非金融機(jī)構(gòu)，作為銀行業(yè)務(wù)的有益補(bǔ)充。[10]同時(shí)，應(yīng)明確第三方支付企業(yè)外匯管理職責(zé)定位，賦予第三方支付企業(yè)一定的代位監(jiān)管權(quán)限，明確其責(zé)任和義務(wù)，促使其建立科學(xué)的外匯管理制度框架。此外，應(yīng)建立健全第三方支付企業(yè)的自律機(jī)制，使其接受行業(yè)協(xié)會(huì)的自律管理。

（二）完善備付金監(jiān)管制度

第一，明確備付金的所有權(quán)。加強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)于第三方支付平臺(tái)內(nèi)部資金的監(jiān)管，明確客戶自身?yè)碛匈Y金的所有權(quán)，盡快實(shí)現(xiàn)第三方支付平臺(tái)賬戶與客戶沉淀資金賬戶之間的分離。第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)為客戶提供備付金結(jié)算和對(duì)賬服務(wù)，妥善處理差錯(cuò)和爭(zhēng)議，保障客戶的備付金安全。

第二，合理使用備付金利息。根據(jù)我國(guó)《民法》有關(guān)所有物與孳生物的關(guān)系原理，原物的所有權(quán)人擁有對(duì)其所有物產(chǎn)生孳息的收益權(quán)。[11]消費(fèi)者的交易行為產(chǎn)生沉淀資金的利息，由此可將利息歸于中國(guó)保護(hù)消費(fèi)者基金會(huì)，或者投入到監(jiān)管機(jī)構(gòu)為監(jiān)管第三方支付平臺(tái)跨境業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)所設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)基金中，以更好的方式將原本屬于消費(fèi)者的權(quán)益返還給消費(fèi)者。

第三，明確規(guī)定第三方支付機(jī)構(gòu)必須通過(guò)外匯備付金專戶存取外匯備付金。支付機(jī)構(gòu)必須在境內(nèi)合作銀行開立外匯備付金賬戶，并通過(guò)該賬戶辦理跨境代收或代付業(yè)務(wù)，且須對(duì)外匯備付金賬戶資金與支付機(jī)構(gòu)自有外匯資金進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分，不得混用。[12]

第四，建立備付金風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。當(dāng)?shù)谌街Ц稒C(jī)構(gòu)出現(xiàn)轉(zhuǎn)移或挪用沉淀資金等非法行為或出于逐利性而越權(quán)調(diào)用交易資金用于風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，應(yīng)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)其進(jìn)行約束。此外，監(jiān)管部門還應(yīng)采取信息化手段監(jiān)控交易資金流動(dòng)，包括資金賬戶的流動(dòng)、業(yè)務(wù)的真實(shí)性等，保證備付金在風(fēng)險(xiǎn)控制范圍內(nèi)。

（三）完善消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度

第一，在格式合同方面。鑒于消費(fèi)者的弱勢(shì)地位及維權(quán)成本高昂的現(xiàn)實(shí)，應(yīng)設(shè)立第三方機(jī)構(gòu)或由相關(guān)部門監(jiān)管格式合同的內(nèi)容。為了避免第三方支付機(jī)構(gòu)把更多的義務(wù)及責(zé)任以格式合同的形式強(qiáng)加給消費(fèi)者，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出臺(tái)統(tǒng)一規(guī)范的第三方支付服務(wù)合同文本，由第三方支付機(jī)構(gòu)依照示范文本制定合同，維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

第二，在第三方支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或投訴處理機(jī)制。積極采取措施消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)處理消費(fèi)者的投訴糾紛；在央行內(nèi)部成立專門的金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)處理包括第三方支付跨境業(yè)務(wù)在內(nèi)的相關(guān)金融消費(fèi)糾紛。

第三，完善第三方支付糾紛解決法律制度。通過(guò)司法解釋的方式對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)分配和責(zé)任承擔(dān)、支付機(jī)構(gòu)信息披露、消費(fèi)者個(gè)人信息保護(hù)、第三方支付各主體的法律關(guān)系做出明確規(guī)定，同時(shí)對(duì)糾紛解決的程序作出具體規(guī)定，以保障消費(fèi)者的合法權(quán)益。

第四，針對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)產(chǎn)生糾紛時(shí)實(shí)體法的適用問(wèn)題，應(yīng)優(yōu)先肯定當(dāng)事人的意思表示。例如管轄權(quán)沖突解決的途徑應(yīng)從以下幾方面來(lái)考慮：應(yīng)肯定當(dāng)事人對(duì)法院選擇的自主權(quán)；如果當(dāng)事人未作選擇時(shí)，需由當(dāng)事人之間的交易特點(diǎn)來(lái)決定，并優(yōu)先考慮消費(fèi) 者所在地法院的管轄權(quán)。

（四）完善安全風(fēng)險(xiǎn)防范制度

在技術(shù)安全方面，建立有效的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)審查制度，由獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)定期或不定期地對(duì)第三方支付平臺(tái)的數(shù)據(jù)、信息等技術(shù)安全方面進(jìn)行審查，評(píng)估計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，提出行之有效的解決方案。在管理安全方面，應(yīng)建立健全第三方支付平臺(tái)的安全管理體系，明確計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開發(fā)部門、應(yīng)用部門和維護(hù)部門的職責(zé)，將系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施標(biāo)準(zhǔn)化和制度化。在國(guó)際合作方面，還應(yīng)加強(qiáng)不同國(guó)家關(guān)于第三方支付平臺(tái)安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)題的合作。

跨境業(yè)務(wù)管理范文4

【關(guān)鍵詞】跨境人民幣結(jié)算；難點(diǎn)；對(duì)策

一、當(dāng)前跨境人民幣結(jié)算的難點(diǎn)

（一）操作程序和業(yè)務(wù)管理復(fù)雜繁瑣

目前，相關(guān)信息錄入和管理系統(tǒng)的操作界面較為復(fù)雜，信息錄入切換繁瑣，如業(yè)務(wù)量持續(xù)加大，經(jīng)辦人員工作強(qiáng)度和壓力無(wú)疑將加強(qiáng)，加之業(yè)務(wù)留存檔案較多，銀行企業(yè)負(fù)擔(dān)較重。

（二）政策統(tǒng)一程度不足，主導(dǎo)部門值得商榷

目前，人民銀行同外匯管理局共同管理跨境人民幣結(jié)算，它們各自出臺(tái)的有關(guān)規(guī)定存在一定的不協(xié)調(diào)，例如：外商直投人民幣資本金管理的有關(guān)規(guī)定較為模糊。在主導(dǎo)部門的選擇問(wèn)題上，是應(yīng)該由人民銀行還是外匯管理局？目前的確定結(jié)果還存在很大的爭(zhēng)議。

（三）部門合作缺乏協(xié)調(diào)性

地方政府對(duì)于推進(jìn)跨境人民幣結(jié)算的參與表現(xiàn)的不很積極，而試點(diǎn)企業(yè)多為大型國(guó)企和外貿(mào)領(lǐng)域龍頭，其輾轉(zhuǎn)于各主管部門間，他們被動(dòng)參與，對(duì)于相關(guān)工作流程不甚清晰，興趣和熱情受到抑制。

（四）人民幣非國(guó)際貨幣制約業(yè)務(wù)發(fā)展

目前，人民幣尚不是國(guó)際貨幣，在國(guó)際市場(chǎng)上還不能自由兌換，這就極大限制了人民幣市場(chǎng)發(fā)展的層次，加之人民幣離岸市場(chǎng)發(fā)展有限，境外人民幣市場(chǎng)規(guī)模效應(yīng)難以形成，因而跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不太可能在短時(shí)間內(nèi)大范圍展開。

（五）支持業(yè)務(wù)發(fā)展的系統(tǒng)建設(shè)落后

目前，跨境人民幣結(jié)算主要還是通過(guò)現(xiàn)有支付系統(tǒng)和商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)完成，但是系統(tǒng)在數(shù)據(jù)錄入、結(jié)算標(biāo)識(shí)、種類查詢、監(jiān)測(cè)、預(yù)警管理等方面存在明顯不足，環(huán)節(jié)多，效率和安全亦不足，不便于將來(lái)業(yè)務(wù)可能大量開展后潛在需求的滿足。

（六）進(jìn)出口貿(mào)易人民幣結(jié)算不平衡

目前，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算中，出口人民幣結(jié)算企業(yè)意愿不強(qiáng)，導(dǎo)致出口人民幣收款比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于進(jìn)口使用人民幣的比例，這就造成了人民幣單項(xiàng)流出，容易引發(fā)或推動(dòng)國(guó)內(nèi)通脹。

二、對(duì)策及相關(guān)建議

（一）整合和完善有關(guān)操作和統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)

整合和完善有關(guān)操作和統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，合并重復(fù)業(yè)務(wù)管理功能，方便數(shù)據(jù)采集和錄入，細(xì)化和簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)審核制度流程，減少人員操作業(yè)務(wù)量，節(jié)約物財(cái)力，最大限度的實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)信息共享。

（二）盡快統(tǒng)一政策并厘清管理部門職責(zé)

從性質(zhì)歸屬、管理沿襲、參與者熟知的程度、開展工作的物質(zhì)基礎(chǔ)等方面權(quán)衡和比較，明確外匯管理局的優(yōu)勢(shì)所在，確定其主導(dǎo)者身份。同時(shí)，加強(qiáng)人民銀行和外匯管理局間的工作聯(lián)系和協(xié)調(diào)，保持出臺(tái)政策和宣傳口徑的一致性，縮小監(jiān)管縫隙。

（三）強(qiáng)化部門協(xié)調(diào)，發(fā)揮合力效應(yīng)

要積極爭(zhēng)取地方政府的支持，加強(qiáng)同稅務(wù)、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)等部門的溝通和合作，建議樹立聯(lián)合監(jiān)管的理念，建立跨部門、跨地區(qū)的合作指導(dǎo)機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)聯(lián)絡(luò)，推進(jìn)業(yè)務(wù)，監(jiān)測(cè)分析，防控風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加快人民幣國(guó)際化進(jìn)程，加快國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)開放和建設(shè)

要積極推進(jìn)海外人民幣市場(chǎng)的發(fā)展和壯大，推進(jìn)人民幣離岸市場(chǎng)建設(shè)，考慮建設(shè)更多的人民幣離岸中心，增加海外人民幣市場(chǎng)的廣度和深度，擴(kuò)大貨幣互換國(guó)范圍，打通人民幣雙向流通渠道，國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)積極開發(fā)金融外匯產(chǎn)品，提高拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提升金融服務(wù)，疏通人民幣投資渠道，以促進(jìn)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算工作走向深入。

（五）加強(qiáng)人民幣跨境支付系統(tǒng)必要性和可行性的研究

明確和細(xì)化跨境支付的業(yè)務(wù)類型和處理模式，積極開展系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)和分析，力爭(zhēng)提出可行性強(qiáng)的建設(shè)方案，在境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)間架起一條快捷安全的資金結(jié)算和信息溝通的通道。

（六）提高使用人民幣進(jìn)行跨境貿(mào)易結(jié)算的積極性

加強(qiáng)人民幣跨境結(jié)算的社會(huì)宣傳和培訓(xùn)力度，逐步改變外貿(mào)企業(yè)使用美元結(jié)算的慣性思維，積極推進(jìn)貿(mào)易發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，積極發(fā)展民族自主品牌，降低加工貿(mào)易的比重，提升議價(jià)能力和競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)

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[2]陶傳盛.解決制約跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的幾點(diǎn)問(wèn)題和建議[J].支付清算，2011年第8期

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跨境業(yè)務(wù)管理范文5

曾經(jīng)，不沿邊、不靠海是長(zhǎng)春對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的“軟肋”。如今，在長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)的拉動(dòng)下，長(zhǎng)春跨境電商全年實(shí)現(xiàn)700萬(wàn)票包裹出口，成為繼廣州、杭州之后全國(guó)第三大跨境電商核心節(jié)點(diǎn)城市。那么，長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)是如何撐起長(zhǎng)春經(jīng)濟(jì)圈的發(fā)展引擎的？

發(fā)展跨境電商勢(shì)在必行

利用網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算機(jī)和遠(yuǎn)程通信等技術(shù)建立電子口岸，發(fā)展跨境貿(mào)易電子商務(wù)，不僅是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)的需要，也是長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)要建設(shè)成為長(zhǎng)吉圖開發(fā)開放先導(dǎo)區(qū)的新平臺(tái)、新窗口、新基地的必然選擇。

吉林省地處東北亞幾何中心，開展對(duì)俄、日、韓跨境貿(mào)易電子商務(wù)具有明顯區(qū)位優(yōu)勢(shì)，而長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)作為海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，具有保稅、免征、口岸等特殊功能，可為跨境貿(mào)易電子商務(wù)提供快速通關(guān)、檢驗(yàn)檢疫、退稅等一站式優(yōu)質(zhì)服務(wù)和眾多便利。因此，推動(dòng)長(zhǎng)春市開展跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點(diǎn)建設(shè)，可推動(dòng)吉林省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)外開放，帶動(dòng)貨物貿(mào)易與服務(wù)貿(mào)易同步發(fā)展，促進(jìn)吉林省外貿(mào)進(jìn)出口進(jìn)一步繁榮。

2014年5月4日，海關(guān)總署下發(fā)《關(guān)于長(zhǎng)春市開展跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點(diǎn)工作的復(fù)函》（署科函〔2014〕127號(hào)），同意長(zhǎng)春市開展跨境電商試點(diǎn)工作。吉林省、長(zhǎng)春市確定以長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)為載體，發(fā)揮綜合保稅區(qū)政策優(yōu)勢(shì)，吸引國(guó)內(nèi)大型電商企業(yè)和物流企業(yè)入駐，積極做大跨境貿(mào)易電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)規(guī)模。這標(biāo)志著興隆綜合保稅區(qū)在發(fā)展跨境電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)上邁出關(guān)鍵一步。

夯實(shí)跨境電商平臺(tái)建設(shè)

長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)逐漸承擔(dān)起促進(jìn)吉林省跨境電商業(yè)務(wù)快速發(fā)展的任務(wù)，而一個(gè)穩(wěn)定、安全的跨境電商平臺(tái)是實(shí)現(xiàn)綜合保稅區(qū)業(yè)務(wù)跨越式發(fā)展的關(guān)鍵。

為此，長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)經(jīng)過(guò)謹(jǐn)慎選型，決定通過(guò)新華三旗下杭州華三通信技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱華三通信）提供的云安全建設(shè)方案、動(dòng)態(tài)資源擴(kuò)展以及一體化交付方案，打造其核心跨境電子商務(wù)平臺(tái)。

考慮到各企業(yè)部門應(yīng)用數(shù)據(jù)互通可能帶來(lái)的重要安全隱患，長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)將安全放在第一位，希望從應(yīng)用、網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)三方面全方位防護(hù)，力爭(zhēng)使系統(tǒng)在統(tǒng)一安全策略管控下，保護(hù)敏感資源不被泄露。

根據(jù)跨境電子商務(wù)平臺(tái)等級(jí)保護(hù)要求，華三通信安全團(tuán)隊(duì)經(jīng)過(guò)多次溝通了解，為長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)部署了各種安全設(shè)備，包括H3C交換機(jī)、防火墻、入侵檢測(cè)、IPS深度入侵防御等。其中，H3C交換機(jī)采用虛擬化技術(shù)，通過(guò)將多臺(tái)設(shè)備虛擬為一臺(tái)，方便長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)應(yīng)用安全統(tǒng)一管理；而H3C防火墻板卡則部署在網(wǎng)絡(luò)核心層，可以滿足長(zhǎng)春興隆保稅區(qū)跨境電商平臺(tái)安全部署的靈活性、可擴(kuò)展性、高可靠性等需求。

在部署防火墻的基礎(chǔ)上，華三通信還為長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)部署了入侵檢測(cè)，可對(duì)網(wǎng)絡(luò)中4―7層數(shù)據(jù)安全監(jiān)測(cè)及防護(hù)，從而與防火墻配合實(shí)現(xiàn)2―7層安全防護(hù)。此外，H3C病毒防御系統(tǒng)采用了IT病毒防護(hù)領(lǐng)域最優(yōu)秀的卡巴斯基殺毒引擎及病毒庫(kù)，部署在用戶入口處，保障長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)邊緣網(wǎng)絡(luò)安全。

DRX動(dòng)態(tài)資源擴(kuò)展減輕運(yùn)維壓力

發(fā)展越快，要求越高。但高昂的硬件和運(yùn)維管理成本、漫長(zhǎng)的業(yè)務(wù)部署周期、業(yè)務(wù)分配不均衡以及缺乏統(tǒng)一管理的基礎(chǔ)架構(gòu)給長(zhǎng)春興隆綜合保稅區(qū)帶來(lái)了重重障礙。對(duì)此，H3C CAS云計(jì)算管理平臺(tái)在一定程度上減輕了系統(tǒng)部署運(yùn)維管理的壓力。

H3C CAS CVM虛擬化管理系統(tǒng)可對(duì)數(shù)據(jù)中心IT基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行集中化管理，由多立服務(wù)器主機(jī)聚合形成的集群不僅降低了管理復(fù)雜度，而且具有內(nèi)在高可用性，可為用戶提供經(jīng)濟(jì)有效的高可用解決方案。

跨境業(yè)務(wù)管理范文6

關(guān)鍵字：跨境貿(mào)易 人民幣結(jié)算 人民幣國(guó)際化

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-1770(2010)012-027-04

2009年7月6日，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)首先在上海、廣州、深圳、珠海、東莞5城市正式啟動(dòng)試點(diǎn)啟動(dòng)一年來(lái)，參與試點(diǎn)工作的銀行、企業(yè)數(shù)量以及結(jié)算業(yè)務(wù)量均呈明顯上升趨勢(shì)。2010年7月16日，人民銀行及其他5個(gè)中央部委聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》，將跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到20個(gè)省（自治區(qū)、直轄市），表明試點(diǎn)工作運(yùn)作順利，達(dá)到了預(yù)期效果，進(jìn)一步擴(kuò)大試點(diǎn)的條件業(yè)已成熟。本文以上海地區(qū)為例，分析了跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，其次就試點(diǎn)所面臨的各方挑戰(zhàn)提出了基本的解決思路，最后對(duì)試點(diǎn)范圍擴(kuò)大后跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的未來(lái)進(jìn)行了展望。

一、上海跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及特點(diǎn)

從上海跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)在過(guò)去一年的發(fā)展動(dòng)態(tài)來(lái)看，在試點(diǎn)初期，貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)歷了明顯的政策普及和消化階段，參與試點(diǎn)的銀行、企業(yè)以及境外涉及區(qū)域較少。隨著各項(xiàng)制度安排和操作規(guī)程的逐步明確，除試點(diǎn)銀行、企業(yè)數(shù)量以及境外涉及區(qū)域不斷擴(kuò)大外，業(yè)務(wù)種類也由以貿(mào)易結(jié)算為主擴(kuò)大到其他經(jīng)常項(xiàng)目業(yè)務(wù)和部分資本類業(yè)務(wù)。從業(yè)務(wù)種類的特點(diǎn)來(lái)看，上海已經(jīng)在全國(guó)范圍內(nèi)取得了跨境人民幣清算的中心地位。

（一）跨境人民幣結(jié)算量

從月度累計(jì)結(jié)算量的動(dòng)態(tài)變化情況來(lái)看（圖1），上海跨境人民幣結(jié)算量自2009年11月開始爆發(fā)性增長(zhǎng)，結(jié)算量由2009年7月底的223.9萬(wàn)元上升至2010年7月底的218.5億元。從跨境人民幣結(jié)算的境外區(qū)域分布來(lái)看，截至2010年7月底，跨境人民幣結(jié)算涉及21個(gè)國(guó)家（地區(qū)），其中，33.5%的結(jié)算發(fā)生在港澳，43.7％的結(jié)算發(fā)生在東盟。從跨境人民幣結(jié)算的清算渠道來(lái)看，絕大多數(shù)結(jié)算業(yè)務(wù)通過(guò)行模式辦理，通過(guò)清算行（中銀香港和中銀澳門）模式辦理的結(jié)算業(yè)務(wù)僅占5.1%。

（二）人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶數(shù)量

從人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶數(shù)量的動(dòng)態(tài)變化情況來(lái)看（圖2），多數(shù)境外參加行傾向于選擇上海地區(qū)的銀行為境內(nèi)銀行，賬戶數(shù)量在試點(diǎn)一年來(lái)呈持續(xù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，賬戶數(shù)量從2009年7月底的43個(gè)增長(zhǎng)至2010年7月底的239個(gè)。從賬戶數(shù)量的全國(guó)（包括港澳地區(qū)）占比來(lái)看，截至2010年7月底，約50%的人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶開立在上海的銀行。從境外參加行的國(guó)家（地區(qū)）分布來(lái)看，239個(gè)賬戶中，55個(gè)來(lái)自港澳，184個(gè)來(lái)自包括東盟在內(nèi)的47個(gè)國(guó)家。從賬戶余額的動(dòng)態(tài)變化情況來(lái)看，賬戶余額由2009年7月底的842萬(wàn)元上升至2010年7月底的25億元。上海已成為中國(guó)大陸跨境人民幣資金的清算中心，并為上海地區(qū)高達(dá)95%的行模式結(jié)算比重奠定了基礎(chǔ)。

（三）跨境人民幣購(gòu)售金額

從上海跨境人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)情況來(lái)看，截至2010年7月底，購(gòu)售總金額已超過(guò)100億元。由于多數(shù)境外參加銀行選擇在上海的銀行開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，上海跨境人民幣購(gòu)售總金額占全國(guó)的比重一度保持在80％以上（圖3）。上海作為境內(nèi)跨境人民幣清算中心，為境外參加銀行提供了人民幣資金來(lái)源，同時(shí)為其結(jié)存的人民幣資金提供了換匯匯出的渠道。

（四）參與試點(diǎn)的銀行和企業(yè)數(shù)量

試點(diǎn)啟動(dòng)一年來(lái)，上海參與試點(diǎn)的銀行由2009年7月底的4家增加到2010年8月底的30家，參與試點(diǎn)的企業(yè)由7家增加到171家。

（五）結(jié)算業(yè)務(wù)種類

試點(diǎn)啟動(dòng)一年來(lái)，跨境人民幣結(jié)算的業(yè)務(wù)種類已從貨物貿(mào)易擴(kuò)展到包括服務(wù)貿(mào)易、收益與經(jīng)常轉(zhuǎn)移在內(nèi)的經(jīng)常項(xiàng)目業(yè)務(wù)，以及直接投資、跨境信貸等資本類業(yè)務(wù)。自2010年年初以來(lái)，服務(wù)貿(mào)易及其他經(jīng)常項(xiàng)目業(yè)務(wù)逐漸成為跨境人民幣結(jié)算的重要組成部分（圖4）。

二、跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)面臨的挑戰(zhàn)及其解決思路

總體而言，上海的跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作進(jìn)展順利，但是，由于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)啟動(dòng)時(shí)間不長(zhǎng)，各方面配套制度、措施尚不完善，制約著跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。

（一）完善業(yè)務(wù)結(jié)算制度建設(shè)

1. 有效解決制度缺失問(wèn)題

制度缺失似乎已經(jīng)成為許多新業(yè)務(wù)難以順利開展的習(xí)慣性通病，本次試點(diǎn)也不例外。實(shí)際上，在《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則正式以后，各試點(diǎn)地區(qū)用于指導(dǎo)具體業(yè)務(wù)流程的“操作規(guī)程”均存在缺位現(xiàn)象。幾乎所有種類的試點(diǎn)業(yè)務(wù)都在開展以后才有相應(yīng)操作規(guī)范的，在此之前，各商業(yè)銀行只能通過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)口頭方式得到具體的業(yè)務(wù)操作指引，從而可能導(dǎo)致商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作的不合規(guī)性。鑒于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的業(yè)務(wù)種類正逐步豐富，建議監(jiān)管部門在正式文本之前，盡快非正式文件，作為彌補(bǔ)制度缺失的過(guò)渡性方案。

2. 提高結(jié)算制度統(tǒng)一性

制度不統(tǒng)一主要體現(xiàn)為同一制度“政出多門”，以及各地執(zhí)行口徑不統(tǒng)一。本次試點(diǎn)業(yè)務(wù)中關(guān)于非居民境內(nèi)人民幣賬戶管理的規(guī)定就存在“政出多門”現(xiàn)象。例如，人民銀行上海總部早在2009年12月14日就了《上海市境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理暫行辦法》。而在半年之后，人民銀行總行支付司又了新的《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，其中關(guān)于通過(guò)該賬戶進(jìn)行人民幣購(gòu)售的相關(guān)規(guī)定與前者不盡相同。制度不統(tǒng)一還體現(xiàn)為各地的執(zhí)行口徑存在差異。例如，對(duì)于報(bào)關(guān)幣種與結(jié)算幣種不同的情況下的業(yè)務(wù)處理，廣東地區(qū)的“操作規(guī)程”與上海的操作規(guī)程就存在較大差異。由此，商業(yè)銀行總行難以為各地分支機(jī)構(gòu)制定統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作流程，從而提高了管理成本，影響了工作效率。因此，各地監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)就有關(guān)差異較大的制度安排進(jìn)行協(xié)商，形成較為統(tǒng)一的制度安排，盡量避免同一政策背景下的業(yè)務(wù)操作差異化。

3. 增強(qiáng)結(jié)算制度持續(xù)性

制度不持續(xù)主要表現(xiàn)為同一制度隨試點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)度前后不一致。例如，《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則中規(guī)定試點(diǎn)啟動(dòng)后12個(gè)月實(shí)行控制預(yù)收款額度和預(yù)付款額度，而直到目前，預(yù)收預(yù)付款仍未執(zhí)行額度控制規(guī)定。因此，監(jiān)管部門在制定政策時(shí)，應(yīng)對(duì)有關(guān)具體操作規(guī)程留有余地；而規(guī)程變更時(shí)應(yīng)及時(shí)更新和正式文件。

（二）確保業(yè)務(wù)結(jié)算量可持續(xù)性

1. 重視業(yè)務(wù)數(shù)量和質(zhì)量

試點(diǎn)初期，部分試點(diǎn)企業(yè)為相應(yīng)政策號(hào)召開展了一些試點(diǎn)業(yè)務(wù)，也體現(xiàn)出了較高的參與熱情，但一些企業(yè)在初次“試水”后退縮不前。以上海地區(qū)為例，在首批被納入試點(diǎn)名單的企業(yè)中，現(xiàn)已開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)的不多，而保持了試點(diǎn)業(yè)務(wù)結(jié)算量的則寥寥無(wú)幾，從而影響業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)。此外，各試點(diǎn)地區(qū)還存在追求業(yè)務(wù)量的現(xiàn)象，紛紛將試點(diǎn)業(yè)務(wù)當(dāng)作政治認(rèn)為來(lái)完成，競(jìng)相攀比試點(diǎn)業(yè)務(wù)的絕對(duì)量和增長(zhǎng)速度，而相對(duì)忽視了業(yè)務(wù)種類的開拓。我們應(yīng)該意識(shí)到，單純依靠政府部門的行政手段無(wú)法實(shí)現(xiàn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，試點(diǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的內(nèi)生動(dòng)力是企業(yè)自身的實(shí)際市場(chǎng)需求，推進(jìn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工程。

2. 關(guān)注試點(diǎn)業(yè)務(wù)的國(guó)際影響

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)相關(guān)政策出臺(tái)后，社會(huì)各界反響不一，而目前出鏡率較高的觀點(diǎn)則認(rèn)為人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易是為了人民幣的國(guó)際化。實(shí)際上，從知名國(guó)際貨幣的發(fā)展歷程來(lái)看，一國(guó)貨幣的國(guó)際化途徑是從結(jié)算工具到計(jì)價(jià)工具，再到國(guó)際儲(chǔ)備貨幣。如果認(rèn)為本次試點(diǎn)是為人民幣國(guó)際化做鋪墊，目前，我們只邁出了人民幣用于國(guó)際結(jié)算的第一步。當(dāng)前，國(guó)際社會(huì)對(duì)人民幣的相關(guān)政策動(dòng)向頗為敏感，各國(guó)對(duì)人民幣的接受程度各不相同，許多國(guó)家不同程度地限制了當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行提供的人民幣賬戶服務(wù)。我國(guó)政府在試點(diǎn)政策宣傳方面也盡量避免與人民幣國(guó)際化發(fā)生關(guān)聯(lián)。因此，境內(nèi)銀行在海外網(wǎng)點(diǎn)相對(duì)匱乏的情況下，應(yīng)積極與境外銀行建立人民幣結(jié)算關(guān)系，將人民幣作為一種普通結(jié)算貨幣向境外對(duì)手方進(jìn)行宣傳，努力提高海外對(duì)人民幣的接受程度。

3. 提高企業(yè)的談判議價(jià)能力

使用人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易有利于境內(nèi)企業(yè)降低匯兌成本和規(guī)避匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，而相應(yīng)匯兌成本及匯率風(fēng)險(xiǎn)則全部由境外對(duì)手方承擔(dān)。因此，境內(nèi)企業(yè)在國(guó)際商貿(mào)談判過(guò)程中選擇本幣結(jié)算存在一定難度，這是境內(nèi)企業(yè)對(duì)該試點(diǎn)業(yè)務(wù)普遍反映出來(lái)的困難和挑戰(zhàn)。從前期試點(diǎn)企業(yè)的情況來(lái)看，多數(shù)成功的業(yè)務(wù)案例為境內(nèi)外關(guān)聯(lián)企業(yè)的業(yè)務(wù)，而許多企業(yè)為達(dá)成交易，不得不在產(chǎn)品、服務(wù)價(jià)格上做出讓步。

誠(chéng)然，企業(yè)的談判議價(jià)能力與其所處的國(guó)際分工地位和產(chǎn)品、服務(wù)的吸引力息息相關(guān)，而要提升產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量非一朝一夕所致，提升企業(yè)的國(guó)際分工地位則有賴于整個(gè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變。因此，商業(yè)銀行可將潛在的試點(diǎn)企業(yè)客戶定位于具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的央企和擁有拳頭產(chǎn)品的重點(diǎn)企業(yè)。

（三）正視試點(diǎn)業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)

1. 監(jiān)測(cè)評(píng)估貿(mào)易真實(shí)性

試點(diǎn)開展之初，有觀點(diǎn)認(rèn)為跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算取消核銷流程可能導(dǎo)致虛假貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，增加出口騙稅的可能性。實(shí)際上，根據(jù)目前的制度設(shè)計(jì)，雖然取消了核銷環(huán)節(jié)，但絲毫沒有放松對(duì)貿(mào)易真實(shí)性的要求，只不過(guò)貿(mào)易真實(shí)性審核的前臺(tái)下放到了銀行柜臺(tái)，人民銀行始終處于事后監(jiān)管的狀態(tài)，且保留對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)檢查的權(quán)力。不可否認(rèn)，在試點(diǎn)初期，由于相關(guān)制度不盡完善、商業(yè)銀行缺乏足夠的審核經(jīng)驗(yàn)，存在少數(shù)企業(yè)利用虛假出口騙取高額退稅，或者利用虛假進(jìn)口將人民幣資金非法轉(zhuǎn)移等風(fēng)險(xiǎn)。但這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能以前就有，而不能認(rèn)為這些風(fēng)險(xiǎn)是由試點(diǎn)業(yè)務(wù)導(dǎo)致的。因此，在人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易不納入外匯收支核銷管理的前提下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)審核貨物流與資金流差異較大的跨境人民幣收支。對(duì)于事先無(wú)法提供報(bào)關(guān)單等物權(quán)憑證的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，可先由銀行為其辦理人民幣對(duì)外收付款，企業(yè)在收付款后的一定期限內(nèi)向銀行補(bǔ)辦相應(yīng)的報(bào)關(guān)單憑證審核手續(xù)。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)貿(mào)易真實(shí)性情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)估，并對(duì)商業(yè)銀行的審核工作開展事后督查。

2．降低銀行信用風(fēng)險(xiǎn)

本次試點(diǎn)業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)主要形成于銀行的跨境授信過(guò)程。例如，包含東盟在內(nèi)的周邊地區(qū)貿(mào)易伙伴多為中小企業(yè)，中資銀行的海外網(wǎng)點(diǎn)有限，難以知曉其資信和運(yùn)營(yíng)狀況，在辦理業(yè)務(wù)授信或貿(mào)易融資時(shí)存在較高的違約風(fēng)險(xiǎn)。因此，可考慮規(guī)定試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)向境內(nèi)銀行提供境外貿(mào)易伙伴的詳細(xì)資信情況，境內(nèi)銀行也可通過(guò)中國(guó)政府的駐外機(jī)構(gòu)和華人商會(huì)的民間機(jī)構(gòu)多渠道收集當(dāng)?shù)氐恼巍⒔?jīng)濟(jì)、企業(yè)信息。同時(shí)，為鼓勵(lì)境內(nèi)銀行開展人民幣融資業(yè)務(wù)，不至于因信用風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生消極心態(tài)，可探索通過(guò)再貼現(xiàn)窗口向跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算開放票據(jù)再貼現(xiàn)服務(wù)，允許跨境貿(mào)易結(jié)算項(xiàng)下的銀行承兌票據(jù)辦理再貼現(xiàn)。

3．防范貨幣政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)

貨幣政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)緣于人民幣被境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)大量持有及其在境外市場(chǎng)的流動(dòng)，必將加大市場(chǎng)貨幣供求的不確定性，并且人民幣作為結(jié)算貨幣必然要求匯率保持長(zhǎng)期穩(wěn)定，這些都增加貨幣調(diào)控的難度。目前，全國(guó)的試點(diǎn)業(yè)務(wù)結(jié)算量不足進(jìn)出口貿(mào)易總額的1%，尚不至于對(duì)貨幣政策調(diào)控造成影響。但隨著試點(diǎn)地區(qū)的增加、業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，從長(zhǎng)期來(lái)看，該宏觀風(fēng)險(xiǎn)不可疏于防范。監(jiān)管機(jī)構(gòu)一方面可要求海外人民幣資金按照規(guī)定的渠道使用和投資，例如向中國(guó)企業(yè)支付進(jìn)口款、對(duì)中國(guó)境內(nèi)直接投資，以及委托存款銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)等，以利于央行掌控海外人民幣資金的交易動(dòng)態(tài)；另一方面要增強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)本外幣市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)的分析、預(yù)警以及快速反應(yīng)能力，加快利率市場(chǎng)化的進(jìn)度，適時(shí)調(diào)整貨幣政策調(diào)控目標(biāo)，并進(jìn)一步縮短央行在貨幣政策操作上的決策和行動(dòng)時(shí)滯。

三、上海地區(qū)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)前景展望

人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的推廣是一個(gè)循序漸進(jìn)的長(zhǎng)期過(guò)程。如果各方面的問(wèn)題得到有效、妥善處理，預(yù)期上海地區(qū)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)將進(jìn)一步發(fā)展，其前景可從以下幾方面加以分析。

（一）參與試點(diǎn)的銀行、企業(yè)數(shù)量將會(huì)繼續(xù)增加。在銀行方面，試點(diǎn)業(yè)務(wù)為境內(nèi)銀行提供了新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)和擴(kuò)大市場(chǎng)份額的機(jī)遇。據(jù)上海銀監(jiān)局統(tǒng)計(jì)，截至2010年1月底，在滬銀行機(jī)構(gòu)總數(shù)突破3100家，上海已成為中國(guó)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)門類最齊全的地區(qū)。繼全國(guó)性商業(yè)銀行參與試點(diǎn)業(yè)務(wù)后，未來(lái)將有越來(lái)越多的地方性銀行加入這個(gè)行列。在企業(yè)方面，除出口項(xiàng)下貨物貿(mào)易外，從事其他類型業(yè)務(wù)的企業(yè)不再納入試點(diǎn)企業(yè)管理，這意味著企業(yè)參與試點(diǎn)業(yè)務(wù)的制度門檻大幅下降，此外，納入試點(diǎn)名單的企業(yè)數(shù)量在未來(lái)也有望大幅增加。上海擁有的企業(yè)主體超過(guò)20000家，而目前參與試點(diǎn)業(yè)務(wù)的企業(yè)還不足其中的1%，可見參與試點(diǎn)業(yè)務(wù)的企業(yè)數(shù)量存在巨大的增長(zhǎng)空間。

（二）超過(guò)2000億美元的進(jìn)出口貿(mào)易總額為跨境人民幣結(jié)算量的增長(zhǎng)提供了廣闊的空間。據(jù)上海海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2009年上海進(jìn)出口貿(mào)易總額為2777億美元，進(jìn)口總額和出口總額基本持平。相比而言，過(guò)去一年的跨境人民幣結(jié)算量約為其1%，按貨物貿(mào)易結(jié)算口徑統(tǒng)計(jì)則不足1%。過(guò)去一年來(lái)，由于試點(diǎn)企業(yè)名單限制，出口貨物項(xiàng)下的結(jié)算量?jī)H占貨物貿(mào)易結(jié)算總量的7%。由此可見，至少試點(diǎn)企業(yè)名單的擴(kuò)大對(duì)出口貨物貿(mào)易結(jié)算量的增長(zhǎng)提供了可能。此外，上海進(jìn)出口貿(mào)易總額的國(guó)別分布來(lái)看，約48%來(lái)自東盟和其他亞洲國(guó)家。預(yù)計(jì)在下一階段，這些地區(qū)仍然是上海跨境人民幣結(jié)算的主要市場(chǎng)。

（三）境內(nèi)跨境人民幣清算中心地位的不斷鞏固將促進(jìn)上海及全國(guó)其他試點(diǎn)區(qū)域的跨境人民幣結(jié)算量。目前，上海聚集了我國(guó)主要門類的金融市場(chǎng)，貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)、金融衍生品市場(chǎng)都已經(jīng)建立。一些中資銀行已將資金運(yùn)營(yíng)中心定位于上海，眾多外資銀行也將法人機(jī)構(gòu)設(shè)立于上海，從而吸引了大量海外分行與之建立人民幣結(jié)算關(guān)系。隨著試點(diǎn)業(yè)務(wù)的境外適用區(qū)域不再限制于港澳和東盟地區(qū)，未來(lái)將有更多的境外銀行在上海的銀行開立人民幣同業(yè)往來(lái)賬戶，跨境人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)和賬戶融資及拆借業(yè)務(wù)將進(jìn)一步增長(zhǎng)。資金類業(yè)務(wù)的擴(kuò)大將促進(jìn)跨境人民幣結(jié)算的良性循環(huán)，直接提升上海本地跨境人民幣結(jié)算量，同時(shí)其外部效應(yīng)還將輻射到全國(guó)其他試點(diǎn)地區(qū)。上海將以此為契機(jī)，逐步發(fā)展成為區(qū)域人民幣中心乃至國(guó)際人民幣中心，為人民幣的區(qū)域化和國(guó)際化奠基。

（四）資本類業(yè)務(wù)的增加為跨境人民幣結(jié)算總量的增長(zhǎng)提供了潛力。目前，上海已發(fā)生人民幣境外直接投資、人民幣對(duì)外增資、人民幣購(gòu)買外方股權(quán)、人民幣出口買方信貸、人民幣跨境擔(dān)保等資本項(xiàng)下業(yè)務(wù)。最近，《關(guān)于境外人民幣清算行等三類機(jī)構(gòu)運(yùn)用人民幣投資銀行間債券市場(chǎng)試點(diǎn)有關(guān)事宜的通知》的是國(guó)內(nèi)資本項(xiàng)目對(duì)外開放的新起點(diǎn)。資本市場(chǎng)正沿著“先債券后股票”、“先機(jī)構(gòu)后個(gè)人”、“先金融機(jī)構(gòu)后非金融機(jī)構(gòu)”的方向有序開放。在條件成熟后，還將開放其他人民幣間接投資、人民幣債券融資、人民幣QFII等資本類業(yè)務(wù)。這一方面有利于為境外主體提供人民幣來(lái)源，緩解其人民幣資金短缺問(wèn)題；另一方面有利于豐富境外主體的投資工具，提高其持有人民幣資產(chǎn)的積極性。同時(shí)，資本類業(yè)務(wù)的擴(kuò)大將最終轉(zhuǎn)化為貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易等經(jīng)常項(xiàng)下的跨境人民幣結(jié)算量，形成資本類業(yè)務(wù)和經(jīng)常類業(yè)務(wù)互相促進(jìn)的可持續(xù)增長(zhǎng)局面。

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