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風險評估報告范文1

證券公司風險分析指標的選擇

風險指標評價體系通過將不可以量化的風險進行指標化處理，然后通過維數映射使這些專業的風險狀態數據轉化為更為直觀的風險報告。本文主要分析的是反映證券公司整體風險狀態的指標。根據數據的可得性，結合監管部門的要求和已有的研究成果，本文選取以下指標體系進行分析證券公司的風險狀況：

風險指標分析

截至2005年4月30日，經批準成為同業拆借市場成員的65家證券公司中，有48家在2005年4月底上報了經過審計的財務報告，本文將其選取為分析樣本。

財務風險指標

盈利能力持續低迷。從已經選取的48家證券公司的樣本狀況來看，2003年和2004年證券公司處于經營低迷狀態。2004年，48家證券公司一共虧損50．11億元，平均每家證券公司虧損達到了1．04億元，虧損的證券公司為24家，占50％；2003年共虧損46．60億元，平均每家虧損9708萬元。

由于利潤的大幅減少，證券公司的凈資產收益率大多為負值。2004年全部48家證券公司平均資產收益率為－0．3070；遠遠低于2002年－0．041和2003年的－0．066。其原因是，在虧損逐步加重的同時，證券公司的凈資產也在大幅縮水。除已經被關閉或托管的證券公司之外，年報也顯示了一批證券公司正處于破產倒閉的邊緣，甚至已經在技術上破產。證券公司大多數虧損在自營證券和委托理財方面。數據顯示，47家證券公司自營投資業務合計虧損9．36億元，平均每家凈虧損近2000萬元。根據新的金融會計準則，47家證券公司共計提了318億元的自營證券跌價損失。受托理財業務的表現同樣十分糟糕。由于管理層對證券公司委托理財業務進行了全面清理，證券公司以往表外運營資產管理業務形成的虧損開始在報表內體現出來。47家證券公司受托投資管理收益為－9．54億元，虧損金額超過自營投資業務，在證券公司的所有業務類型中虧損最嚴重。

資本風險值得關注。2004年，48家樣本證券公司的平均凈資本充足率為50．44％，2003年為44．72％，遠遠超過了8％的監管部門最低要求。但是，高資本充足率并不能說明各家證券公司在控制資本風險方面下足了功夫，反而說明證券公司在籌資方面的無能為力(凈資本充足率二凈資本／負債總額)。由圖1可以看出，對于衡量證券公司資本風險的另一個指標――凈資本／注冊資本來說，大多數證券公司一直低于1，并于2004年呈現較大幅度的下降，這說明證券公司由于經營的艱難，正在逐步消耗和吞噬自有資本。其中廣東證券、河北證券、申銀萬國證券、泰陽證券的凈資本均已降為負值。

負債率仍然偏低。數據顯示，2004年48家證券公司平均凈資產負債率1為1．59，僅僅從這一點來看并沒有蘊涵太大風險(證監會規定凈資產負債率1的警戒線為8倍)。另一個較為客觀的反應證券公司債務風險的指標在于凈資產負債率2，即負債總額中扣除了委托資金和保證金。2002年、2003年我國證券公司的資產負債率2都遠低于1，2004年也僅為1．15，相對來說，這個指標仍然處于安全的區域。這說明我國的證券公司債務融資渠道的匱乏，無法有效利用財務杠桿推動公司的業務發展和擴張。

另外，我國證券公司權益比率1(所有者權益／總資產)的行業平均值為33％，權益比率2(所有者權益／總資產扣除委托資產和保證金)的行業平均值為66％，遠遠高于發達市場上的證券公司，這同樣說明我國證券公司的負債比率嚴重偏低，財務杠桿作用沒有有效的發揮，同時也說明我國證券公司的融資空間狹小。

客戶資金凈流出嚴重。證券公司資產負債表中代買賣證券款和受托理財資金的數量變化，是檢驗投資者對于股市信心的重要指標。持續的市場低迷已經導致證券客戶資金的大量流失。2004年46家證券公司代買賣證券款和委托理財款流失總額高達527．83億元，平均每家證券公司流失11．47億元。各家證券公司的審計報告也顯示，除了投資者信心下滑之外，證券公司挪用客戶保證金和頻頻發生的委托理財糾紛也是導致客戶資金流失的重要原因。

如果拿代買賣證券款和委托理財款的流失額與證券公司的凈資本以及注冊資本對比，可以發現，近幾年來，每年資金的流失額都超過了證券公司的凈資本。2004年平均每家證券公司流失11．47億元，是平均凈資本的1．23倍；2002年全部49家綜合類證券公司的代買賣證券款和委托理財款凈流出為807．23億元，平均每家流出16．47億元，是平均凈資本的1．12倍。

只有少數證券公司的委托理財款和代買賣證券款仍然在弱勢中保持了增長。表現突出的有中金公司、東北證券、中關村證券、金元證券等7家證券公司。但除了中金公司明確表示受托理財未承諾保底收益，僅收取手續費，從而不列入資產負債表內，其他公司均列入表內計算。這也意味著，這些公司同時承擔著委托理財帶來的巨大風險，而在持續的弱市狀態下，這無疑加大了這些公司2005年收益的不確定性。

流動性風險狀況

傳統流動性指標較為安全。2004年上述48家證券公司的行業平均流動比率為1．39；速動比率均值為1．24，均高于中國證監會要求的“1”的警戒線，這說明我國證券公司的流動性并無大的風險。

流動負債占比過多，資產結構不盡合理。在負債結構方面，我國的證券公司明顯存在短期負債過多，長期負債嚴重不足的現象。2004年48家證券公司流動負債占總負債比例為97．99％，其中20家證券公司沒有長期負債；2003年這一比率為98．36％，變化不大。

在資產結構方面，我國證券公司的固定資產所占比例過大，流動資產的份量顯得不足。2004年行業固定資產占總資產比重為7．22％；2003年為6．01％。剔除總資產中的委托投資和保證金存款，2004年固定資產比率的值為15．46％，最高達到55．45％；2003年平均為16．12％。而美林公司2001年的年報顯示，其固定資產占總資產的比重僅為5．26％。從這些數字看來，我國證券公司的資產結構存在需要改進的地方，流動資產所占比例仍然需要提高。

市場風險狀況

47家證券公司的平均委托資產倍率為0．42；遠低于中國證監會所設定的80％的警戒線。從某種意義上說，在長期的弱市狀態下，委托資產的減：少降低了證券公司的市場風險。但也有不少證券公司的委托資產倍率仍然非

常之高，如申銀萬國證券的委托資產倍率達到4．18，在市場不斷下滑的情況下如此高的委托資產倍率不啻于一顆“定時炸彈”。

現金流量風險居高不下

從公布了現金流量表的15家企業的狀況來看，有13家的經營活動現金凈流量為負值，平均為－6．43億元，可見，證券公司的現金流量處于一個十分窘迫的狀態。扣除代買賣證券款和委托資金的變化后，證券公司的現金流量有所好轉，平均凈現金流量為1．52億元。這說明代買賣證券款和委托資金的變化對于證券公司現金流的變化影響非常大。

從充足性和效率性上對證券公司的凈現金流量進行考察，可以得出更有價值的結論。2004年上述15家證券公司剔除廣東證券后的平均經營活動指數1(見表2)為－13．41；平均經營活動指數2(見表2)為－12．68。這說明證券公司經營活動的效率較低，即使去掉了代買賣證券款和委托資金的變化，也未有起色。

在充足性指標方面，15家證券公司的平均現金流量充足比率1(見表2)為－25．0279，平均現金流量充足比率2(見表2)為－9．6173。可以看出，即使拋開委托理財和客戶保證金下降的影響，證券公司的現金流量仍然非常脆弱。從這個指標來看，證券公司正面臨著明顯的支付風險，一旦某個環節現金流出現問題，就會出現全盤的支付危機。

證券公司風險綜合指標分析

針對48家證券公司的總體情況，可以得到如下的綜合狀況：

由表2分析可以看出：

整體看，當前證券公司面臨著行業性破產的嚴峻局面。從已有的指標分析來看，證券公司的財務風險、市場風險和現金流風險都處于比較嚴峻的狀態。現金流量風險仍是證券公司目前面臨的最大風險。一旦某個環節現金流出現問題，就會出現支付危機。如果缺乏穩定的收入來源，加上無法進行有效的融資，一些證券公司可能只能處于“等死”狀態。

證券公司經營業績與風險狀況呈現兩極分化的狀態。從48家樣本證券公司的指標來看，雖然凈利潤總額為負數，但是虧損主要來自少數幾家證券公司。統計結果顯示，虧損額超過1．5億元的證券公司多達13家，其中虧損額最大的3家證券公司虧損額占24家虧損證券公司合計虧損額的54．50％。而前4家證券公司的盈利占到盈利證券公司盈利總額的56．48％。

債務風險并不是證券公司的最大風險點。證券公司的平均凈資產負債率2為1．15，相對來說，仍然處于安全的區域。這說明債務風險不是我國證券公司目前的主要風險點，同時也說明由于債務融資渠道的匱乏，證券公司無法有效利用財務杠桿推動公司的業務發展和擴張。

證券行業的信譽風險正在逐步加大。由于挪用客戶保證金以及委托理財糾紛等事故的頻繁發生，行業的整體信譽急劇下降，這也進一步加速客戶資金的流失。2004年平均每家證券公司流失11．47億元，居然高于證券公司的平均凈資本。同時證券公司的凈資本／注冊資本指標趨于下降狀態，說明證券公司正逐步消耗和吞噬自有資本，也導致了證券公司股東與公司之間糾紛的增加，給增資擴股之路增添了障礙。

結論與啟示

《金融企業會計制度》的實施提高了證券公司風險暴露的程度。財政部要求國內非上市證券公司自2004年1月1日起全面執行《金融企業會計制度》。從已經披露的48家證券公司的年報來看，大多數證券公司是第一次實施《金融企業會計制度》，使得2004年度的年報較為客觀和真實的反映了證券公司的經營狀況和風險狀況。與原先的《證券公司會計制度》相比，《金融企業會計制度》對于證券公司的影響主要體現在：(1)資產減值準備擴大了計提范圍，同時改變了減值準備計提辦法，即需要追溯調整，另外，對自營減值準備的提取必須按股票市價與成本孰低原則來計提減值準備，此舉將有效避免證券公司利用會計規則掩蓋潛虧。(2)委托理財業務在年度報告中由表內轉入表外。新的制度下，受托投資管理業務收到的資金所形成的資產和負債，由于不符合資產、負債的定義，相關項目如“受托資金”、“受托投資”等將調出資產負債表，不在資產負債表中反映，而在“會計報表補充資料”中披露。受托理財的計價辦法也將采用成本與市值孰低的原則，與自營一樣趨于嚴格，有效避免了證券公司利用會計規則掩蓋潛虧的現狀。

單一的盈利模式導致系統風險占比居高不下，是導致證券公司行業危機的重要原因。對于我國的證券公司來說，A股經紀業務的手續費收入依然是證券公司最主要的收入來源，2004年平均每家證券公司達到1．91億元，對證券公司主營業務收入總額的貢獻度為70．71％，由于手續費收入主要依靠市場行情的走勢，因此對經紀業務的過度依賴使證券公司難以擺脫“靠天吃飯”的窘境。根據相關媒體統計，2004年市場行情較好的2～4月這3個月，證券公司經紀業務收入占到全年經紀業務收入的42．30％。而美國證券公司的自營和資產管理業務卻貢獻了25％的收入，資金利息收入只占了3％。

在中國證券公司十余年的發展中，中國證券業的盈利模式是一種廣義意義上的“通道”盈利模式，即證券公司通過為客戶提供各種通道來獲取收入，實現利潤。這些通道主要包括交易通道和發行通道，交易通道對應著證券公司的經紀業務，而發行通道則對應著承銷業務。在過去，由于嚴格的行業準入制度，證券公司的“通道”是一種壟斷資源，它保證了證券公司在長達十年的時間里能獲得穩定的高額壟斷利潤。以“通道”為主的盈利模式造成了證券公司的收入曲線與市場走勢高度相關，具有高度不穩定性和周期性，加大了經營風險。雖然保薦人制度的實施結束了證券發行業務的通道制，但是長期以來對于通道的依賴在客觀上壓抑了證券公司創新的積極性，導致證券公司都缺乏內在的沖動去創造新的業務和產品，也釀成了今天的苦果。

目前拓寬融資渠道的政策仍然難以解決證券公司當前的融資困境。從負債指標的分析來看，證券公司的平均凈資產負債率2為1．15，相對來說，仍然處于安全的區域。這說明債務風險不是我國證券公司目前的主要風險點，同時也說明由于債務融資渠道的匱乏，證券公司無法有效利用財務杠桿推動公司的業務發展和擴張。在負債結構方面，我國的證券公司明顯存在短期負債過多，長期負債嚴重不足的現象。2004年48家證券公司流動負債占總負債比例為97．99％，其中20家證券公司沒有長期負債；2003年負債比率為98．36％，變化不大。

風險評估報告范文2

一、農貿市場概況

二、項目概況

三、可能存在的風險及其評價

（一）項目不實施的社會穩定風險及評價

（二）項目實施的社會穩定風險及評價

（三）項目可行性綜合評價

四、已經和正在采取的風險防范措施

（一）已經對個體工商戶切身利益的最大努力維護；

（二）科學長遠、根本上保護居民和個體工商戶利益的爭取；

（三）科學合理資金統籌與監管；

（四）施工期間居民和個體工商戶利益基本保障；

（五）竣工后市場的合理配置與管理；

五、下步風險防范方案

六、結論

農貿市場籌建指揮部維穩工作辦公室：

根據鎮重大事項社會穩定風險評估工人方案規定，對有可能在較大范圍內對人民群眾生產、生活、權益造成影響的重大事項，重大決策等，必須列入社會穩定風險評估的范圍。農貿市場的籌建與否，以及籌建決定后涉及到居委會居民、三星村村民以及經營的相關個體工商戶的經營、生活和其他權益，有可能引發社會矛盾糾紛，所以必須對該事項及潛在的風險進行先期預測、研判、介入、防范，在了解民情、反映民意、集中民智、珍惜民資的基礎之上，實現科學決策、民主管理、依法實施，切實維護廣大居民和經營戶的根本利益。

按照上述要求，人民政府作為項目籌建責任單位，對該籌建項目進行了全面的、認真的社會穩定風險評估，形成了社會穩定風險評估報告如下。

一、農貿市場概況

農貿市場位于集鎮西街區，建于年，占地面積6000m2,內有門面88個，攤位110個，每天銷售各類農副產品幾十噸，其它商品如日用品、服裝等便民用品銷量也較大，是全鎮唯一集貿市場，服務于本鎮及周邊鄉鎮群眾，直接服務于居委會和三星等村5000多居民。因為年久經常小修，但主體建材嚴重老化，市場頂棚于今年4月25日突然坍塌，為保證群眾生命安全，我鎮已將頂棚全部拆除，現已成露天市場。

二、項目概況

根據群眾反映及評估小組調查，如果全部拆除廢棄不僅為成千上萬群眾帶來生活不便而且對經營戶和其它攤點帶來嚴重社會穩定風險，盡管現在該重建項目資金沒有著落，但黨委政府也決定重建并為此多方奔走籌措。預算需資金約55萬元，含檁子7.56萬元，瓦3.78萬元，邊角架4.48萬元，中間架2.52萬元，撐木1.8萬元，鐵柱9.1萬元，椽批1.8萬元，水泥砂礫2.4萬元，工人工資15萬元，管理費4萬元，其它3萬元，計劃鎮自籌15萬，還有40萬缺口正報告爭取。施工日期暫不能確定。

三、可能存在的風險及評價

（一）項目不實施的社會穩定風險及評價

1、因市場門面攤位與個體經營戶簽有合同，如果不修必須承擔理賠，而政府理賠能力不夠會引發糾紛，風險系數在0.8至1之間；

2、周邊村農戶尤其三星村、居委會沒有田土靠販買和其它臨時經營為生，將引發群眾上訪和生活土地糾紛，風險系數在0.8至1之間；

3、因沒有市場經營者滿街亂搭亂建，影響居民正常生活和其它店面經營，將引發管理與經營糾紛，經營者與居民糾紛，經營者之間糾紛，風險系數0.6左右；

4、城建站職工安置服務性工作被動等引發糾紛，風險系數0.5左右；

綜上所述如果資金籌不到或缺口過大，將有社會穩定風險為0.8，即不籌建風險極高。

（二）項目實施的社會穩定風險及評價

1、預算資金有缺口而導致工程質量不過關或者中途停工，將引發社會糾紛，風險系數為0.8；

2、承建項目公平合理性，將影響施工時間、施工預算、施工質量潛伏隱患，風險系數為0.6；

3、施工前及施工期造成經營戶利益損失可能引發竣工后管理與分配的個別糾紛，風險系數為0.2至0.4；

4、竣工后承租、市場資源配置和城建市場管理可能引發新的糾紛，風險系數為0.2至0.4。

綜上所述按加權值（4x0.8+3x0.6+2×0.3+1x0.3）／10＝0.59即風險系數為0.59的中等風險。

（三）項目可行性綜合評價

綜合（一）（二）的評價分析結果，鎮政府要采取籌、借、討、集、租等多種落實資金啟動并完成項目才是最佳降低風險的有效辦法。

四、已經和正在采取的風險防范措施

（一）已經全部拆除未塌、失修的其他部分，并搭了遮陽擋雨臨時棚維護正常運轉和根本利益。

（二）已經承諾并進行重建疏導情緒爭取最大理解與支持；

（三）正在向上級政府，相關部門、在外人士等爭討資金，同時鎮政府壓減各項支出，擠挪非重點急需資金，籌措部門、單位、個人資金；

（四）優先考慮原經營者利益，合理配置安排市場，做好宣傳解釋工作，及時掌握動態信息。

風險評估報告范文3

保持5種感覺的靈敏度是永葆年輕的一種方法，可人們往往讓這些感覺幾乎處于“關閉”狀態。美國一家網站載文帶來一條好消息，鍛煉5種感覺，會讓你感覺更年輕，生活更有勁。

1.喚醒聽覺。傾聽周圍世界的各種聲音有益總體健康。可以舒適地坐在打開的窗戶前，閉上雙眼，保持不動，先聽房間里的所有聲音，再聽街道和戶外聲音，最后聽更遠的聲音。

2.喚醒視覺。大多數人每次看事物的時候，視野都比較窄。視覺訓練可以從注意周邊視覺開始，有助于擴大視角。另外，觀察其他人的行為和體態，這有助于捕捉其話語之外更細微的信息。

3.喚醒味覺。自己做飯做菜，吃飯的時候，切勿狼吞虎咽，應該仔細品嘗每一口飯菜的味道。注意牙齒和舌頭對食物的感覺。最后再慢慢咽下食物。

4.喚醒嗅覺。收集一些氣味較濃的東西，比如，鮮花、草藥、水果或香皂等。閉上雙眼，每次抓一樣東西，然后憑借嗅覺，用鼻子認真體會每一種氣味。

5.喚醒觸覺。挑選多種重量和質地不同的物件，如貝殼、絲巾、石頭和冰塊等。將這些東西放在桌子上，緊閉雙眼后，用手輪流抓取每樣東西，仔細探究，注意其質地和溫度的差異。

烈酒 能使癌細胞瘋長

文/林然

長期飲酒者易得癌癥，先要從釀酒的原料上找原因。大米、高粱、玉米等糧食是釀酒的主要原料，如果保存不當，發霉變質的糧食含有大量黃曲霉毒素，而釀酒時的溫度無法將這些毒素殺死。黃曲霉毒素屬強致癌物，加上酒中醇類和醛類的刺激，極易誘發癌細胞。其次，長期飲酒會造成營養不良性肝硬化，而肝硬化是肝癌的發病基礎。肝炎、肝硬化的人最好戒酒。另外，常飲酒的人缺乏維生素B1、維生素B6和葉酸，其中維生素B6和葉酸對人體的健康至關重要。所以，飲酒前后最好適當地補充維生素A、維生素B、維生素C等。

長年早起對心臟不利

文/默然

由日本東京幾所大學聯合進行的一項調查表明，起床較早的人心臟不好。

在調查了3017名23歲至90歲的健康成年人后，研究人員發現，起床較早的人更易患高血壓、中風等心腦血管疾病。研究人員同時表示，早起者中以老年人居多，而他們本身患心腦血管疾病的風險就較大。因此，該說法還有待進一步研究。那到底幾點鐘起床最健康呢？英國威斯敏斯特大學研究人員發現，7點21分后起床最好，因為如果在5點22分至7點21分起床，血液中可能引起心臟病的物質會增加。

一天一個蘋果，升高好膽固醇

文/陳宗倫

風險評估報告范文4

[關鍵詞]社會穩定風險評估 維穩 方法

隨著改革開放的不斷深入，各階層、各部門的利益調整，一些深層次的社會矛盾逐步顯現，這些矛盾糾紛常常發展成上訪、鬧事、堵門、堵路、圍堵黨政機關等，成為影響社會穩定、制約經濟發展的重要因素。為落實科學發展觀，更好地維護人民群眾的根本利益，創造和諧穩定的社會環境。福建省委、省政府頒布了《關于建立重大建設項目社會穩定風險評估機制的意見(試行)》，要求在重要項目醞釀及實施前，應對重大建設項目的合法性、合理性、可行性和安全性進行風險評估，為此福建省環境保護廳發出《福建省環保廳關于對重大建設項目社會穩定風險評估報告進行環保審核的通知》（閩環保監[2010]144號），要求在進行環境影響評價時增加對社會穩定風險評估的內容。

社會穩定風險評估又稱為“維穩”，目的是維護社會穩定，這是關系到老百姓切身利益的一項重要措施。如何做好社會穩定風險評估報告，對環評工作者來說是一個新課題。本文對環評中“社會穩定風險評估”的內容、程序和方法進行探討。

1社會穩定風險評估報告的分工

社會穩定風險評估報告是業主為主體編寫的報告。其審查單位牽頭部門是發展和改革部門,主要負責做好重大改革決策方面的總體評估；國資部門負責企業改革政策方面的評估；國土、住房保障、建設部門負責征地拆遷政策方面的評估；環保部門負責生態、環境方面的評估；衛生部門負責做好醫患糾紛、重大疾病預防方面的評估。因此，環評中應以生態破壞和環境污染對社會穩定風險評估為主，提供發展和改革部門匯總審查。

2開展社會穩定風險評估環保審核的范圍

社會穩定風險評估范圍包括：涉及廣大人民群眾切身利益的重大決策制定和出臺；人民群眾普遍關心的涉及民生問題的規范性文件的制定或修改；對人民群眾生產生活造成影響的行政區劃調整、市政規劃、重點項目建設；關系到職工切身利益的企事業單位重大改革、改制事項；政策性收費、定價和行業管理政策調整；各級黨委政府認為應進行社會穩定風險評估的其他事項。

在環評中主要是對擬列入省、市、縣(區)重點建設的交通、能源、市政、房地產、農業、水利、工業、服務業、社會事業、資源環境等重大建設項目開展社會穩定風險評估。環保部門在環評審批中是對項目建設單位提交的社會穩定風險分析評估報告進行審核。

3重大建設項目社會穩定風險評估環保審核的主要內容

根據上述分析，審核社會穩定風險評估報的主要內容：一是合法性，是否符合黨的方針政策和國家法律法規以及有關規定等；二是合理性，是否符合經濟社會發展要求，是否符合大多數群眾意愿等；三是可行性，實施時機是否合適，條件是否成熟等；四是可控性，是否有相應的應急處置預案等。

環保部門是從環境保護角度，對重大建設項目是否符合環保法律法規標準，符合國家的產業政策;是否符合科學發展觀的要求，是否符合大多數群眾的根本利益，并得到大多數群眾的理解和支持;是否進行環境資源可行性研究論證，是否充分考慮到各種相關制約因素，環保配套設施是否完善，時機是否成熟，實施后是否存在環境風險等不穩定因素;群眾對項目有無強烈的反應和要求，是否會引發較大的影響社會穩定的事件，對可能出現的影響社會穩定的問題有無相應的環境應急處置預案等進行審核。

4社會穩定風險評估環保審核的程序

4.1 評估程序

一般要走六道程序:（1）廣泛征求意見；（2）自行評估認定；（3）主管部門審查；（4）編制評估報告；（5）制定處置預案；（6）維穩部門備案。

4.2 環境影響評價文件中的社會穩定風險評估章節 環境影響評價文件中的社會穩定風險評估章節是項目自行評估的環保篇章，主要是防范環境風險，維護群眾環境權益的一項重要措施。

因此，建設單位提交的環境影響報告書中，必須以社會穩定風險分析評估報告為基礎，設立專門的社會穩定風險評估章節，對建設項目的合法性、合理性、可行性和安全性進行分析。特別要對項目在規劃、開發期間及開發后可能發生危害社會穩定的環境污染和生態破壞進行分析確認，預測可能發生的危害社會穩定的環境事件，從環保角度提出切實可行的社會穩定風險防范、降低和消除措施。

4.3 報告書的技術評估

在環境影響報告書審查會中，應對項目建設單位提交的社會穩定風險評估分析報告以及環評文件中的對應內容進行技術評估。其中，對在江河湖庫沿岸，特別是臨近飲用水水源保護區、自然保護區和重耍漁業水域、珍稀水生生物棲息地等區域;人口集中居住區域附近;國家及省《建設項目環境保護分類管理目錄》中確定的其他環境敏感區域及其附近區域進行開發建設的項目，新布設的化工石化集中工業園區、基地以及其他存在有毒有害物質的開發區、工業園區，必須把社會穩定風險作為一項重要內容進行技術評估。

4.4 報告的審批

各級環境保護行政主管部門應按照“屬地管理、分級負責”、“誰主管、誰負責”的原則，在履行環境影響評價的行政審批手續時，對項目建設單位提出的社會穩定風險評估報告進行審核，在出具的相關批準文件中同時明確項目的風險評估審核意見，并對可能存在的風險提出處理意見。對沒有社會穩定風險評估章節或評估內容不完善的建設項目環境影響評價文件，不予受理審批;對建設項目社會穩定風險評估內容不完善或者存在重大社會穩定風險隱患的項目，不予審批其環境影響評價文件。對社會穩定風險防范措施不落實的，不進行建設項目環保“三同時”驗收。

5積極探索，在實踐中提高

由于剛開始進行社會穩定性評價，也沒有相關的規范可以參考。筆者認為社會穩定性評價章節應該放在環境預測和公眾參與章節之后，由于是報告書的一部分，所以工程概況就不用介紹，主要內容為從規劃、政策、環境污染、生態破壞、拆遷安置等影響社會不穩定風險因子，分析其可利用出現的幾率和強度；提出降低和消除不穩定風險因素的措施。

我們在《海西天然氣管網工程（羅源―福鼎段）環境影響報告書》中，參考“靖江市下六圩港樞紐工程社會穩定風險評估報告”的評價方法對其方法進行了探索。把本工程可能引發的不利于社會穩定的六大類風險可能性大小進行了單項評價，為便于度量該項目整體風險的大小，對各類風險的可能性大小進行量化，然后得到項目的綜合風險大小。

5.1 評價方法和標準的確定

首先根據項目特點、專家經驗和公眾參與調查結果確定風險評價標準。

本項目各類風險因素的權重W，取值范圍為[0，1]，W取值越大，表示某類風險在所有風險中的重要性越大。其次確定風險可能性大小的等級值C，將風險劃分為5個等級，等級值C按風險可能性由小至大分別取值，如表1所示。

將每類風險因素的權重與等級值相乘，求出該類風險因素的得分（即W×C），把各類風險的得分加總求和，即得到綜合風險的分值，即∑W×C。綜合風險的分值越高，說明項目的風險越大。

5.2 評價標準（見表2）

5.3 估算本項目綜合風險值（見表3）

從表3可看出，該項目可能引發的不利于社會穩定的綜合風險值為0.29，風險程度低，其中最有可能的風險是項目發生事故時會引起周邊群眾的不滿。但總體上項目實施過程中出現的可能性不大，但不排除會發生個體矛盾沖突的可能。因此，從社會穩定性角度分析，本項目建設是可行的。

參考文獻:

[1] 福建省環境保護廳.福建省環保廳關于對重大建設項目社會穩定風險評估報告進行環保審核的通知.2010

風險評估報告范文5

第一章

總則

第一條

為加強大洼恒豐村鎮銀行風險管理，及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險承受度和風險應對策略，根據有關法律法規和《企業內部控制基本規范》等的有關規定，結合我行實際情況，制訂本制度。

第二條

本制度所稱風險是指我行經營活動中與我行實現內部控制目標相關的風險，包括信息風險、財務風險、市場風險、運營風險和法律風險等。

本制度所稱風險評估是指通過對基于事實的信息進行分析，就如何處理特定風險以及如何選擇風險應對策略進行科學決策。

第二章

組織機構及職責

第三條

各部門為我行風險評估管理工作的責任機構，具體職責：

(一）對我行經營活動中的風險進行識別；

(二)

對識別的風險進行評估，辨識評估出風險等級并將中、高風險以書面形式上報我行管理層，上報內容應包括：風險發生地、發生原因、可能造成的損失和影響、擬采取的應對措施等。

(三)

執行審批后的風險應對預案，并及時反饋風險的應對、解決結果；

(四)

對識別的風險進行監控，發生變化時重新評估，并根據新辨識評估的風險等級進行相應的處理；

(五)

年中、年度對風險評估管理工作進行總結。

第四條

我行企劃部門為我行風險評估管理工作的組織機構，具體職責：

（一）負責制定我行的風險評估方案；

（二）負責組建風險評估工作小組；

（三）負責審核風險清單、應對預案；

（四）擬定我行風險評估報告，上報我行管理層。

（五）負責建立經營環境監控體系，切實監控并記錄內、外部經營環境和條件的變化，以修正風險識別與評估。

（六）負責建立風險預警指標體系，要求各具體部門定期提供數據，進行指標分析；

對于超過風險預警值的指標，應確定相應的整改措施。

第五條

財務部門的風險評估

（一）負責建立流程識別和應對會計法規、準則、制度的變化，評估對會計信息的影響。

（二）負責建立溝通渠道和流程參與我行業務操作流程的變化，評估對會計核算的影響。

第六條

我行管理層主要職責為：

（一）審定我行各部門風險管理工作職責；

（二）批準風險應對預案；

（三）研究、確定我行重大風險事項及應對預案；

（四）審定內部審計部門提交的我行風險管理方面的報告，并報董事會審議。

第七條

董事會負責審議我行管理層提交的我行風險評估報告報告，批準風險管理其他重大事項。

第三章

風險評估的頻率

第八條

風險評估每年至少進行一次，并根據實際需要增加評估的頻率。

第九條

當出現下述情況時，應考慮重新進行風險評估：

（一）企業經營模式發生重大變動；

（二）企業所使用的信息技術發生重大變動；

（三）關鍵人員變動；

（四）企業所適用的會計準則發生重大變動；

（五）購并的發生、金融工具的使用等等涉及到復雜的會計處理要求的事項發生；

（六）其他。

第四章

控制目標的設定和傳達

第十條

企業董事會應當按照戰略目標，設定相關的經營目標、財務報告目標、合規性目標與資產安全完整目標，并根據設定的目標合理確定企業整體風險承受能力和具體業務層次上的可接受的風險水平。

第十一條

我行董事會應定期更新和修正我行的戰略目標、經營目標、風險管理目標；

第十二條

我行管理層應向各部門清晰傳達了我行的戰略目標、經營目標和風險管理目標（如通過工作準備會等），并進行目標分解。

第十三條

我行企劃部負責風險評估方案的制訂，風險評估方案須經我行總經理辦公會審批后執行，風險評估工作由企劃部組建風險評估小組負責風險評估的具體工作。

第五章

風險識別

第十四條

我行各部門應當根據風險評估方案的要求，全面系統持續地收集相關信息，結合實際情況，及時進行風險評估，準確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險。

第十五條

我行各部門在進行風險識別時，可以采取座談討論、問卷調查、案例分析、咨詢專業機構意見等方法識別相關的風險因素，特別應注意總結、吸取企業過去的經驗教訓和同行業的經驗教訓，加強對高危性、多發性風險因素的關注。

第十六條

各部門及子我行應廣泛、持續不斷地收集與本我行風險和風險管理相關的內外部信息，包括歷史數據和未來預測。

第十七條

我行識別內部風險，應當關注下列因素：

1.董事、監事、經理及其他高級管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等人力資源因素。

2.組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素。

3.研究開發、技術投入、信息技術運用等自主創新因素。

4.財務狀況、經營成果、現金流量等財務因素。

5.營運安全、員工健康、環境保護等安全環保因素。

6.其他有關內部風險因素。

第十八條

我行識別外部風險，應當關注下列因素：

1.經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素。

2.法律法規、監管要求等法律因素。

3.安全穩定、文化傳統、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。

4.技術進步、工藝改進等科學技術因素。

5.自然災害、環境狀況等自然環境因素。

6.其他有關外部風險因素。

第六章

風險分析

第十九條

我行各部門應當針對已識別的風險因素，從風險發生的可能性和影響程度兩個方面進行分析。企業應當根據實際情況，針對不同的風險類別確定科學合理的定性、定量分析標準。具體如下：

表一：風險發生的可能性

程度

描述

說明

I

大致確定

事件可能在多數情況下發生

II

可能

事件有時可能發生

III

可能性不高

事件只在少數情況下可能發生

IV

罕見

事件僅在很少的情況下發生

V

極不可能

事件極少的情況下發生

表二：

風險的后果或影響

程度

描述

說明

1

微不足道

沒有經濟損失

2

輕微

輕微經濟損失

3

中度

可以得到控制，經濟損失不大

4

高度

經濟損失較大

5

災難性

經濟損失巨大

第二十條

企業應當根據風險分析的結果，依據風險的重要性水平，運用專業判斷，按照風險發生的可能性大小及其對企業影響的嚴重程度進行風險排序，確定應當重點關注的重要風險。

風險程度定性分析表

可能性

后果

微不足道

1

輕微

2

中度

3

高度

4

災難性

5

大致確定

I

C

C

D

E

E

可能

II

B

C

C

D

E

可能性不高

III

A

B

C

D

E

罕見

IV

A

A

B

C

D

極不可能

V

A

A

B

C

C

注：

E

=

極高；要立刻停止有關工作，直到風險減低。在風險減低前有關工作須完全禁止進行。

D

=

高風險；要停止有關工作，直到風險減低。如有關工作現正在進行中，須提供有效監控及緊急應變程序。

C

=

中等風險；須規定有關管理職責及指引把危害控制，或在可行下進一步減低風險，如有關風險可能產生嚴重的危害，應作進一步危害評估及加強控制。

B

=

可接受的風險；按正常運作程序管理，在不影響成本下可作進一步改善。

A

=

微不足道的風險；無須作任何行動，按慣常運作。

第七章

風險匯總及應對預案

第二十一條

企業各部門應當根據風險分析情況，結合風險成因、企業整體風險承受能力和具體業務層次上的可接受風險水平，確定風險應對策略。風險應對策略主要包括風險回避、風險承擔、風險管理和風險分擔經營。

第二十二條

我行各部門應根據風險分析的結果編制風險清單，并制訂相應的應對預案，風險清單、應對預案須報我行風險評估工作小組審核后，報總經理辦公會審批。

第八章

風險評估報告及執行

第二十三條

我行風險評估工作小組負責編制風險評估報告，風險評估報告經我行總經理辦公會審核后，報我行董事會審議。

第二十四條

風險評估報告應包括以下內容：1、風險評估的范圍；2、風險評估的方法；3、風險清單；4、風險應對預案；

第二十五條

各部門應根據董事會批準的風險評估報告進行實施，對風險應對預案的執行情況進行實時監控，并及時反饋風險應對、解決的執行情況。

第二十六條

內部審計部門（或協同風險管理部門或小組）負責定期或不定期檢查具體部門風險控制措施的實施、整改情況，形成檢查記錄。

第九章

附則

第二十七條

本制度未盡事宜，按國家有關法律、法規和我行章程的規定執行；如與國家日后頒布的法律、法規或經合法程序修改后的我行章程相抵觸時，按國家有關法律、法規和我行章程的規定執行，并及時修訂本制度，報董事會審議通過。

第二十八條

本制度由我行董事會負責解釋。

第二十九條

本制度自我行董事會審議通過之日起實施。

大洼恒豐村鎮銀行

二〇一五年十月十六日

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風險評估報告范文6

關鍵詞：雷擊次數 計算 軟件

一、引言

在災害性天氣中，雷電災害是聯合國公布的最嚴重的自然災害之一，具有爆發性，閃電電流大，作用時間短，瞬時功率強的特點。它對輸電和通信設施、建筑、航空器、車船、農作物以及人畜等帶來了毀滅性的打擊，造成的經濟損失和對人民生命的威脅都特別巨大[1]。據不完全統計，全球每年因雷電造成人員傷亡超過1萬人，損失在10億美元以上，中國每年約有3000~4000人因遭受雷擊而傷亡[2]。張家誠[3]、盛承禹等[4]在上個世紀80年代對我國雷暴的地理分布做了分析，指出：在我國華南和滇南是雷暴發生的頻繁地區，年平均雷暴日數達80天以上。銅仁地區地處東經107°45/~109°30/，北緯27°7/~29°5/，位于貴州高原東北部向湘西丘陵及四川盆地過渡的斜坡地帶，地形復雜，各地海撥高差大，這些因素造成了銅仁地區雷暴活動頻繁。

雷電損害事故每年大量發生，特別在雷電頻繁活躍的地區，評估雷擊損害風險具有重要意義。雷電防護實踐中，在明確了建筑物的物理損壞和生命危險風險分量、建筑物內電氣和電子系統風險分量的評估及是否需要采取防雷措施后，還應兼顧經濟和耐用可靠的原則。雷擊的概率隨著建筑物高度的增加而增大，即建筑物越高，雷擊的次數越多。隨著高層建筑物的增多，雷電對建筑物的危害也越來越突出[5]。對于易受雷擊影響的建筑物等設施進行雷電災害風險評估，提前做好防雷工作預案，有效減輕雷電災害影響[6]。雷電風險評估工作近年來在全國各省陸續開展，2010年，銅仁地區防雷中心在省防雷中心的指導下，開展了重大項目的雷電風險評估工作，2011年，大量雷電風險評估工作擺在了面前。然而由于技術人才支撐不足，能夠獨立從事雷電風險評估工作的技術人員缺乏，加之雷電風險評估報告編制任務重，計算量大，往往不能在規定時間內完成報告編制工作。在這種情況下，如果能有一套計算軟件，只需要輸入相關的風險因子，就能自動計算出各風險分量的話，可以極大的提高報告的編制速度。正是在這樣的一個背景下，筆者利用所學知識，根據《雷電災害風險評估與管理基礎》[7]，在查閱了大量資料后編制了本計算軟件。作為從事多年的防雷工作人員，在工作中堅持積極開拓創新，在編制雷電風險評估報告的工作中，不斷完善和解決發展過程中遇到的問題，經過調試后運行比較穩定。特通過本文對該軟件進行簡介，與各位同仁分享，有不當之處還請批評指教。

二、雷擊次數的計算軟件介紹

1.雷擊次數的計算

雷擊次數計算主要根據建筑物體量數據、電源和信號線路布線方式、地閃密度等數據，結合環境因子、變壓器因素等，計算出等效截收面積、建筑物和線路以及臨近區域的雷擊次數。

1.1雷擊建筑物的年度平均次數的評估（ND，Nda）

ND由下公式計算可得：ND= Ng Ad Cd 106

Ng――雷對地閃擊的密度（雷擊/km2/ 年）

Ad――孤立建筑的等效面積（m2），其計算公式：

Ad = L W+6 H（L+W）+9π（H）2

L代表建筑物長度；W代表建筑物寬度；H代表建筑物高度

Cd――計入受保護物體相對位置影響的系數，見表一：

表一 計入受保護物體相對位置影響的系數Cd的取值

相對位置 Cd

物體被其它物休或樹包圍 0.5

孤立物體：附近沒有其它物體 1

山丘或山頂上的孤立物體 2

1.2雷擊線路的年度平均次數的評估

對于一部分的線路，NL由下式可得：NL= Ng A1 Cd Ct 106

Ct――校正系數，考慮的是在雷擊點和建筑物之間，與建筑物相連的線路上有高/低壓變壓器的情況，影響系數見表二：

表二 有無變壓器時校正系數Ct的取值

變壓器 Ct

有變壓器相連的線路 0.2

無變壓器相連的線路 1

本軟件通過選擇復選按鈕（架空線路和埋地線路）來計算雷擊線路的等效面積（m2），計算公式選用情況見表三：

表三 架空和埋地線路雷擊線路的等效面積（m2）的計算

架空的 地下的

A1 [Lc-3（Ha+Hb）]6Hc [Lc-3（Ha+Hb）]0.8

Ai Lc 1000 Lc 50

表中：

Lc――從建筑物到線路第一分支點（例如：高／低壓電站）或截至第一個SPD安裝處的長度（m），最大值為1000m

Ha――與線路a端處相接的建筑物的高度（m）

Hb――與線路b端處相接的建筑物的高度（m）

Hc――地面上導線的高度（m）

ρ――埋有電纜的地面的電阻率（Ωm）

本軟件為方便計算，做下列假設：電阻率的最大值假定為ρ=500Ωm；

Lc的最大值假定為Lc=1000m。如果Lc未知，就假定Lc=1000m；

對于完全在高密度網狀接地終端下的地下電纜，假定Ai=A1=0；

受保護的建筑物假定為與線路b端處相接。

1.3雷擊線路鄰近區域的年度平均次數的評估NI的計算

計算公式如下：NI = Ng Ai Ce Ct 10-6

環境因子Ce的取值見表四：

表四 環境因子Ce的取值：

環境 Ce

城區 0

郊區 0.5

鄉村 1

2.1.4雷擊建筑物鄰近區域的年度平均次數的評估Nm的計算

計算公式如下：Nm= Ng Am 10-6

其中：Am=3H

Am―對建筑物有影響的區域面積（m 2）

三、結束語

雷擊次數是雷電風險評估的一個核心內容之一，因此在雷電風險評估報告的編制中怎樣方便快捷地計算雷擊次數就成了一個重要的環節。筆者用開發工具Visual Basic 6.0，編制了雷電風險評估雷擊次數的計算軟件，通過計算軟件的運行，大大提高了計算雷擊次數的速度和準確率。雷電風險評估能夠在防雷設計階段客觀評價雷擊的各種風險，并提出控制和消除風險、隱患的對策和措施，經濟效益和社會效益均顯著。筆者著手編制該計算軟件，由于時間緊以及技術上的不成熟，軟件的不足還存在，有待于在以后的使用過程中不斷完善。

參考文獻：

[1] 壽紹文.《中尺度氣象學》.氣象出版社.2003.

[2] 許小峰. 《雷電災害與監測預報》.氣象.2004.30（12）：17-21。

[3] 張家誠，林之光.《中國氣候》.上海科學技術出版社.1985，411-433

[4] 盛承禹等，《中國氣候總論》，科學出版社，1986. 306-313。

[5]《區域雷災易損性分析、評估及易損度區劃》尹娜肖穩安著，熱帶氣象學報，2005年8月1日出版