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工程竣工初驗會議流程范文1
首先明確自己的工作職責(zé)，在一個通信工程項目中，從工程招投標(biāo)到工程竣工，項目經(jīng)理要參與全過程。
在工程前期，要負(fù)責(zé)標(biāo)書中的技術(shù)方案的制作，以及現(xiàn)場投標(biāo)工作。待工程招投標(biāo)結(jié)果出來后，積極參與工程啟動會，積極、主動與監(jiān)理、甲方管理人員、設(shè)計等工程干系方聯(lián)系，就工程的開展、流程等進(jìn)行必要的溝通，并取得一致意見。
負(fù)責(zé)施工組織方案的制定。弄清楚負(fù)責(zé)地區(qū)的主要工程量，工程內(nèi)容，了解工程工期要求，做好人員安排與計劃。多與甲方的工程管理人員溝通，確定項目的實施細(xì)則，包括進(jìn)度計劃、質(zhì)量目標(biāo)、文檔要求、工作時限和施工細(xì)則等。組織相關(guān)技術(shù)人員認(rèn)真研究學(xué)習(xí)甲方的需求文件，嚴(yán)格按照需求開展工作。
負(fù)責(zé)工程開工的準(zhǔn)備工作，比如做好項目部的準(zhǔn)備，如果一個新地區(qū)，那要比較快的搭建好項目部，配合業(yè)主的相關(guān)檢查，比如項目部檢查等；辦好工程施工的相關(guān)證件程序，比如機(jī)房出入證、借鎖匙需要的流程等。
工程開工后，跟進(jìn)設(shè)備及配套到貨，到貨后要安排人員去領(lǐng)貨并送到現(xiàn)場；工程開始施工后，把施工隊遇到的問題及時協(xié)調(diào)與處理，有必要的情況下向客戶反饋，并尋求解決的辦法；適當(dāng)?shù)那闆r下巡視施工現(xiàn)場，保證施工質(zhì)量；按照施工進(jìn)度計劃控制施工進(jìn)度，在施工進(jìn)度出現(xiàn)偏差或由于其他原因需要調(diào)整時，及時調(diào)派人手，保證工程進(jìn)度；工程完成后，監(jiān)督工程相關(guān)資料的及時完成，審核工程資料的準(zhǔn)確性，負(fù)責(zé)工程驗收，及后續(xù)的收尾工作。
在項目管理中，有幾個需要特別注意的地方：
安全管理。安全問題重在防范，確實做到每個月都召開安全會議，提高施工隊的安全警惕。對于安全條件高的施工，比如設(shè)備加電、網(wǎng)絡(luò)割接等，在加電前，檢查工具是否齊全，是否絕緣；在網(wǎng)絡(luò)割接時，一定要先核實現(xiàn)網(wǎng)的資料，不要出現(xiàn)在割接時還查找現(xiàn)場的情況，同參加割接的人員講清楚割接的內(nèi)容，操作步驟，注意事項等。
成本管理。在這個行業(yè)的競爭越來越激烈、投標(biāo)降點越來越大、物價越來越貴的今天，在工程施工過程中的成本控制顯得越來越重要。在工程施工過程中，不亂花錢，錢要花得值。
溝通管理。項目經(jīng)理在項目開展過程中的位置是非常關(guān)鍵的，對于項目部外部，與甲方、監(jiān)理、設(shè)計等有效的溝通非常重要，及時了解甲方的需求，主動為甲方排憂解難，把工程實施過程中可能會遇到的問題，盡可能的在工程開始前處理好，這樣避免工程返工等。對項目部內(nèi)部，要大膽管理好項目部的成員，不要因為某些員工的工齡大而底氣不足。對于項目部的新員工，要培養(yǎng)、引導(dǎo)他們。
工程竣工初驗會議流程范文2
一、監(jiān)理工程概況
1.工程名稱：清華翠園小區(qū)（一區(qū)）。
2.建設(shè)工程地點：方正鎮(zhèn)農(nóng)路。
3.建筑規(guī)模及主要建筑結(jié)構(gòu)類型：
4.建筑面積合計56 000m2
5.預(yù)計工程投資總額：約9 195.2萬元。
6.建設(shè)工程計劃工期：580天。
7.工程質(zhì)量目標(biāo)：合格。
8.建設(shè)單位：黑龍江江夏投資集團(tuán)。
9.設(shè)計單位：黑龍江省西埃迪建筑設(shè)計院。
10.勘探單位：哈爾濱市建院巖士樁基礎(chǔ)工程公司。
11.施工單位：溫州光正建筑有限公司。
12.監(jiān)理單位：黑龍江清宇建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司。
二、監(jiān)理工作范圍
負(fù)責(zé)本項目的施工階段全過程監(jiān)理工作，包括本工程的土建、水、電、消防等范圍。
三、監(jiān)理工作內(nèi)容
具體內(nèi)容包括：工程質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制、合同管理、信息管理、安全管理、組織協(xié)調(diào)。
（一）施工準(zhǔn)備階段的監(jiān)理工作
1.組建項監(jiān)理機(jī)構(gòu)，并進(jìn)駐現(xiàn)場；
2.對施工單位及選擇的包單位進(jìn)行資格審查；
3.組織設(shè)計技術(shù)交底和圖紙會審；
4.核施工單位提交的施工組織設(shè)計、施工技術(shù)方案，并檢查落實情況；
5.審查承包單位項目管理機(jī)構(gòu)的質(zhì)量管理、技術(shù)管理，質(zhì)量保證體系；
6.檢查施工準(zhǔn)備情況，對施工測量放線控制成果進(jìn)行核查；
7.審批工程《開工報告》。
（二）施工階段的監(jiān)理工作
1.質(zhì)量控制
⑴以主動控制為重點，對工程項目實施全過程的質(zhì)量控制及管理。
⑵以督促承包單位建立、建全質(zhì)量管理和質(zhì)量保證體系為重點，對工程項目建設(shè)的人、機(jī)、料、法、環(huán)等生產(chǎn)要實施全方位的質(zhì)量控制。
⑶未經(jīng)監(jiān)理工程師審核或?qū)徍似涑邪Y格不合格的承包單位、供貨單位不得進(jìn)行工程分包及供貨任務(wù)。
⑷采用旁站、巡視、平行檢查手段監(jiān)督施工單位嚴(yán)格按照工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、施工規(guī)范及操作規(guī)程施工、質(zhì)量監(jiān)督、驗收。隱蔽工程檢查、驗收；分部分項工程檢查、驗收；施工中隨機(jī)檢查；處理工程質(zhì)量事故。
(5)組織竣工初驗，審核施工單位的竣工驗收資料，協(xié)助建設(shè)單位進(jìn)行竣工驗收、備案工作。
2.進(jìn)度控制
(1)審查施工單位呈報的總進(jìn)度計劃和分階段施工進(jìn)度計劃并控制其執(zhí)行。
(2)檢查施工月報實施計劃并控制其執(zhí)行。
(3)進(jìn)行日常的進(jìn)度檢查和控制，做好進(jìn)度記錄、掌握第一手進(jìn)度資料。
3.投資控制
如果建設(shè)單位授權(quán)監(jiān)理進(jìn)行投資控制，應(yīng)把標(biāo)書中的“工程概算書”提供給監(jiān)理單位。按分項工程分為各種工程的造價，然后按工程進(jìn)度的實際工程量，按比例批準(zhǔn)拔款。
(1)編制施工階段投資控制詳細(xì)工作流程圖，并嚴(yán)格按其執(zhí)行；
(2)進(jìn)行工程量復(fù)核及支付證書復(fù)核。
4.信息管理
對工程大量技術(shù)資料、函件、行政檔案與財務(wù)(支付證書)檔案等信息進(jìn)行收集、整理、分析處理、保存。
5.合同管理
從投資、進(jìn)度、質(zhì)量控制角度出發(fā)、依據(jù)有關(guān)政策、法規(guī)、規(guī)章、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和合同條款來處理合同問題。其主要內(nèi)容包括：工程變更、延期、索賠、爭端與仲裁等。
6.安全與文明施工管理
(1)督促施工單位控制現(xiàn)場的安全文明施工。保證施工管理和安全文明施工保證體系的健全與實施。
(2)審查施工單位的安全文明保障措施，檢查、督促施工單位安全生產(chǎn)防護(hù)、文明施工措施的落實；參加重大安全事故的調(diào)查與處理。
7.組織協(xié)調(diào)與工地會議
(1)負(fù)責(zé)各施工單位、建設(shè)單位之間的協(xié)調(diào)工作。主持工地例會，組織分工與配合。
(2)通過工地會議對工作進(jìn)行協(xié)調(diào)、檢查并落實下階段任務(wù)，會后整理成備忘錄，經(jīng)與會各方簽字，對各方產(chǎn)生約束力。
四、監(jiān)理工作目標(biāo)
在本工程施工階段開展監(jiān)理工作，以實現(xiàn)：
1.工期目標(biāo)
監(jiān)理工期自2011年7月5日至2011年11月30日，完成全部工程施工內(nèi)容。
2.質(zhì)量目標(biāo)
為使工程項目滿足有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)及建設(shè)單位要求、總體質(zhì)量要求。本工程的質(zhì)量控制目標(biāo)為合格。
3.投資目標(biāo)
將本工程的投資控制在施工合同的范圍內(nèi)并努力節(jié)約投資。
五、監(jiān)理工作依據(jù)
1.《建筑法》，建設(shè)部《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》、《黑龍江建設(shè)工程管理條例》、《建筑安裝工程施工規(guī)范及驗收標(biāo)準(zhǔn)》、與建設(shè)工程的有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及項目審批文件。
2.本工程的設(shè)計文件及技術(shù)資料。
3.建設(shè)監(jiān)理委托合同、施工合同、設(shè)備供貨合同等等與本項目有關(guān)的建設(shè)合同。
4.地方現(xiàn)行預(yù)算定額、單位工程估價表，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)建設(shè)管理辦法、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。
六、監(jiān)理機(jī)構(gòu)組織形式
為提高監(jiān)理工作效率，統(tǒng)一指揮管理，明確責(zé)任權(quán)限，根據(jù)本工程項目特點、監(jiān)理工作內(nèi)容，監(jiān)理公司確定本工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)組織形式。
工程竣工初驗會議流程范文3
摘 要 本文通工程項目關(guān)鍵點的廉政風(fēng)險的剖析，從工程項目關(guān)鍵點上廉政風(fēng)險的表現(xiàn)形式、特點、成因及防控等方面進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的對策和建議。
關(guān)鍵詞 工程項目 質(zhì)檢點 廉政風(fēng)險 防控
工程項目腐敗易發(fā)、多發(fā)，長期以來是社會關(guān)注、群眾反映強(qiáng)烈的反腐重點領(lǐng)域。深入開展工程項目的廉政風(fēng)險防控工作，建立健全監(jiān)督和制約長效機(jī)制刻不容緩。
本文基于我公司近年來工程項目關(guān)鍵點的廉政風(fēng)險防控工作的管理，對如何加強(qiáng)發(fā)電企業(yè)工程項目廉政風(fēng)險防控工作進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的對策和建議。筆者就工程項目關(guān)鍵點廉政風(fēng)險防控談?wù)勛约撼鯗\的認(rèn)識。
一、公司工程項目關(guān)鍵點廉政風(fēng)險預(yù)控的經(jīng)驗
伴隨公司近幾年在廉政風(fēng)險防控機(jī)制的建設(shè)，公司工程項目關(guān)鍵點廉政風(fēng)險預(yù)控工作也在實踐中不斷積累，并有了自己一定的特色。
公司作為浙江省發(fā)電企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化“AAAA”企業(yè)，正逐步形成集“教育、制度、監(jiān)督三者并重，自律、他律、律他三管齊下，事前、事中、事后全程監(jiān)督”為一體的廉政建設(shè)防腐機(jī)制。自公司成立始，在工程項目中未發(fā)現(xiàn)有違廉潔要求規(guī)定的事件、案件。2011年公司成為浙能集團(tuán)“廉政風(fēng)險防控”示范企業(yè)，2012年獲得浙能集團(tuán)“紀(jì)檢監(jiān)察工作先進(jìn)單位”。
二、在工程項目關(guān)鍵點廉政風(fēng)險防控建設(shè)工作中的不足
（一）主要是工程項目廉政風(fēng)險防控機(jī)制與當(dāng)前審計發(fā)展要求不相適應(yīng)。
當(dāng)前，工程項目的審計一般是在工程竣工決算、驗收合格后進(jìn)行的，審計滯后，對工程項目的全過程不夠清楚，尤其是隱蔽工程無法全面了解。因此工程項目在核算時存在一定的廉政風(fēng)險。
（二）聘請社會中介機(jī)構(gòu)協(xié)助審計工程項目，解決了人員不足問題與廉政風(fēng)險防控的矛盾存在。公司因?qū)徲嬋藛T不足聘請中介機(jī)構(gòu)對項目實施審計。中介機(jī)構(gòu)不常駐公司，審計時存在對某些工程變更單的合理性不作進(jìn)一步分析等現(xiàn)象有一定程度的發(fā)生。因此，聘請社會中介機(jī)構(gòu)協(xié)助工程項目的審計工作，雖解決了人員不足問題，但與廉政風(fēng)險防控工作產(chǎn)生了一定的矛盾。
（三）工程項目管理水平與廉政風(fēng)險防控要求還有較大差距
一是在管理上存在薄弱環(huán)節(jié)。由于工程項目審計需全覆蓋，對審計管理、資源配置等方面提出了更高的要求，而公司的內(nèi)控制度還存在著可操作性和執(zhí)行上往上提升的空間。二是工程核算、審計人員在項目監(jiān)督時間、空間的隔離使監(jiān)督管理存在一定程度的缺位。三是對項目開展經(jīng)常性的監(jiān)督還不夠多，事前、事中監(jiān)督做得還不夠好，大多都是事后監(jiān)督，離廉政風(fēng)險防控要求還有一定的差距。
三、社會上，一般工程項目關(guān)鍵點的廉政風(fēng)險及其產(chǎn)生原因
目前社會上大多工程項目從項目決策到結(jié)束主要包括：投資立項決策階段設(shè)計階段招投標(biāo)階段施工階段結(jié)算階段竣工決算階段六個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。做好這些重要環(huán)節(jié)即關(guān)鍵點的廉政風(fēng)險防控和管理，是做好工程項目廉政防控的基礎(chǔ)和前提。但社會上工程建設(shè)隊伍多、人員素質(zhì)差參不齊，在工程管理中可能會出現(xiàn)以下問題：
（一）目前社會上，工程項目管理中關(guān)鍵點廉政風(fēng)險表現(xiàn)形式
1.決策審批環(huán)節(jié)。在這環(huán)節(jié)，廉政風(fēng)險可能有：決策有違“三重一大”制度、審批不規(guī)范等情況。
2.招標(biāo)投標(biāo)環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)為對依法必須招標(biāo)的項目，以會議紀(jì)要或集體討論決定等形式替代招標(biāo)審批文件或規(guī)避招標(biāo)；利用職權(quán)或職務(wù)上的影響，干涉工程項目投標(biāo)人資格的確定或評標(biāo)、中標(biāo)結(jié)果等。
3.工程項目實施和工程質(zhì)量監(jiān)督管理環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)為工程量簽證不規(guī)范，可能會存在一些手工修改工程量而未進(jìn)行簽字確認(rèn)的情況；審批簽字不規(guī)范等風(fēng)險。
4.資金管理使用環(huán)節(jié)。主要可能在預(yù)算上超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍編制預(yù)算；擅自提高標(biāo)準(zhǔn)和變更內(nèi)容，以致項目發(fā)生超概算問題；存在年度提前入賬等。
5.竣工驗收環(huán)節(jié)。主要表現(xiàn)為不按規(guī)定程序及時組織項目的竣工驗收，存在竣工驗收時間與合同期限有沖突的現(xiàn)象。
（二）工程項目廉政風(fēng)險產(chǎn)生的根源
社會上的工程項目廉政風(fēng)險產(chǎn)生根源，既有制度上的缺陷、監(jiān)督上的缺位、社會誠信缺失的原因，也有項目參與人員行為失范的原因。
1.存在著制度上不夠完善、執(zhí)行不夠到位的情況。從工程項目的具體環(huán)節(jié)和運(yùn)行程序來看，雖然各項制度體系已基本建立，但仍然存在一些問題：在制度設(shè)計中，重制度制定，使制度執(zhí)行不是很到位；在實際工作中，對設(shè)計變更、質(zhì)量監(jiān)理、工程驗收等環(huán)節(jié)的監(jiān)管不夠嚴(yán)密，特別是各個環(huán)節(jié)上的重要崗位人員作為工程項目的具體執(zhí)行者，同時又擁有短名單推薦、招投標(biāo)、項目費(fèi)用預(yù)算和結(jié)算、竣工驗收等諸多處理權(quán)，這些都將一定程度上導(dǎo)致的廉政風(fēng)險可能長期存在。
2.存在著監(jiān)督乏力的問題。社會上發(fā)生腐敗的工程項目的制度監(jiān)督往往流于形式。在這種情況下，一些身處關(guān)鍵崗位的專職人員就長期處于“他律形同虛設(shè)”的境地，一旦自律的堤壩決口，腐敗便成順理成章之事。
3.外部環(huán)境方面具有腐敗的“溫床”。一方面我國還處于新舊經(jīng)濟(jì)管理體制的轉(zhuǎn)型時期，如何制定好制度來避免腐敗還處于探索階段。另一方面，社會的價值失范和道德約束乏力，傳統(tǒng)的價值觀受到?jīng)_擊，也是腐敗案件發(fā)生原因之一。
4.承包單位或施工單位的惡性競爭。目前社會上存在有些工程承包商先低價中標(biāo)，再通過增加變更工程量或者偷工減料、以次充好來取得其商業(yè)利益等做法，加大了廉政風(fēng)險。
5.人員素質(zhì)缺陷。一起廉政事件是否發(fā)生，人的政治思想素質(zhì)、道德品質(zhì)是決定性的因素，政治思想素質(zhì)高、道德品質(zhì)好，自然抵御廉政風(fēng)險的能力就強(qiáng)；反之，即使法規(guī)制度健全完善、投資領(lǐng)域健康安全，仍有可能被鉆空子。為此，工程項目廉政風(fēng)險產(chǎn)生的另一主要原因是各環(huán)節(jié)關(guān)鍵崗位人員的道德素質(zhì)不夠高、拒腐能力不夠強(qiáng)。
一旦發(fā)生廉政方面的問題，必定會損害業(yè)主及參建各方的合法權(quán)益，影響工程項目的安全質(zhì)量，若不及時治理，還將會助長腐敗現(xiàn)象的蔓延，妨礙企業(yè)的科學(xué)發(fā)展及和諧穩(wěn)定。
四、加強(qiáng)工程項目關(guān)鍵點廉政風(fēng)險防控工作的對策措施
綜上所述，我們認(rèn)為，為防止公司發(fā)生諸如上述的情況，對公司工程項目廉政風(fēng)險防控工作要以內(nèi)控制度為中心、以“教育助廉”、“網(wǎng)絡(luò)護(hù)廉”、“ 制度建廉”為抓手，建立以“敬畏、尊嚴(yán)，知足、惜緣， 感恩、價值”為廉潔文化的廉政風(fēng)險防控長效機(jī)制。
（一）以廉政風(fēng)險防控工作為基礎(chǔ)，對公司工程項目關(guān)鍵點廉政風(fēng)險進(jìn)行充分排查
1.對工程項目相關(guān)流程、關(guān)鍵點上各重要崗位人員的廉政風(fēng)險進(jìn)行一次全面排查，并分類管理、制定防控措施。結(jié)合工作崗位，規(guī)范各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)操作流程，將重要崗位及工程項目關(guān)鍵點上廉政風(fēng)險排查條目列入公司廉政風(fēng)險信息庫，實現(xiàn)工程項目廉政風(fēng)險與公司廉政風(fēng)險信息庫年度動態(tài)更新的長效機(jī)制，實現(xiàn)制度管人、制度管事、制度管權(quán)。
2.建立工程項目重要崗位的“廉政風(fēng)險提醒卡”機(jī)制，由各黨支部及時對新變動的工程類重要崗位人員進(jìn)行廉政風(fēng)險提醒，同時在招投標(biāo)、合同談判、廢舊物資處置、人員招聘等工作中對相關(guān)人員進(jìn)行“廉政紀(jì)律提醒”，實現(xiàn)廉政安全交底，同時建立“廉政風(fēng)險預(yù)警工作機(jī)制”，對崗位廉政風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)預(yù)警。
（二）抓早抓小，以“教育助廉”強(qiáng)化職工法制意識、自律意識，增強(qiáng)工程相關(guān)重要崗位人員廉潔意識
加強(qiáng)工程項目廉政風(fēng)險防控教育。抓早抓小，運(yùn)用廉政典型和工程項目上的案件，深入開展崗位廉政紀(jì)律教育、示范教育和警示教育，不斷強(qiáng)化工程項目及崗位廉政風(fēng)險防控意識。其一，增強(qiáng)思想道德的約束力，用道德環(huán)境和廉潔氛圍，并將公司“敬畏、尊嚴(yán)，知足、惜緣，感恩、價值”的廉政文化融入企業(yè)管理，潛移默化地教育、陶冶和感染、影響公司員工，從而更加有效地發(fā)揮預(yù)防腐敗的重要作用。
其二，實行重要事項教育助廉形式，將有形載體載體和無形載體相結(jié)合，將教育主體從重要崗位人員向重要崗位家庭和全體職工延伸。通過“廉內(nèi)助”、手機(jī)廉政課堂、企地聯(lián)合進(jìn)行廉政主題教育或廉潔工程教育、工程重要節(jié)點廉潔教育等多種形式濃郁廉潔從業(yè)氛圍。
（三）強(qiáng)化監(jiān)督和懲防職能，使工程項目監(jiān)督全面細(xì)化，推動人員素質(zhì)和監(jiān)督管理雙提升雙促進(jìn)
首先固化監(jiān)督處理形式。通過“正風(fēng)肅紀(jì)”、專項效能監(jiān)察等活動進(jìn)行工程項目監(jiān)督，及時跟蹤，整改閉環(huán)，確保反腐倡廉制度的落實。其次是延伸監(jiān)督的廣度和深度，內(nèi)外結(jié)合搭建“網(wǎng)絡(luò)護(hù)廉”平臺，加大對腐敗風(fēng)險的有效防控。
通過構(gòu)建紀(jì)檢網(wǎng)絡(luò)隊伍，成黨風(fēng)廉政的剛性監(jiān)督，構(gòu)成“網(wǎng)絡(luò)護(hù)廉”的主干力量；引導(dǎo)家庭助廉力量，通過召開“廉內(nèi)助座談會”等形式構(gòu)成工程建設(shè)項目的柔性監(jiān)督；深入開展“陽光工程”活動，接受員工對工程項目的陽光監(jiān)督；設(shè)立蘭電公司黨風(fēng)廉政的舉報通道，及時受理工程項目及黨風(fēng)廉政相關(guān)舉報，通過廣泛的群眾監(jiān)督，形成“網(wǎng)絡(luò)護(hù)廉”的基礎(chǔ)力量，促進(jìn)監(jiān)督防控雙提升。
（四）抓內(nèi)控體系建設(shè)，完善約束機(jī)制，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，有序形成“制度促廉”工作局面，實現(xiàn)反腐倡廉與工程項目管理工作的有機(jī)結(jié)合
1.以內(nèi)控體系建設(shè)為抓手，全面提升企業(yè)管理水平和風(fēng)險防范能力。確定內(nèi)部控制制度優(yōu)化、制度運(yùn)行評價等工作進(jìn)度，制作流程圖，評估內(nèi)控制度合理、合規(guī)性。
2.健全工程建設(shè)廉政風(fēng)險防控責(zé)任機(jī)制。把工程建設(shè)項目廉政風(fēng)險防控工作納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核范疇，同時簽訂《廉政合同》，落實“一崗雙責(zé)”制，把工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制與黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制統(tǒng)一起來。
3.建立健全工程項目管理相近關(guān)鍵崗位人員輪崗制度。
4.建立風(fēng)險防控座談會機(jī)制，共建廉政防控陣地。
5.針對金額超過50萬元的項目在招投標(biāo)、資金使用、材料采購、設(shè)計變更等存在廉政風(fēng)險的重點環(huán)節(jié)，通過看現(xiàn)場、查資料、聽意見、核數(shù)據(jù)等多種方法，提高制度執(zhí)行力，充分發(fā)揮其應(yīng)有的規(guī)范行為、防范風(fēng)險的既定目標(biāo)。
（五）加強(qiáng)工作，嚴(yán)肅處理工程項目違規(guī)違紀(jì)問題，使工程項目廉政風(fēng)險防控工作得到切實加強(qiáng)
工程竣工初驗會議流程范文4
1、語言交流技巧方面：
(1)與用戶對話時，應(yīng)仔細(xì)推敲，講話要嚴(yán)謹(jǐn)，要講究藝術(shù)。多用“請”，使語氣更緩和;向用戶致歉時盡量用“對不起”，不用“抱歉”，這樣顯得更真誠;遇到用戶打來電話向我們問候說“您好”時，盡量不要再說回應(yīng)“您好”，可以用“請問您需要什么幫助”來代替;如需請用戶講話時，可以用“您請講”而不要用“您說”;不要跟用戶說簡稱，講話要完整規(guī)范，不要出現(xiàn)“漏保、招商、農(nóng)業(yè)、工商”等詞，或出現(xiàn)一些病句及倒裝句。語速要適宜，遇有老人或聽力不太好的用戶，應(yīng)適當(dāng)提高音量并放慢語速。
(2)在用戶電卡出現(xiàn)問題需要修卡時，應(yīng)先向用戶致歉，介紹網(wǎng)點時，可以特意聲明“您稍等，我?guī)湍乙粋€最近的網(wǎng)點”，并向用戶解釋清造成此現(xiàn)象的原因，提醒用戶以后插卡輸電盡量時間長一些，以避免發(fā)生此類情況，使用戶感到我們對待工作是負(fù)責(zé)任的，從而能體諒并配合我們的工作，減少不必要的爭端;接到用戶因故障停電來電話詢問時，要先向用戶致歉，并表明“保證您用電是我們的責(zé)任，出現(xiàn)故障我們肯定會馬上處理，盡快恢復(fù)供電，減少停電給您帶來的不便”;因各家銀行24小時購電網(wǎng)點使用的不全是‘一卡通’，其名稱各不相同，答復(fù)用戶時不應(yīng)一概而論，可以說‘銀行交易卡’。
(3)接聽電話時要認(rèn)真，注意聽用戶講的每一句話，全面分析用戶反映的問題，找出關(guān)鍵，分清造成事件發(fā)生的責(zé)任部門，盡快使用戶的問題得到解決;該講清的一定要向用戶講清楚，不要以命令的口吻要求用戶去做什么，也不要隨便承諾或答復(fù)用戶一些不確定性問題和要求，講話不能過于羅嗦，避免使用戶產(chǎn)生厭煩情緒，要換位思考，設(shè)身處地的為用戶著想;與用戶對話時，要占據(jù)主動位置，不要光憑經(jīng)驗，講話過于隨意，并要注意答復(fù)用戶時要留有余地，給自己留后路。
2、業(yè)務(wù)及問題處理方面：
(1)新建小區(qū)，咨詢有關(guān)臨時轉(zhuǎn)正式用電問題：
可以這樣解釋：因小區(qū)整體工程未完，開發(fā)商又不能等所有工程竣工后再出售商品房，所以只能完工一棟出售一棟，期間不具備轉(zhuǎn)成正式供電條件，所以暫時用施工用電向居民供電。工程竣工，并不是指整棟樓的完工，而是指該小區(qū)工程的整體竣工，包括：煤氣、上下水、電、小區(qū)的附屬設(shè)施等，在其竣工報告上蓋有相關(guān)單位的竣工意見及公章，只有蓋齊了，才是真正的竣工，才能到電力公司辦理相關(guān)手續(xù)。
(2)關(guān)于卡表退費(fèi)問題：
可以這樣解釋：如屬整體拆遷或電卡與樓道燈電卡弄混的情況一般都可以辦理退費(fèi)，其它情況原則上不予辦理,但用戶如有特殊原因可直接與相應(yīng)屬地網(wǎng)點聯(lián)系詢問。
(3)關(guān)于石景山校表問題：
如遇到石景山區(qū)用戶想校驗電表的話，可以解釋：因校表部門是周一至周五行政時間上班，如用戶上午報修一般當(dāng)天就能安排處理，可以向用戶解釋清楚，以免造成用戶誤會。其它城區(qū)此類工作一般不能當(dāng)天安排，如用戶報修幾天后未處理要求催辦時，可以請用戶直接與各公司卡表校驗部門聯(lián)系約時。
(4)當(dāng)用戶反映電表表內(nèi)開關(guān)合不上時，一定要給用戶核實電量，不管新表舊表，因電表零度會自動掉閘，不輸入電量的話開關(guān)也是合不上的，但這種情況屬于正常現(xiàn)象，請用戶購電即可。如經(jīng)核實不屬上述情況就須請用戶斷開室內(nèi)所有電器及漏電開關(guān)試試。因為家用電器及線路很有可能導(dǎo)致線路短路，從而使表內(nèi)開關(guān)掉閘或合不上，只有將有問題的線路斷開后合表內(nèi)開關(guān)，才能準(zhǔn)確判斷表內(nèi)開關(guān)是否出現(xiàn)故障。但要記住盡量不要讓用戶試插插座，因線路短路可能會造成打火，會有一定危險。
(5)關(guān)于詢問計劃檢修停電范圍的問題：
可以這樣解釋：因為電力公司的線路是錯綜復(fù)雜的，具體是否包括用戶所在區(qū)域無法立即幫您確定。我們向社會公告相關(guān)信息只是給附近居民作為參考，做個提醒，具體可以向房產(chǎn)單位確定一下，因為您既然住在這個小區(qū)，作為物業(yè)或產(chǎn)權(quán)單位就有責(zé)任和義務(wù)保證您的煤、電、水、氣等公用設(shè)施的使用。
(6)如接到用戶來電話反映我公司人員在搶修現(xiàn)場由于某原因與用戶發(fā)生爭執(zhí)并有打傷用戶行為時：
可以這樣解釋：既然已經(jīng)出現(xiàn)打傷人的情況，且您在現(xiàn)場有人證、物證， 這種事件就不在我們服務(wù)范圍以內(nèi)了，建議您可以采取法律手段，找公安機(jī)關(guān)或撥打110等來現(xiàn)場查清事實，如確屬我公司人員責(zé)任并造成輕傷及以上后果的話，我們工作人員就要負(fù)刑事責(zé)任了，且我公司也會對其直接責(zé)任單位和個人進(jìn)行考核。
(7)如接到單位電工來電話反映處理內(nèi)部故障，請我公司配合停電的，盡量讓電工自行處理。因電工都應(yīng)持有電工本，并由勞動局專業(yè)考試合格后才能取本，凡持證者都應(yīng)具有低壓帶電作業(yè)技能，如確屬電工能力之外的工作，再酬情安排。
(8)關(guān)于投訴問題：
如接到用戶投訴電話，應(yīng)先誠懇地向用戶表示謝意“歡迎您對我們的工作提出寶貴意見和建議，這樣有利于我們工作的完善和提高”。對用戶投訴內(nèi)容應(yīng)仔細(xì)傾聽，找出用戶想解決的問題關(guān)鍵，盡量與用戶溝通，幫用戶解決問題。但也不能對用戶一味的盲目遵從。如我公司服務(wù)或人員確實存在問題理所應(yīng)當(dāng)要記錄，但如根本沒有過失，就算用戶投訴也不能受理。例：用戶補(bǔ)卡需帶房產(chǎn)證明，但有些用戶不理解想投訴，可以向其解釋：帶房產(chǎn)證明也是為了避免將來產(chǎn)生不必要的糾份，是為用戶著想，此類投訴就沒必要受理。對于欠費(fèi)停電用戶要求投訴的，盡量向其解釋清楚相關(guān)法規(guī)政策，并應(yīng)將欠費(fèi)交清避免停電，如用戶對我公司其他工作不滿意的話，可在解決用電問題后再來電話反映，從而減少投訴單的生成。
(9)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)東城區(qū)一些居民表前都裝設(shè)刀閘，此閘是為了方便處理用戶內(nèi)部故障的，產(chǎn)權(quán)一般屬于電力公司和房產(chǎn)單位共有，兩方均有權(quán)處理。
(10)用戶室內(nèi)漏電保護(hù)器旁有兩個按扭，一個是復(fù)位按扭：當(dāng)線路短路或漏電，開關(guān)掉閘時，按一下此按扭開關(guān)即可合上;另一個是試驗按扭(有t字型標(biāo)志)：如果電表出線有電，按一下此按扭，開關(guān)就會掉閘，如無動作證明電表出線可能沒電。一般情況下，用戶應(yīng)每個月做一次掉閘試驗以確定漏電保護(hù)器是否正常。
3、工作單處理及其它方面：
(1) 因現(xiàn)在發(fā)派工作單已經(jīng)開始考核，值班員在記錄地址時要詳細(xì)準(zhǔn)確，內(nèi)容應(yīng)簡明扼要，像一些“望查看”、“電工已查”、“請先聯(lián)系”、“強(qiáng)烈要求”等話沒必要填寫，確有重要事情再注明。一般的報修單盡量以統(tǒng)一的格式填寫，可以節(jié)省我們填寫時的思考時間，也便于值長管理。不要出現(xiàn)錯別字及病句，盡量在填寫完成后再掛斷電話。
(2) 值班員應(yīng)保持較高的工作積極性，多利用業(yè)余時間學(xué)習(xí)專業(yè)知識，平時虛心求教，組員間互相配合，團(tuán)結(jié)協(xié)作。對于平時出現(xiàn)的問題或重要信息，應(yīng)及時記錄總結(jié)，從而提高業(yè)務(wù)水平。在工作中要控制自己的情緒，保證每天的工作質(zhì)量。遵守工作紀(jì)律，不做與工作無關(guān)的事情。端正服務(wù)態(tài)度，將我們的服務(wù)由被動轉(zhuǎn)為主動，提高服務(wù)意識，站在用戶的立場去看問題。
(3) 對于已有結(jié)果的工作單，如用戶有疑議的，不要輕易聽信用戶，可以幫其聯(lián)系基層，了解具體情況后再向用戶解釋，與用戶談話中不要隨便表態(tài)，分析誰對誰錯等。
(4) 接到遠(yuǎn)郊反映停電電話，如沒有事故上報需轉(zhuǎn)到屬地客服時，可以在轉(zhuǎn)接后點擊會議，可以了解到是否出現(xiàn)故障，如屬于外線故障應(yīng)上報值長公告，使再次接到此處電話的值班人員方便判斷。
工程竣工初驗會議流程范文5
歲末年初，新的一年已經(jīng)開始了，我們的工作也告一段落。回首過去的一年，我們在工作中雖然沒出現(xiàn)大的過失，但在很多問題的處理上還不到位，以及工作中的一些小細(xì)節(jié)沒能做到很完美。我們小組定期由王師傅組織召開小組會議，總結(jié)問題，及時改正。下面將上一年度遇到的問題及需要改進(jìn)的地方總結(jié)如下，希望也能給其他同事帶來一定幫助：
一、語言交流技巧方面：
(1)與用戶對話時，應(yīng)仔細(xì)推敲，講話要嚴(yán)謹(jǐn)，要講究藝術(shù)。多用“請”，使語氣更緩和;向用戶致歉時盡量用“對不起”，不用“抱歉”，這樣顯得更真誠;遇到用戶打來電話向我們問候說“您好”時，盡量不要再說回應(yīng)“您好”，可以用“請問您需要什么幫助”來代替;如需請用戶講話時，可以用“您請講”而不要用“您說”;不要跟用戶說簡稱，講話要完整規(guī)范，不要出現(xiàn)“漏保、招商、農(nóng)業(yè)、工商”等詞，或出現(xiàn)一些病句及倒裝句。語速要適宜，遇有老人或聽力不太好的用戶，應(yīng)適當(dāng)提高音量并放慢語速。
(2)在用戶電卡出現(xiàn)問題需要修卡時，應(yīng)先向用戶致歉，介紹網(wǎng)點時，可以特意聲明“您稍等，我?guī)湍乙粋€最近的網(wǎng)點”，并向用戶解釋清造成此現(xiàn)象的原因，提醒用戶以后插卡輸電盡量時間長一些，以避免發(fā)生此類情況，使用戶感到我們對待工作是負(fù)責(zé)任的，從而能體諒并配合我們的工作，減少不必要的爭端;接到用戶因故障停電來電話詢問時，要先向用戶致歉，并表明“保證您用電是我們的責(zé)任，出現(xiàn)故障我們肯定會馬上處理，盡快恢復(fù)供電，減少停電給您帶來的不便”;因各家銀行24小時購電網(wǎng)點使用的不全是‘一卡通’，其名稱各不相同，答復(fù)用戶時不應(yīng)一概而論，可以說‘銀行交易卡’。
(3)接聽電話時要認(rèn)真，注意聽用戶講的每一句話，全面分析用戶反映的問題，找出關(guān)鍵，分清造成事件發(fā)生的責(zé)任部門，盡快使用戶的問題得到解決;該講清的一定要向用戶講清楚，不要以命令的口吻要求用戶去做什么，也不要隨便承諾或答復(fù)用戶一些不確定性問題和要求，講話不能過于羅嗦，避免使用戶產(chǎn)生厭煩情緒，要換位思考，設(shè)身處地的為用戶著想;與用戶對話時，要占據(jù)主動位置，不要光憑經(jīng)驗，講話過于隨意，并要注意答復(fù)用戶時要留有余地，給自己留后路。
二、業(yè)務(wù)及問題處理方面：
(1)新建小區(qū)，咨詢有關(guān)臨時轉(zhuǎn)正式用電問題：可以這樣解釋：因小區(qū)整體工程未完，開發(fā)商又不能等所有工程竣工后再出售商品房，所以只能完工一棟出售一棟，期間不具備轉(zhuǎn)成正式供電條件，所以暫時用施工用電向居民供電。工程竣工，并不是指整棟樓的完工，而是指該小區(qū)工程的整體竣工，包括：煤氣、上下水、電、小區(qū)的附屬設(shè)施等，在其竣工報告上蓋有相關(guān)單位的竣工意見及公章，只有蓋齊了，才是真正的竣工，才能到電力公司辦理相關(guān)手續(xù)。
(2)關(guān)于卡表退費(fèi)問題：可以這樣解釋：如屬整體拆遷或電卡與樓道燈電卡弄混的情況一般都可以辦理退費(fèi)，其它情況原則上不予辦理,但用戶如有特殊原因可直接與相應(yīng)屬地網(wǎng)點聯(lián)系詢問。(3)關(guān)于石景山校表問題：如遇到石景山區(qū)用戶想校驗電表的話，可以解釋：因校表部門是周一至周五行政時間上班，如用戶上午報修一般當(dāng)天就能安排處理，可以向用戶解釋清楚，以免造成用戶誤會。其它城區(qū)此類工作一般不能當(dāng)天安排，如用戶報修幾天后未處理要求催辦時，可以請用戶直接與各公司卡表校驗部門聯(lián)系約時。
(4)當(dāng)用戶反映電表表內(nèi)開關(guān)合不上時，一定要給用戶核實電量，不管新表舊表，因電表零度會自動掉閘，不輸入電量的話開關(guān)也是合不上的，但這種情況屬于正常現(xiàn)象，請用戶購電即可。如經(jīng)核實不屬上述情況就須請用戶斷開室內(nèi)所有電器及漏電開關(guān)試試。因為家用電器及線路很有可能導(dǎo)致線路短路，從而使表內(nèi)開關(guān)掉閘或合不上，只有將有問題的線路斷開后合表內(nèi)開關(guān)，才能準(zhǔn)確判斷表內(nèi)開關(guān)是否出現(xiàn)故障。但要記住盡量不要讓用戶試插插座，因線路短路可能會造成打火，會有一定危險。
(5)關(guān)于詢問計劃檢修停電范圍的問題：可以這樣解釋：因為電力公司的線路是錯綜復(fù)雜的，具體是否包括用戶所在區(qū)域無法立即幫您確定。我們向社會公告相關(guān)信息只是給附近居民作為參考，做個提醒，具體可以向房產(chǎn)單位確定一下，因為您既然住在這個小區(qū)，作為物業(yè)或產(chǎn)權(quán)單位就有責(zé)任和義務(wù)保證您的煤、電、水、氣等公用設(shè)施的使用。
(6)如接到用戶來電話反映我公司人員在搶修現(xiàn)場由于某原因與用戶發(fā)生爭執(zhí)并有打傷用戶行為時：可以這樣解釋：既然已經(jīng)出現(xiàn)打傷人的情況，且您在現(xiàn)場有人證、物證， 這種事件就不在我們服務(wù)范圍以內(nèi)了，建議您可以采取法律手段，找公安機(jī)關(guān)或撥打110等來現(xiàn)場查清事實，如確屬我公司人員責(zé)任并造成輕傷及以上后果的話，我們工作人員就要負(fù)刑事責(zé)任了，且我公司也會對其直接責(zé)任單位和個人進(jìn)行考核。
(7)如接到單位電工來電話反映處理內(nèi)部故障，請我公司配合停電的，盡量讓電工自行處理。因電工都應(yīng)持有電工本，并由勞動局專業(yè)考試合格后才能取本，凡持證者都應(yīng)具有低壓帶電作業(yè)技能，如確屬電工能力之外的工作，再酬情安排。
(8)關(guān)于投訴問題：如接到用戶投訴電話，應(yīng)先誠懇地向用戶表示謝意“歡迎您對我們的工作提出寶貴意見和建議，這樣有利于我們工作的完善和提高”。對用戶投訴內(nèi)容應(yīng)仔細(xì)傾聽，找出用戶想解決的問題關(guān)鍵，盡量與用戶溝通，幫用戶解決問題。但也不能對用戶一味的盲目遵從。如我公司服務(wù)或人員確實存在問題理所應(yīng)當(dāng)要記錄，但如根本沒有過失，就算用戶投訴也不能受理。例：用戶補(bǔ)卡需帶房產(chǎn)證明，但有些用戶不理解想投訴，可以向其解釋：帶房產(chǎn)證明也是為了避免將來產(chǎn)生不必要的糾份，是為用戶著想，此類投訴就沒必要受理。對于欠費(fèi)停電用戶要求投訴的，盡量向其解釋清楚相關(guān)法規(guī)政策，并應(yīng)將欠費(fèi)交清避免停電，如用戶對我公司其他工作不滿意的話，可在解決用電問題后再來電話反映，從而減少投訴單的生成。
(9)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)東城區(qū)一些居民表前都裝設(shè)刀閘，此閘是為了方便處理用戶內(nèi)部故障的，產(chǎn)權(quán)一般屬于電力公司和房產(chǎn)單位共有，兩方均有權(quán)處理。
(10)用戶室內(nèi)漏電保護(hù)器旁有兩個按扭，一個是復(fù)位按扭：當(dāng)線路短路或漏電，開關(guān)掉閘時，按一下此按扭開關(guān)即可合上;另一個是試驗按扭(有t字型標(biāo)志)：如果電表出線有電，按一下此按扭，開關(guān)就會掉閘，如無動作證明電表出線可能沒電。一般情況下，用戶應(yīng)每個月做一次掉閘試驗以確定漏電保護(hù)器是否正常。三、工作單處理及其它方面：
(1) 因現(xiàn)在發(fā)派工作單已經(jīng)開始考核，值班員在記錄地址時要詳細(xì)準(zhǔn)確，內(nèi)容應(yīng)簡明扼要，像一些“望查看”、“電工已查”、“請先聯(lián)系”、“強(qiáng)烈要求”等話沒必要填寫，確有重要事情再注明。一般的報修單盡量以統(tǒng)一的格式填寫，可以節(jié)省我們填寫時的思考時間，也便于值長管理。不要出現(xiàn)錯別字及病句，盡量在填寫完成后再掛斷電話。
(2) 值班員應(yīng)保持較高的工作積極性，多利用業(yè)余時間學(xué)習(xí)專業(yè)知識，平時虛心求教，組員間互相配合，團(tuán)結(jié)協(xié)作。對于平時出現(xiàn)的問題或重要信息，應(yīng)及時記錄總結(jié)，從而提高業(yè)務(wù)水平。在工作中要控制自己的情緒，保證每天的工作質(zhì)量。遵守工作紀(jì)律，不做與工作無關(guān)的事情。端正服務(wù)態(tài)度，將我們的服務(wù)由被動轉(zhuǎn)為主動，提高服務(wù)意識，站在用戶的立場去看問題。
(3) 對于已有結(jié)果的工作單，如用戶有疑議的，不要輕易聽信用戶，可以幫其聯(lián)系基層，了解具體情況后再向用戶解釋，與用戶談話中不要隨便表態(tài)，分析誰對誰錯等。
(4) 接到遠(yuǎn)郊反映停電電話，如沒有事故上報需轉(zhuǎn)到屬地客服時，可以在轉(zhuǎn)接后點擊會議，可以了解到是否出現(xiàn)故障，如屬于外線故障應(yīng)上報值長公告，使再次接到此處電話的值班人員方便判斷。
以上三個方面都是我小組組員平時接話時遇到的問題和不足之處，通過王師傅的及時指正與嚴(yán)格監(jiān)督，我們已逐步掌握了相關(guān)業(yè)務(wù)知識并已深刻理解，只有將知識做到融會貫通了，才能更清楚明白的為用戶解釋服務(wù)。在與用戶對話方面，我們也改了很多毛病，例如口頭語、語氣語調(diào)、對話技巧等，都是越來越規(guī)范。雖然這一年中我們?nèi)〉昧艘欢ㄟM(jìn)步，但距離完美的接好每一個電話還差得很遠(yuǎn)。不管是在業(yè)務(wù)上還是服務(wù)上，我們都要向其他組的優(yōu)秀值班員或其他單位的服務(wù)標(biāo)兵學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)。
工程竣工初驗會議流程范文6
工程結(jié)算委托審計的質(zhì)量控制，傳統(tǒng)做法不外乎選好社會審計機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)審計報告復(fù)核等方面，往往憑借管理人員的經(jīng)驗和職業(yè)判斷，以定性的方法進(jìn)行審計質(zhì)量控制，常缺乏系統(tǒng)性的控制方法和定量的數(shù)據(jù)統(tǒng)計為支撐。而六西格瑪管理方法作為一套以數(shù)據(jù)統(tǒng)計為基礎(chǔ)、流程優(yōu)化為目的的質(zhì)量控制方法體系，早已在眾多制造型企業(yè)和服務(wù)型企業(yè)獲得了巨大的成功。那么，工程結(jié)算委托審計的質(zhì)量控制可否運(yùn)用六西格瑪方法呢？如果可行，應(yīng)該實施哪些具體步驟和過程方法呢？
本文試以審計及時性作為實證案例中的質(zhì)量控制指標(biāo)。因為審計及時性對于幫助建設(shè)單位盡早了解施工造價結(jié)算的準(zhǔn)確性，保證工程竣工驗收等工程建設(shè)后期環(huán)節(jié)的順利實施，避免審計結(jié)論滯后于工程建設(shè)進(jìn)度起著重要的作用。本文從實務(wù)角度出發(fā)，選擇該質(zhì)量控制指標(biāo)進(jìn)行實踐，至于審計報告準(zhǔn)確性等其他審計質(zhì)量指標(biāo)的實施方法與其做法相類似。
本文的創(chuàng)新點在于：第一，據(jù)筆者所知，目前國內(nèi)尚沒有將六西格瑪管理方法應(yīng)用于審計質(zhì)量控制的先例；第二，本文以定量分析方法來快速定位審計質(zhì)量控制中的癥結(jié)，而不同于傳統(tǒng)的憑借職業(yè)判斷和工作經(jīng)驗來尋找問題；第三，本文在實施實證案例時使用了過程控制圖、帕累托排列圖、魚骨圖、FMEA表、對策表等一系列實用的質(zhì)量控制工具，為審計質(zhì)量控制的操作提供了新的切入點。
一、提升審計及時性的實證案例
20世紀(jì)90年展起來的六西格瑪管理①是在總結(jié)全面質(zhì)量管理成功經(jīng)驗基礎(chǔ)上，提煉了其中流程管理技巧的精華和最行之有效的方法，成為一種提高企業(yè)業(yè)績與競爭力的管理模式。
六西格瑪管理作為一種通過減少缺陷和差錯，提高客戶滿意度，增加利潤的管理方法在具體實施過程中較常采用的方法是DMAIC模式(D：定義，M：測量，A：分析，I：改進(jìn)，C：控制)，其目的就是改變組織現(xiàn)有體系，實現(xiàn)現(xiàn)有過程到修訂過程的轉(zhuǎn)變，使流程的質(zhì)量指標(biāo)達(dá)到六西格瑪?shù)囊蟛⒆罱K穩(wěn)定在項目目標(biāo)范圍內(nèi)。
中國移動通信集團(tuán)上海有限公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)審部運(yùn)用六西格瑪管理，提升審計及時性的做法包括以下幾個工作階段。
1.定義階段
定義階段的主要工作包括：界定項目待解決的問題、制訂合理的項目計劃和目標(biāo)、分析委托方對審計時限的規(guī)定，以確定質(zhì)量的關(guān)鍵點(CTQ，Critical-To-Quality)。
公司內(nèi)審部一般按照建設(shè)行業(yè)(通信、土建或者其他零星)的要求，把一定數(shù)量的施工合同歸集為若干個批次，然后再分發(fā)給不同的造價審計機(jī)構(gòu)。一般要求完成的審計時限為30日、40日或60日不等。目前上海移動內(nèi)審部使用了較為完善的審計信息管理系統(tǒng)(下文中簡稱為“系統(tǒng)”)和二維碼的技術(shù)手段，可以將施工合同的采購訂單、項目名稱、合同額、送審額、審定額和審增減額等關(guān)鍵信息集中在一張審定單上，再將這些數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為一個二維碼，然后錄入系統(tǒng)。而一份施工合同從送審簽收到數(shù)據(jù)掃描入系統(tǒng)的各個審批環(huán)節(jié)也可以在系統(tǒng)中流轉(zhuǎn)并留下記錄，故在本項目實施前，內(nèi)審部將審計時限定義為在系統(tǒng)中從送審施工合同簽收日至掃描錄入日之間的天數(shù)。本項目中將待解決的問題定義為審計及時性問題，本項目中待解決的CTQ即為審計及時率，具體指及時完成審計的施工合同數(shù)與全部委托審計的施工合同數(shù)之比。
項目目標(biāo)，是對系統(tǒng)中導(dǎo)出的數(shù)據(jù)統(tǒng)計審計及時率。2010年全年共有5家造價審計機(jī)構(gòu)參與了工程結(jié)算審計工作，全年的審計及時率為68.82%；2011年1月1日～5月1日共有6家造價審計機(jī)構(gòu)參與了工程結(jié)算審計工作，審計及時率為74.09%，而近兩年公司對于審計及時率的挑戰(zhàn)性目標(biāo)一直都為90%，由此可見近兩年的審計及時率均低于理想中的考核水平，影響了審計質(zhì)量和建設(shè)單位對于內(nèi)審部工程結(jié)算審計工作的滿意度，而且通過增加造價審計機(jī)構(gòu)數(shù)量也未能有效縮短審計時限，需要對審計流程進(jìn)行改進(jìn)。故本項目的目標(biāo)設(shè)定為將審計時限進(jìn)行縮短，使審計及時率達(dá)到90%的水平。
2.測試階段
測試階段的主要工作包括：對CTQ(本案例中為審計及時率)進(jìn)行可操作性定義，對改進(jìn)前的流程進(jìn)行梳理，確定每個CTQ測量系統(tǒng)的有效性并收集相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，對這些數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、歸組、分析以便清晰地描述現(xiàn)狀。
在本項目測試系統(tǒng)和測試數(shù)據(jù)范圍分析中，審計及時率及工程結(jié)算的過程數(shù)據(jù)信息可以由審計信息管理系統(tǒng)自動取得，這些通過系統(tǒng)自動采集的數(shù)據(jù)，能確保數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性和有效性。只是在確定影響及時性原因的末端分析中，通過座談會、調(diào)查了解等方式從各個相關(guān)單位收集數(shù)據(jù)后進(jìn)行人工統(tǒng)計，故本項目的所有研究結(jié)論均建立于相關(guān)人員能真實客觀地提供信息的基礎(chǔ)上。另外，為了確保數(shù)據(jù)和原因分析的可追溯性，所以著重分析2011年1月至5月初的審計項目數(shù)據(jù)。
基于現(xiàn)有制度和委托審計機(jī)構(gòu)實際操作過程，項目組繪制出目前工程造價結(jié)算委托審計工作的矩陣流程圖(圖略)。
根據(jù)系統(tǒng)中送審日期介于2011年1月1日至5月1日之間的所有2 478個施工合同的審計信息數(shù)據(jù)，按照委托審計時間的先后順序排列并按照每5個數(shù)據(jù)為一個子組進(jìn)行抽樣，得到496個樣本。
在樣本均值圖(圖略)中，縱軸為“樣本均值”，顯示共有127個樣本的審計使用時間距離中心線超過3個標(biāo)準(zhǔn)差，表明過程缺乏控制，占比為25.60%。在和標(biāo)準(zhǔn)差控制圖(圖略)中，縱軸為“樣本標(biāo)準(zhǔn)差”，顯示共有19個樣本的審計使用時間距離中心線超過3個標(biāo)準(zhǔn)差，表明可能由于特殊原因造成了這些偏差。總體而言，現(xiàn)有測量系統(tǒng)的測試結(jié)果顯示改進(jìn)前流程中各個審計項目的使用時間偏差較大，波動較高，缺乏有效的控制手段，導(dǎo)致審計及時率的現(xiàn)有基線水平較低。
3.分析階段
分析階段的主要工作包括：找出所有對CTQ造成影響的因素；收集每個X的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；建立每個X的標(biāo)準(zhǔn)，并推導(dǎo)出每個X對CTQ的影響；分析出對CTQ造成影響的關(guān)鍵原因Xk，并層層深入，最終定位每個Xk的主要誘因所在。
在本案例中，項目組篩選出了2011年1月1日至2011年5月初委托審計且超時限未完成的537個項目，通過調(diào)查了解和訪談的形式，向各個委托審計機(jī)構(gòu)收集了 第一手的超時限原因資料，經(jīng)過分析、統(tǒng)計后得到主要造成審計超時限的原因如表1所示。
按照帕累托法則，從圖1中可以發(fā)現(xiàn)造成超時限的主要原因可以歸類于：施工單位確認(rèn)環(huán)節(jié)、單個批次數(shù)量過大且批次之間頻率間隔低、施工單位補(bǔ)充資料以及審計單位尚在實施審計等4個主要問題，即關(guān)鍵的Xk。項目組針對這4個主要原因，通過頭腦風(fēng)暴式的討論，分析了更深層的潛在誘因，如下面的魚骨圖所示(圖2)。
為了進(jìn)一步縮小關(guān)注范圍，項目組對上述由魚骨圖得到的潛在誘因，利用FMEA模型(Failure modes and effects analysis)來篩選主要誘因，為了得到更加客觀公正的結(jié)果，聽取了來自各方面的信息，項目組將此表格向內(nèi)審部、建設(shè)單位和委托審計機(jī)構(gòu)主管人員分發(fā)，并對收集到的11份反饋表格進(jìn)行匯總，結(jié)果如表2所示。
通過FMEA表的篩選，可以看到整個委托審計流程的各個潛在失效模式中風(fēng)險優(yōu)先值(RPN，risk priority number)，按得分高低排序，前4項為主要的Xk誘因分別為施工單位補(bǔ)充資料、施工單位拖延、建設(shè)單位送審集中和審計機(jī)構(gòu)未及時跟進(jìn)，問題主要集中在審計初稿確認(rèn)和審計項目送審簽收兩個流程環(huán)節(jié)。
4.改進(jìn)階段
改進(jìn)階段的主要內(nèi)容包括：基于分析階段的結(jié)果，針對關(guān)鍵因素Xk的主要誘因確立最佳解決方案，通過制定對策表等方法來規(guī)范關(guān)鍵Xk的水平進(jìn)而優(yōu)化CTQ。
項目組在完成了分析階段的工作后，確定了審計及時率的主要癥結(jié)，與建設(shè)單位、委托審計機(jī)構(gòu)、審計信息管理系統(tǒng)的開發(fā)商進(jìn)行了溝通討論，并針對各個誘因在流程和信息系統(tǒng)改造兩個層面制訂了若干措施，如表3所示。
根據(jù)對策表中對審計時限的重新定義，內(nèi)審部還改進(jìn)了工程造價結(jié)算委托審計工作流程，主要將原來由委托審計機(jī)構(gòu)來進(jìn)行的初稿確認(rèn)階段工作時間，從審計時限中刪除，改由內(nèi)審部負(fù)責(zé)，使委托審計機(jī)構(gòu)可以將更多的精力和時間花在審計任務(wù)的實施上，以保證審計及時性和準(zhǔn)確性。
5.控制階段
控制階段的主要工作包括：建立標(biāo)準(zhǔn)化的過程修訂，采取諸如工作指導(dǎo)手冊、過程控制計劃等措施維持改進(jìn)結(jié)果，建立測量體系，監(jiān)控工作流程，使改善后的過程處于穩(wěn)定正態(tài)分布范圍。
通過流程改進(jìn)和制定對策，內(nèi)審部將信息系統(tǒng)層面的改進(jìn)措施(如審計時限口徑修改、超時限項目變色預(yù)警等)落實到了近期系統(tǒng)改造計劃之中并通過會議紀(jì)要、修訂《工程建設(shè)項目審計實施細(xì)則》管理辦法等方式將流程層面的改進(jìn)措施制度化，同時召開了委托審計機(jī)構(gòu)溝通會，將有關(guān)改進(jìn)措施進(jìn)行宣傳貫徹。以上措施從2011年6月開始實施，從系統(tǒng)中導(dǎo)出的委托送審日期在2011年6月1日至6月30日期間簽收的施工合同共有458個，其中有9個已經(jīng)完成審計，其余449個尚在審計中并且均未超過審計時限。項目組將進(jìn)一步跟蹤以上措施實施后，審計使用時間的變化及穩(wěn)定性情況。
二、結(jié)論
公司內(nèi)審部提高審計及時率項目的實踐，探索驗證了六西格瑪管理方法在實施工程結(jié)算審計質(zhì)量控制管理中的有效性，為審計質(zhì)量控制領(lǐng)域的進(jìn)一步應(yīng)用提供了有益的素材和經(jīng)驗。
六西格瑪管理方法，由于其可操作性強(qiáng)，基于數(shù)據(jù)進(jìn)行定量分析的優(yōu)點，可以準(zhǔn)確快速地找到待解決質(zhì)量要素的主要癥結(jié)，在審計質(zhì)量控制領(lǐng)域中也同樣適用，為審計人員優(yōu)化審計流程，進(jìn)行質(zhì)量控制提供了良好的方法指引，具有良好的應(yīng)用前景。
第一，測量系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，是實施六西格瑪管理方法進(jìn)行質(zhì)量控制的基礎(chǔ)。例如本例中，如果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性發(fā)生偏差將直接影響后期措施的控制效果。
第二，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可追溯性和充分挖掘數(shù)據(jù)背后隱含的信息，是使用六西格瑪管理方法開展質(zhì)量控制的關(guān)鍵。例如，在本文中項目組將樣本數(shù)據(jù)定位在2011年1月到5月間，進(jìn)而有效地獲取了各個委托審計機(jī)構(gòu)對537個超時限未完成項目原因的反饋，隨后項目組人員對各種原因進(jìn)行了分析和歸類，挖掘出了4個主要原因及其關(guān)鍵誘因，而本項目正是由于該階段的工作才使后續(xù)分析、改進(jìn)和控制階段的工作得以順利實施。
注釋：
