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信用監管典型案例范文1

點評：誠實守信是現代市場經濟的基石，也是一個人的立身之本。然而，在現實生活中，總有那么一些人見利忘義，棄誠舍信，有的欠債不還，甘當“老賴”；有的制假販假，違法經營。這些個人誠信缺失行為，危害很大，不僅侵害消費者的切身利益，損害個人的形象和行業聲譽，而且違背社會公平、公正原則，攪亂市場經濟秩序，敗壞社會風氣，造成人與人之間關系緊張，互不信任，影響社會和諧穩定。在當前加快全面建設小康社會、全面深化改革、全面依法治國的新形勢下，加強個人誠信建設刻不容緩。

個人誠信體系建設是社會信用體系建設的重要組成部分，日前，國務院辦公廳的《關于加強個人誠信體系建設的指導意見》，提出對重點領域建立個人誠信記錄，同時，選擇一批重點職業人群，加快建立和完善個人信用記錄形成機制，并且還提出了具體實施辦法和措施，非常及時，對于加強個人誠信體系建設，推進社會信用體系建設，必將起到重要的指導作用。

在落實“指導意見”，加強個人誠信體系建設中，具體可以從以下幾點作樽ナ鄭菏紫齲抓好“政務誠信”。常言說，正人先正官，公職人員失信，帶來的是政府形象受損、百姓不滿。整治失信行為，公職人員應發揮表率和導向作用，為此，加強個人誠信和社會信用體系建設，必須率先將危害群眾利益、損害市場公平交易等政務失信行為作為治理重點。只有真正建起“誠信政府”“誠信公職人員”，才能帶動社會信用體系建設，得到廣大群眾的真心擁護和滿意。其次，要大力開展誠信宣傳教育。個人誠信體系建設，教育是基礎，制度是保障，兩者缺一不可。要運用多種群眾喜聞樂見形式，向全社會廣泛深入開展誠信宣傳教育，普及信用知識。同時，要抓住誠實守信的先進典型大力進行宣傳，對失信行為的反面典型案例予以曝光，讓守信者揚眉吐氣，使失信者名譽掃地，直至為市場所淘汰，全面營造“有信者榮、失信者恥、無信者憂”的氛圍。最后，要全面建立市場誠信記錄，加大聯合懲治失信者力度。信用信息的記錄、歸集和管理是個人誠信體系建設的基礎。要建立完善重點領域、重點職業人群個人信用檔案，及時準確更新每個人的誠信動態信息；積極推動完善個人實名登記制度和個人信息安全、隱私保護與信用修復機制；規范推進個人誠信信息共享使用，實現部門之間市場誠信記錄的聯網；完善個人守信激勵和失信懲戒機制等。

“十三五”期間將加快形成多元辦醫格局

國務院日前印發《“十三五”深化醫藥衛生體制改革規劃》（以下簡稱《規劃》），部署加快建立符合國情的基本醫療衛生制度，推進醫藥衛生治理體系和治理能力現代化。《規劃》指出，“十三五”時期是我國全面建成小康社會的決勝階段，也是建立健全基本醫療衛生制度、推進健康中國建設的關鍵時期。要在鞏固前期改革成果、認真總結經驗的基礎上，進一步統一思想、堅定信念、增強定力，進一步加強組織領導、制度創新和重點突破，推動醫改由打好基礎轉向提升質量、由形成框架轉向制度建設、由單項突破轉向系統集成和綜合推進，用中國式辦法破解醫改這個世界性難題，為保障人民健康、促進經濟社會發展增添新動力。

信用監管典型案例范文2

一、開展糧食庫存檢查，確保調控基礎安全可靠

根據國家糧食局、省糧食局統一部署，依據“在地原則”和檢查程序，對全市糧食庫存進行全面檢查。重點檢查各類糧食的數量、質量、倉儲管理以及相關統計管理、輪換管理和庫貸掛鉤情況，特別是要督查地方儲備糧庫存情況。三市糧食局、環翠分局要及早準備，精心組織，創新檢查方式，提高檢查質量和效率。對檢查出來的突出問題，要切實抓好整改，并建立糧食庫存檢查長效機制，夯實市場調控的物質基礎。

二、加強糧食購銷監管，深入落實保供穩價政策

認真落實2012年國家糧食購銷政策，常態化地組織開展企業執行糧食最低收購價、國家臨時收儲等政策落實情況監督檢查活動，督促各收儲庫點及其延伸點嚴格執行國家收購政策，不得壓級壓價損害種糧農民利益，不得抬級抬價擾亂收購秩序，確保國家強農惠農政策落實到位。及時開展最低收購價糧、臨時儲存糧等國家政策性糧食銷售出庫檢查，督促相關企業和買方在合同規定的時限內履行協議內容，防止“轉圈糧”等違規問題發生。

三、推進糧食流通執法，營造產業發展良好環境

切實加強全社會糧食流通監督檢查。重點開展夏糧、秋糧收購監督檢查，建立行之有效的聯席會議制度，通過與物價、工商等部門的聯動，嚴厲打擊無證收購、不依質論價、摻雜使假等違規違法行為。繼續開展年度糧食收購資格核查，嚴把收購準入關；認真開展糧食統計制度執行情況檢查，為宏觀調控提供準確依據；開展糧食最高庫存量檢查，促進糧食市場穩定；開展軍糧供應檢查，落實國家軍供政策；開展糧食應急預案落實情況監督檢查，提高糧食應急保障能力。

加強對執行國家糧食質量管理政策和標準的檢查。認真做好日常糧食質量安全監測，完善質量檔案，落實質量安全追溯制度和責任追究制度。對加工企業以及各級糧食部門審核認定的“放心糧油”零售企業，要實行重點監管，確保質量安全。同時，配合相關部門加強流通市場成品糧油質量監管，引導企業自律和承擔社會責任。

四、加強糧食執法工作體系建設，提高執法整體水平

強化執法機構建設。各市要努力爭取當地政府支持，建立與本地糧食流通規模相適應的監督檢查機構、隊伍，并落實相應的工作經費，為推進監督檢查常態化打牢基礎。

提升執法隊伍素質。加強執法規范和職業道德培訓，組織執法人員認真學習市局制定的《關于規范糧食流通監督檢查工作的實施意見》等有關規定，進一步增強依法行政意識，規范執法行為；適時舉辦全市糧食流通監督檢查實務研討班，剖析典型案例，總結執法經驗，探索執法規律；認真開展執法調研和執法經驗交流，不斷提高執法人員實務能力。

完善考核機制。繼續深入開展創建全省糧食規范化執法“示范縣”活動，建立全市糧食流通監督檢查工作考核備忘制度，采取季度考核、半年考核和年終考核相結合的方式，量化評分，充分發揮考核的導向和激勵作用，年內，力爭三市和分局全部進入全省執法“示范縣”行列。

五、加強信用體系建設，提高監管效率

加強糧食流通監管工作信息化建設，全面推進行業和企業誠信體系建設。健全工作體系，建立健全信用信息記錄、信用分類監管、聯動監管等制度。根據對社會糧食加工轉化和經營企業檢查情況，做好糧食企業信用信息收集工作，及時更新企業信息，實施差別化監管，打擊失信、扶持誠信，促進企業自律，提高監管效率。

六、加大案件查處力度，切實提高行政執法水平

加大監督檢查行政執法力度，對違反國家糧食收購政策、政策性糧食出庫、糧食質量標準規定、地方儲備糧管理和輪換規定、糧食流通統計制度等擾亂糧食購銷市場秩序的行為，要依法嚴肅處理。

信用監管典型案例范文3

一、整治工作的任務和目標

（一）整治工作的主要任務是，以懲治虛假違法廣告為重點，嚴厲打擊欺騙和誤導消費者的商業欺詐行為，特別是保健食品、藥品、醫療、化妝品、美容服務虛假違法廣告，以及利用互聯網的虛假違法廣告。重點查處下列虛假違法廣告行為：

1.以新聞報道形式的廣告。一是在廣告版面不標明“廣告”標記，而使用“專版”、“專題”、“企業形象”等非廣告標記；二是以通訊、評論、消息、人物專訪、專家訪談、紀實報道、報告文學、專家咨詢、科普宣傳等形式廣告；三是在新聞報道中標明企業、事業單位的詳細地址、郵編、電話、電子信箱等聯系方式方法。

2.在保健食品、藥品、化妝品和醫療廣告中使用消費者、患者、專家的名義和形象作證明，尤其是社會公眾人物在保健食品、藥品、化妝品和醫療廣告中以消費者、患者、專家的身份，向受眾推薦商品服務或者介紹商品服務的優點、特點、性能、效果等。

3.保健食品廣告宣傳治療作用或者夸大功能。主要是在廣告中把保健食品混同為藥品，宣傳治療作用或者使用易與藥品相混淆的用語；超出核準的保健功能范圍，宣傳未經核準的功能。

4.藥品廣告夸大功能、保證療效。主要是未經審批擅自和篡改審批內容藥品廣告，在廣告中對藥品的適應癥或者功能主治、治療效果進行夸大宣傳或者做出承諾；廣告中含有藥品說明書以外的學術理論、觀點等內容。

5.醫療廣告夸大功能，宣傳保證治愈。主要是在廣告中保證或者變相保證治愈各種疑難疾病。

6.化妝品和美容服務廣告夸大功能，虛假宣傳。主要是對化妝品的效用或者性能等作虛假宣傳，使用他人名義保證或者以暗示方法使人誤解其效用的宣傳，宣傳化妝品的治療作用或者使用醫療術語，誤導消費者；對美容服務的效果進行虛假夸大宣傳，使用醫療術語誤導消費者。

（二）整治工作的目標

堅持標本兼治、打防并重的方針，通過各部門各司其職，協調配合，形成政府監管、行業自律、輿論監督、群眾參與的綜合治理機制。對當前廣告經營活動中存在的情節嚴重、影響惡劣、群眾反映強烈的典型虛假違法廣告，特別是利用新聞媒體的虛假保健食品、藥品、化妝品、醫療和美容服務廣告，以及利用互聯網的虛假廣告，進行集中治理，嚴厲打擊。通過專項整治，使群眾反映強烈的廣告虛假宣傳現象得到有效治理，對經營、惡性虛假廣告的有關責任人依法予以嚴厲懲治，使嚴重損害消費者合法權益的商業欺詐行為得到有效遏制。結合專項整治，完善法律法規和廣告執法監管機制，增強消費者對虛假違法廣告的防范意識和識別能力，建設誠信廣告業，探索和建立廣告監管長效機制，規范市場經濟秩序，促進社會經濟和諧健康發展。

二、整治工作的職責分工

（一）工商行政管理機關作為廣告監督管理機關，負責組織專項檢查和與有關部門的協調工作。要集中力量查處一批典型虛假廣告案件。嚴把廣告市場準入關，嚴格掌握營業執照和廣告經營許可證的發放條件，加強對廣告主、廣告經營者、廣告者的全方位監管；對監測、檢查中發現的虛假違法廣告，要立即責令停止，并立案查處；對上級交辦或者其他部門轉辦的案件，必須及時處理，并上報或者反饋查處結果；對相關地方工商行政管理機關轉辦的案件必須及時處理，做好異地查辦案件的協調工作；對消費者投訴舉報或者12315消費者申訴舉報網絡移交的虛假違法廣告案件線索，要及時調查處理；要加大對印刷品廣告特別是固定形式印刷品廣告的監管力度，嚴肅查處虛假違法印刷品廣告。對符合追訴標準，已涉嫌虛假廣告罪的，要及時移送司法機關依法追究其刑事責任。

（二）各級黨委宣傳部門要加強對新聞媒體廣告導向的管理，并作為今年深入開展“三項學習教育活動”的重要內容，向新聞單位提出嚴格要求。要及時向新聞媒體通報帶有傾向性和普遍性的虛假違法廣告問題。對虛假違法廣告問題突出的新聞媒體，會同廣播影視、新聞出版行政部門及新聞單位的主管、主辦單位督促整改，責令其予以改正，對有關責任人予以嚴肅處理。進一步加大對虛假違法廣告專項整治工作的宣傳力度。

（三）廣播影視行政部門要依法加強對廣播電視媒體的管理。對虛假違法廣告問題嚴重的廣播電視媒體，要嚴格依據《廣播電視廣告播放管理暫行辦法》（國家廣播電影電視總局令第17號）進行查處。對拒不配合執法機關調查取證的廣播電視媒體，要責令其予以改正，并視情節對有關責任人予以處分。廣播影視行政部門對廣播電視媒體及其負責人的各種評比、評優、考核等，必須將廣告經營守法情況列為考核指標，并征求廣播電視播出機構所在地工商行政管理機關的意見，實行“廣告違法一票否決制”。

（四）新聞出版行政部門要依法加強對報刊出版單位的管理。對虛假違法廣告問題嚴重、社會影響惡劣或者拒不配合執法機關調查取證的報刊出版單位，要及時責令其予以改正，并視情節責成報刊出版單位的主管、主辦單位對有關責任人予以處分。新聞出版行政部門對報刊出版單位及其負責人的各種評比、評優、考核等，必須將廣告經營守法情況列為考核指標，并征求報刊出版單位所在地工商行政管理機關的意見，實行“廣告違法一票否決制”。

（五）衛生、中醫藥行政管理部門要加強對醫療機構的管理，重點打擊無證行醫和醫療機構對外出租、承包科室的行為。衛生行政部門要加強對保健食品、化妝品生產企業的監督管理，加大對假冒偽劣保健食品、化妝品的打擊力度；加強對美容服務業的監管，堅決取締未取得《醫療機構執業許可證》擅自從事醫療美容服務的美容機構。

（六）食品藥品監督管理部門要加強對藥品廣告的審查工作，進一步完善藥品、保健食品廣告審查電子政務系統，將所有審批通過的廣告，在國家食品藥品監督管理局網站予以公布。對違反法律行政法規規定虛假藥品廣告情節嚴重，被撤銷廣告批準文號的，應當嚴格執行有關法律行政法規，一年內不受理其廣告審查申請。要加強對醫療機構生產銷售醫院制劑的管理，嚴厲打擊非法生產、銷售醫院制劑的行為。

（七）公安機關要充分發揮職能作用，依法嚴厲打擊利用廣告作虛假宣傳涉嫌犯罪的行為，加大打擊力度。

（八）國務院信息產業主管部門和省（區、市）電信管理機構要加強對互聯網信息服務提供者和聲訊服務、短信息等電信信息服務經營者的行業管理，對虛假違法廣告情節嚴重的，在相關部門依法出具書面意見后，由國務院信息產業主管部門和省、自治區、直轄市電信管理機構依據《互聯網信息服務管理辦法》、《中華人民共和國電信條例》等有關規定予以處理。

（九）監察機關和糾風辦要加強對有關行政部門依法行政、履行監管職責的監督，對措施不得力、整治工作成效不明顯的，要限期整改；對拒不執行國家有關廣告及其他法律行政法規的，要依紀依法嚴肅處理；對問題嚴重的，還要追究有關領導的責任。

各有關部門要根據專項整治的工作任務和目標，按照職能分工，加強協調與配合，對虛假違法廣告進行綜合治理，確保整治工作取得實效。

三、整治工作的措施

（一）建立以工商行政管理部門牽頭，黨委宣傳部門、公安、監察、糾風、電信管理、衛生、廣播影視、新聞出版、食品藥品監督管理、中醫藥管理等部門參加的整治虛假違法廣告專項行動聯席會議制度。一是根據整治工作進展情況，提出不同時期的治理重點，對查處過程中遇到的疑難問題，通過聯席會議予以認定、解決；二是通報各部門轉辦案件的查處情況，以及工商行政管理機關監測檢查發現、立案查處的虛假違法廣告情況，對造成嚴重社會后果的虛假違法及不良廣告，要進行專門通報；三是對整治工作中發現的薄弱環節和突出問題，研究具體應對措施。

（二）建立新聞媒體單位領導責任追究制。新聞媒體單位的主要負責人，應當對其媒體廣告的合法性和正確導向承擔領導責任。新聞媒體要建立健全廣告責任制，對未經審查或者與審查批準的內容不一致的藥品廣告，不得；對不具備相應證明文件的保健食品、醫療、化妝品、美容服務的廣告，不得。對虛假違法及不良廣告問題嚴重或者放棄廣告終審權而導致新聞媒體廣告出現導向錯誤的新聞單位，經工商行政管理機關認定違法事實后，由新聞媒體的主管、主辦單位對有關責任人予以處分或者調離工作崗位，必要時追究其主管負責人的領導責任，并報黨委宣傳部門、廣播影視和新聞出版行政部門備案。

（三）建立違法廣告公告制度。一是聯合公告。對工商行政管理機關查辦的虛假違法及不良廣告典型案件，根據具體情況，由工商行政管理機關會同廣播影視、新聞出版、衛生、中醫藥管理、食品藥品監督管理、監察、糾風等部門聯合公告。二是工商行政管理機關根據查處的典型虛假違法廣告及廣告市場監管情況，及時向社會“廣告監管公告”，包括典型虛假違法廣告案例曝光、違法廣告提示、違法廣告案例點評等。

（四）建立廣告市場信用監管體系。根據廣告市場監管情況，結合企業信用體系建設，將廣告主、廣告經營者相應地分為不同的管理類別，即A、B、C、D四級。A級為守信企業，用綠牌表示；B級為警示企業，用藍牌表示；C級為失信企業，用黃牌表示；D級為嚴重失信企業，用黑牌表示。逐步完善廣告主、廣告經營者的廣告信用評價體系，對誠實信用、守法經營的廣告主、廣告經營者給予通報表彰；對把關不嚴、違法違規現象突出的廣告主、廣告經營者，降低其信用等級并向社會公布，在廣告行業的各種評比、評優中不予評為先進單位和個人。根據信用分類監管制度，建立企業失信懲戒機制和企業嚴重失信淘汰機制。對黃牌企業，要作為重點監控對象，加強日常檢查，實施案后回查、辦理登記和年檢時重點審查、公開違法記錄等監管措施；對黑牌企業，要吊銷公告并公開違法記錄，對典型案件還要予以曝光。探索新聞媒體作為廣告單位信用監管的新路子，逐步建立廣告單位信用監管制度。

（五）建立廣告活動主體退出廣告市場機制。一是建立違法廣告量化跟蹤及處理制度。對違法率居高不下或者虛假違法廣告造成惡劣社會影響的廣告主、廣告公司和廣告者，由工商行政管理機關依法責令其在相應范圍內公開更正，對廣告主可在一定時期內暫停其廣告；對負有責任的廣告公司，限制直至取消其廣告經營資格；對負有責任的媒體單位，可暫停其部分類別商品或者服務廣告的業務，直至取消其廣告經營資格。二是對嚴重違反宣傳紀律，的虛假違法及不良廣告在社會上造成惡劣影響的報刊、廣播電臺、電視臺，經工商行政管理機關認定違法事實后，由廣播影視、新聞出版行政部門依照有關法律行政法規對其進行行政處罰。

四、整治工作要求

（一）統一思想，提高認識。各地區、各部門要從實踐“*”重要思想、堅持執政為民、建設社會主義和諧社會的高度，充分認識打擊商業欺詐行為的重要性，增強打擊虛假違法廣告的緊迫感、責任感和使命感，認真做好此次專項整治工作。要注重實效，不走過場。

（二）分工負責，落實責任制。要按照重點突出、目標明確、措施有力、注重實效的總體要求，做好整治行動的動員工作，明確整治工作的目標、重點、步驟、措施，并認真組織實施。各部門要在分工負責的基礎上，加強協調配合，切實履行職責。各級工商行政管理機關要切實負起責任，落實責任制，精心組織，周密安排，把任務和責任分解到有關單位，并在人員經費等各個方面予以充分保障，建立打擊虛假違法廣告的綜合治理機制。

（三）突出重點，齊抓共管。各部門要按照職責分工，突出整治工作的重點,加強對重點地區、重點媒體、重點廣告主、重點商品服務廣告的檢查和監測，從重點商品服務廣告入手，嚴把媒體廣告這一關鍵環節，把日常監管與專項整治有機結合起來。通過整治虛假違法廣告專項行動聯席會議制度，加強整治工作的信息溝通，夯實齊抓共管基礎，形成打擊虛假違法廣告的強大合力。

（四）打防結合，立足治本。各部門要結合社會誠信體系建設這一基礎工作，堅持邊整邊改的原則，從源頭治理，規范審批行為，強化廣告內容監管等各個環節，積極探索廣告市場監管的有效模式和方法，立足建立廣告監管長效機制，不斷提高廣告監管執法的效能。

信用監管典型案例范文4

一、三季度工作進展情況

三季度，我局切實加大執法打假工作力度，集中開展了酒類產品專項整治行動和建筑工地使用建材專項檢查，全局共出動執法人員60人次，檢查白酒生產企業6家，啤酒生產企業1家，下達責令整改通知書4份，檢查寶龍廣場等3個工地使用的鋼材2個批次，方樁1個批次，未發現重大違法違規行為。

二、主要做法

（一）強化企業質量信用監管，提高產品質量水平。我局在職責范圍內對監督和管理對象進行分類監管，幫助企業建立健全質量保證體系、計量檢測體系和標準化體系，加強質量管理，解決突出質量問題，提高信用水平。一是加大對守信企業的扶持力度。在企業申請名牌產品時優先推薦，給予技術扶持，以鼓勵企業誠信生產與經營。二是加強對基本守信企業的幫扶工作。鼓勵和幫助其不斷增強質量意識，加強質量管理，促進企業實施質量改進，穩定產品質量，努力成為守信企業。三是懲戒失信企業并實施重點監督。將失信企業列入監管重點，加大監督抽查和檢查力度，督促其實施整改。

（二）加強動態監管，從源頭抓好食品安全。我局按照食品分類、企業分級、監管分等的原則實施監管。食品類別按風險程度分為高風險、中風險、低風險三類；食品企業按質量安全保障能力分為A、B、C三級；根據企業生產的食品分類和質量安全保障能力分級情況，監管分為紅（Ⅰ）、橙（Ⅱ）、黃（Ⅲ）、藍（Ⅳ）、綠（Ⅴ）五等。目前，全區Ⅰ等監管企業3家，Ⅱ等監管企業25家，Ⅲ等監管企業28家，Ⅳ等監管企業8家，Ⅴ等監管企業3家，根據企業監管等級，我局制定了年度檢查計劃，其中我局重點對Ⅰ、Ⅱ等食品企業實施嚴格監控和重點監管，從而確保高風險食品和低質量安全保障能力的企業不出現重大食品安全問題。另外，我局與9家食品加工小作坊簽訂了《食品生產加工小作坊質量安全承諾書》，要求其按照承諾書的要求保證產品質量安全。同時，加強與上級主管部門的聯系，認真把好生產許可準入關，督促、幫助企業按照食品生產許可證管理的要求，完善食品生產設施、衛生環境、檢驗條件等硬件建設，落實生產與質量管理制度。

（三）開展誠信教育，提高企業質量安全意識。我局在日常食品監管、質量監督、標準計量、執法辦案等工作中，重點強化對企業誠信教育。針對白酒生產企業，我局已先后單獨兩次召開白酒企業培訓會議，引導酒類企業依法生產，并組織企業勾兌人員和采購人員簽訂了責任書，法人代表簽訂了質量安全承諾書，通過身邊的典型案例警示和教育全區白酒生產企業主要負責人認清形勢，牢固樹立誠信理念，堅決不觸犯違法違規高壓線。

（四）開展兩節期間白酒質量安全專項整治。我局向所有白酒企業下發《白酒質量安全專項整治工作方案》，采取有效措施，認真解決白酒企業存在的問題，防范安全風險：一是強化行業自律，組織全區所有白酒生產企業簽訂了《白酒行業自律公約》；二是督促企業嚴格標簽標注。要求白酒標簽不偽造或冒用廠名廠址，嚴格按照國家法律法規和標準進行標注。三是加大抽樣檢驗。對白酒中甜蜜素、糖精鈉、安賽蜜等禁用成分組織了重點抽檢，均未檢出禁用成分。四是開展了企業環境衛生治理，督促企業持續保持必備生產條件。五是實施了集中監督檢查，檢查白酒生產企業6家，啤酒生產企業1家，下達責令整改通知書4份，未發現重大違法違規行為。

（五）打好建材打假行動。按照區創建指揮部部署，我局結合上級文件要求，開展了建筑工地建材執法檢查，共檢查建筑工地3個，對工地用方樁、鋼筋、入戶門等主要建材實施檢查，出動執法人員30人次，未發現使用劣質建材情況。

三、下一步工作打算

信用監管典型案例范文5

關鍵詞：融資租賃 售后回租 息差 資產分布

行業基本特征及現狀

我國融資租賃的歷史從20世紀80年代初開始，經過早期發展、風險爆發、行業整頓等階段后，在21世紀隨著新監管政策的落地進入了全新的發展時期。2015年末我國租賃業合同余額為4.44萬億元，位居世界第二，融資租賃成為僅次于銀行信貸的第二大融資方式。在我國經濟持續發展及政策的大力支持下，我國融資租賃行業經過三十年的快速發展，行業規模不斷擴大，新型融資渠道蓬勃發展，主要特征呈現如下。

（一）行業面臨良好的發展機遇，市場空間較大，行業規模不斷擴大

據央行統計，2015上半年我國近80%的社會新增融資來自銀行體系，具體表現為人民幣貸款、外幣貸款、委托貸款等。融資租賃是社會融資結構中的新生力量，能夠有效補充銀行為主的融資體系，以中小企業為服務主體，為經濟發展注入活力。因此，在社會融資及結構轉型期，融資租賃業有望迎來良好發展機遇。同時，我國租賃滲透率僅為3.10%，與發達國家有著顯著的差距，未來市場發展空間較大。租賃行業合同余額自2007年的240億元增長至2015年的4.44萬億元，年復合增長率達92.04%，我國融資租賃行業增長強勁。

（二）金融租賃企業數量相對較少，資產規模大，售后回租為主要形式

我國租賃企業分別歸屬商務部和銀監會監管。商務部監管的融資租賃企業規模小，增長快，數量大，占全部租賃企業總數近99%，平均注冊資本低于5億元。銀監會監管的金融租賃對發起人要求高，審批通過比較難，規模相對比較大，平均注冊資本28.89億元。主要的大型租賃企業多由銀監會監管。金融租賃公司發起人以銀行為主，客戶通常來源于銀行自身客戶，租賃標的以大型設備設施為主，有超過一半為飛機、船舶、設備和基礎設施，因而資產規模在行業中比重達50%。我國融資租賃業務種類主要分為直接租賃和售后回租，售后回租是主要的租賃安排形式，占市場總量的70%以上。（三）行業集中度低，兼并重組頻繁，融資租賃公司競爭激烈

2015年末，我國融資租賃公司4508家，注冊資本總額1.52萬億元，呈現業內公司數量多、中小型企業比重大的特點，行業集中度偏低。從細分市場來看，金融租賃企業側重于大型設備領域（如工銀租賃以航空、航運和大型設備作為三條業務主線），對資本金要求較高，企業數量較少，內部競爭有限。而在商務部監管的外資租賃公司與內資試點租賃企業間，其覆蓋的客戶重疊，同質化競爭較為嚴重。自2011年以來，對國內融資租賃企業發起的兼并收購交易金額增長迅速，2015年交易金額達69億元，行業兼并重組頻繁。

（四）傳統融資渠道議價能力弱，新型融資渠道蓬勃發展

我國融資租賃公司資金主要來源于銀行貸款，銀行都有內部的打分評判機制，以分定評級，由此確定融資成本，因此銀行貸款利率定價定，租賃公司議價能力較弱。金融租賃公司依靠銀行背景在融資成本方面擁有較大優勢，而缺乏強實力股東支持的民營、外資租賃公司處于融資劣勢。2014年11月，證監會《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》，將租賃債權納入基礎資產范圍，取消事前行政審批，為租賃公司提供了新的融資渠道。目前融資租賃資產成為資產證券化業務中重要的標的資產。截至2015年12月31日，交易所ABS存續255只，其中77只產品的基礎資產為租賃租金，發行總規模761億元，占總體比例的27%，融資租賃ABS發展迅速。

（五）不同融資租賃公司產生息差分層，利差下行

目前不同類型融資租賃公司利差出現分層，其中金融租賃公司最低。結合上市公司披露數據，大致得到各類型融資租賃公司利差水平，商務部監管的中小型租賃公司在3%～4%，商務部監管的大型租賃公司在3%左右，金融租賃資本回報率（ROA）低于非金融租賃，凈利差在1.5～2.5%。

息差分層主要由各租賃公司風險收益匹配原則導致，金融租賃企業對接大型項目，安全性強，息差較低；中小型租賃公司以中小企業為主，風險較大，息差較高。

從利差走勢來看，2011年以來利差呈下降趨勢，主要受到三方面原因影響：一是同質化競爭，對于高質量項目，還面臨來自銀行的競爭，壓縮了租賃公司的利潤空間；二是經濟下行期，租賃公司為降低資產風險，傾向于選擇安全性高的行業領域，收益率降低；三是近年來貨幣市場處于降息通道，而融資租賃公司負債端的成本剛性強于資產端，利息下降導致息差收窄，降息對行業利差水平有較大負面影響。

融資租賃行業主要信用風險特征

（一）行業成熟度較低，缺少全面完善的法律及監管體系，政策環境變化將對行業的整體信用水平產生深遠影響

綜上所析，我們認為我國的融資租賃行業對國民經濟各行業的覆蓋面及市場滲透率遠低于發達國家水平，行業集中度偏低，目前尚處于發展初期。同時，我國租賃的法律法規體系尚未完善，缺乏政策引導和統一的行業管理。當前法律法規不能及時反映出該行業發展的特點，不足以解決融資租賃業務、租賃企業經營中遇到的法律問題。央行通過“融資租賃登記公示系統”對融資租賃企業提供非強制性登記。目前租賃公司登記率較低，信息不對稱引發的違規操作時有發生。在2015年之前，官方信用數據訪問僅向金融租賃企業開放，其他租賃企業無法接入該數據。這使得向中小企業或信貸歷史較短企業提供租賃服務較為困難。融資租賃公司缺少全面完善的法律及運營框架，增加了業務成本和風險。此外，行業監管分散化也造成同行業不同性質的企業分別適用不同的規定，在市場準入、業務開展、監管等方面存在一定的差別。我國融資租賃行業在法律法規、行業監管、稅收等方面的政策環境均有待完善，未來政策環境的變化將對租賃公司的發展乃至整個行業的信用水平產生深遠影響。

（二）租賃行業對經濟周期以及行業景氣度沖擊的敏感度較高，融資租賃企業的租賃資產分布及客戶集中度影響信用資質

融資租賃行業的主要服務對象是實體經濟部門，目標客戶涉及多個行業。宏觀經濟的周期性變化會使絕大多數行業內企業的經濟行為、財務以及信用狀況隨之波動，進而導致融資租賃公司的資產質量、風險水平、經營業績也呈現出周期性特征。目前國內信用風險暴露加快，鋼鐵、煤炭、機械等行業違約事件不斷爆發，對融資租賃企業的經營也造成了沖擊。

租賃企業的基礎資產和客戶集中度較高；相比銀行而言，租賃行業對于經濟周期以及行業景氣度的沖擊更加敏感。伴隨我國實施經濟結構及重心調整，未來上述波動性可能會進一步加大。此外，租賃期內不同資產類別或同一資產類別內不同承租人自身在戰略、經營、公司治理、內部控制及財務政策上存在較大差異，導致同一行業內各承租人信用風險不一，從而影響個別租賃資產的財務表現，這種情況令租賃公司業務也存在受單個違約事件沖擊的風險。因此，考察融資租賃企業的租賃資產分布及客戶集中度，是判斷公司信用資質的重要方法。

（三）融資租賃行業是典型的資金密集型行業，資本實力、融資能力是決定融資租賃公司競爭力的關鍵因素

融資租賃是以融物而達到融資目的的信用活動。融資租賃行業是典型的資金密集型行業，融資租賃公司如果沒有相當規模的資本金投入就難以開展業務。融資租賃公司要擴大業務規模、形成可持續的盈利能力需要更大規模的資本金投入和通暢的融資渠道，因而資本實力和融資能力是影響融資租賃市場競爭力的關鍵因素。

這一點在判斷銀行系金融租賃公司的級別時尤為重要。銀行系金融租賃公司依托于母行，在資本實力、融資能力上擁有先天優勢，且銀監會要求母公司承諾在租賃公司遭受損失時向其提供流動性支持并進行注資，強化了母行的支持力度。因此，對于銀行系金融租賃公司，在信用評級時會更多參考母行的信用水平給出金融租賃公司的信用等級。

（四）融資租賃行業是風險密集型行I，風險管理能力是支持租賃公司信用狀況的核心驅動因素

融資租賃行業也是風險密集型行業，租賃公司的服務對象涉及多個行業，且關系到出資人、出租人、承租人和設備供應商等多方利益，風險管理能力對融資租賃公司業務的穩定性及盈利能力產生重大影響，是支持租賃公司信用狀況的核心驅動因素。融資租賃公司因監管政策、經營理念、承受風險能力的差別而具有不同的風險偏好，因而不同類型的融資租賃公司在風險管理策略上會有所差異。目前，在行業分散化監管的模式下，金融租賃公司作為金融機構，受到銀監會的嚴格監管，銀監會參照銀行相關的監管要求對金融租賃公司在內部治理、資本充足性、融資集中度、資產質量、經營規范以及關聯交易等方面進行監管，金融租賃公司的風險管理能力普遍較好。其他租賃公司相較于金融租賃公司而言，面臨的監管環境較為寬松，存在部分資產質量較差、風險控制體系相對薄弱、管理不夠規范化等問題。如某租賃公司就成為東北特鋼最大長期應付款的債主，2015年9月東北特鋼破產，導致其申請破產重整。

總結

總體而言，當前經濟及監管趨勢將繼續支持我國融資租賃業的強勁增長。在快速增長的同時，行業也面臨成熟度不足、政策環境有待完善、易受經濟周期及行業景氣度沖擊等挑戰。在進行實際評級過程中，融資租賃企業的租賃資產分布及客戶集中度、資本實力、融資能力、風險管理能力和母公司支持是影響融資租賃公司信用狀況的主要影響因素。由于當前不同監管體制的存在，各租賃企業的信用狀況存在進一步分化的基礎，基于資本實力、金融租賃公司的信用級別中樞明顯偏高。

參考文獻

信用監管典型案例范文6

為深入貫徹*縣委、縣政府工作會議精神，根據省、市工商局的部署，進一步整頓和規范農資市場經營秩序，加大農資市場執法監管力度，切實保護廣大農民群眾的合法權益，推動全縣形成農資打假護農的良好氛圍，為“三農”發展服務，經縣委、縣政府同意，*工商局決定在全縣范圍內開展“20*紅盾護農”行動。

一、20*紅盾護農行動宗旨

開展護農行動的宗旨是依法履行工商行政管理職責，廣泛宣傳農資市場管理法律法規和農資打假維權的基本知識，嚴厲打擊農資經營中的違法違規行為，幫助農民群眾和農資經營者了解農資商品質量狀況，引導農民群眾自覺從正規農資經營渠道進貨，增強農民維權意識和自我防范能力，維護廣大農民的利益，凈化農資市場經營環境，促進農民增收、農業健康發展和農村社會穩定。為切實加強對紅盾護農行動的領導，縣工商局成立了領導小組，各工商所和股、室、隊落實了責任制。在縣委、縣政府的領導下，我局將加強與農業、質監、供銷、公安、物價等部門的密切配合，充分發揮各部門專業特長和職能特點，形成監管合力，加大工作力度，促進執法到位。

二、紅盾護農行動內容

一是認真清理整頓農資經營渠道，有針對性地加強流通領域農資商品質量監管。要依法檢查經營種子、肥料、農藥、農機具等農資商品經營者的主體資格，取締非法農資經營行為。對誠信程度較差，未從正規經營渠道進貨、農民群眾投訴多的種子肥料及農藥經營者的產品，及時開展質量監測，充分運用質量監測結果，依法查處制售偽劣和不合格農資商品的違法行為，并適時公布監測結果和消費警示，切實保護農民群眾和農資經營者的合法權益。

二是強化農資市場監管執法，打擊制售假冒偽劣農資以及坑農害農的不法行為，對坑農害農的典型案件要予以曝光，使農資市場秩序明顯好轉。要堅持工作重心下移，以農村市場為中心，加強對農資市場的規范管理。縣局機關和工商所要切實承擔起農資市場監管及農資打假主力軍角色，加強市場巡查和檢查力度，強化監管執法。要充分發揮12315消費者申訴舉報中心作用，向社會特別是廣大農村公布投訴舉報電話，方便農民投訴。

三是深入普及農資基礎知識。工商行政管理執法人員要與有關管理部門和科技服務人員一道經常深入到鄉村集貿市場，面對面地向農民群眾宣傳農資商品質量知識，提供技術咨詢，宣傳農資市場管理法律法規，引導農民群眾增強自我防范意識和維權意識，自覺抵制假冒偽劣農資商品。要把紅盾護農行動同“三農”維權，消費維權緊密結合起來，相互協調，共同促進，整體聯動，確保行動收到實效。

三、紅盾護農行動實施步驟

1、第一階段（4月中旬以前）

根據流通領域質量狀況和消費者申訴舉報等情況，開展種子和肥料的商品質量監測和專項整治行動。要在4月底前組織開展打擊假冒偽劣種子、肥料專項整治行動，認真規范種子經營者的經營行為，確保良好的種子市場秩序，確保農民用種安全和農業生產安全。肥料質量監測和專項整治要有針對性，對問題較多的品種，要組織開展監測和整治。嚴禁偽劣種子、肥料流入市場，嚴防坑農害農行為發生。

2、第二階段（4月初至7月中旬）

主要開展農藥市場專項整治工作。開展農藥市場專項整治行動要以農藥復配劑、殺菌劑等產品監管以及禁用、限用高毒、高殘留農藥為重點，進一步強化農藥產品市場管理與質量監管。尤其要將高毒、高殘留農藥產品作為重中之重，嚴厲打擊違法銷售行為，確保我縣*基地的安全。要規范農藥產品標簽標識，規范農藥商標及廣告行為，提高農藥產品質量。要繼續加強滅鼠劑市場監管，堅決打擊非法制售毒鼠強的違法行為，強化監督檢查，確保滅鼠劑經營單位建立健全經營臺賬，實行可追溯管理。要從農民群眾反映好的企業中選擇部分作為聯系點，鼓勵和扶持具備條件的農資企業通過引進連鎖經營、專賣、物流配送等營銷方式，實現農資商品流通現代化。

這一階段要健全完善四項監管制度。實行農資市場主體資格準入管理制度。依法確認主體資格，規范農資經營渠道，對不具備經營資格的農資經營業戶堅決予以取締；督促農資經營者建立健全“兩帳兩票，一卡一書制度”，即：進銷貨臺賬、進銷貨發票、農資商品質量信譽卡、農資商品質量責任書；逐步建立農資市場科學監管體系和長效監管機制。建立以農資經營者信用管理為基礎，以農資商品質量承諾為補充，以農資商品監測為手段，以加強日常監管為保障的農資商品質量安全保障體系；完善舉報投訴處理制度。對農民群眾投訴的制假售假，坑農害農案件縣局和轄區工商所必須認真調查，快速處理，及時反饋，做到有訴必接，有案必查。

3、第三階段（20*年7月初至10月中旬）

主要開展兩項工作。一是堅持公開、透明的原則，繼續健全對農資經營者的信用分類監管。按照《關于對企業實行信用分類監管的意見》等文件的要求進行信用分類監管，并與企業“經濟戶口”管理結合起來，實行信息披露制度，公開企業身份記錄，公開違法行為記錄，曝光典型違法違規經營農資企業和案例。重點加強對失信、嚴重失信企業的監管力度。