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投資理財形式范文1

《投資與理財》雜志社最終評選出的“2012年度十大明星基金經理”，除了考慮基金經理管理的基金在2012年業績之外，還綜合考慮了基金的市場環境、過往業績和規模等因素，以求更加客觀與公平。

NO.1　余廣景　順長城核心競爭力基金經理　2012年度收益率25.13%

入選理由

由余廣和陳嘉平共同擔任基金經理的景順長城核心競爭力，2012年截至12月24日收益率達到25.13%，成為最牛基金。景順長城核心競爭力2012年上半年業績領先，到了下半年一度被其他基金趕超，但在最后時刻再次雄起領先。

人物素描

余廣是英國威爾士大學班戈商學院銀行和金融工商管理碩士，中國注冊會計師，具有8年證券、基金行業從業經驗。他曾先后擔任蛇口中華會計師事務所審計項目經理、杭州中融投資管理有限公司財務顧問項目經理、世紀證券綜合研究所研究員、中銀國際（中國）證券風險管理部高級經理等職務。2005年1月加入景順長城公司。

NO.2　杜猛　上投新興動力基金經理　2012年度收益率21.59%

入選理由

由杜猛擔任基金經理的上投新興動力，2012年業績遙遙領先，一度被視為冠軍的最有力爭奪者。最后時刻股市大跌，又來了一波大漲，導致上投新興動力被反超。不過，能在下跌市依然取得的收益率21.59%，杜猛很猛。

人物素描

杜猛是經濟學碩士，8年證券、基金從業經歷。他曾任中銀國際證券、國信證券研究員，中原證券研究所行業部經理，入圍2005、2006年《新財富》“電力設備業”最佳分析師。2007年加入上投摩根基金公司后，他先后任行業專家，負責公用事業和電力設備行業的研究工作，2011年7月開始擔任上投新興動力基金經理。

NO.3　趙曉東　國海富蘭克林中小盤基金經理　2012年度收益率19.02%

入選理由

趙曉東管理的國海富蘭克林中小盤基金，2012年截至12月24日收益率達到19.02%。高超的選股能力，是趙曉東能贏得2012年“基金戰”的重要因素。國海富蘭克林中小盤在2012年大部分時間里，業績排名都非常領先。

人物素描

趙曉東是遼寧工程技術大學投資經濟專業學士，香港大學工商管理學碩士，曾任淄博礦業集團項目經理、上海交大高新高級投資經理、國海證券高級研究員。他現任富蘭克林國海滬深300指數增強與富蘭克林國海中小盤基金經理。趙曉東擅長自下而上挖掘行業的領漲先鋒，被公司同事譽為“黑馬捕捉器”。

NO.4　何瀟　新華行業周期基金經理　2012年度收益率18.40%

入選理由

何瀟管理的新華行業周期基金，2012年截至12月24日收益率達到18.40%。熊市依然取得如此佳績，更為難得。新華行業周期的表現一直不錯，2010年7月成立以來收益率達到15.51%。

人物素描

何瀟是北京大學經濟學碩士，于2008年7月加入新華基金管理有限公司。何瀟是新華基金自己培養的基金經理，他在擔任研究工作期間，因為眼光很準而受到重用。他歷任行業分析師、策略分析師及新華優選成長基金經理助理，現任新華行業周期基金經理、新華優選成長基金經理。事實上，何瀟的表現確實令人刮目相看。

NO.5　饒剛富　國匯利債B基金經理　2012年度收益率36.66%

入選理由

由饒剛管理的分級債券基金富國匯利債B，2012年截至12月24日收益率達到36.66%，遙遙領先其他基金。不過，這是一只分級債基的激進份額，富國匯利分級母基金的收益率只有12.77%，因為有高杠桿的利器，富國匯利債B才有了高收益。

人物素描

饒剛是富國基金總經理助理、固定收益部總經理，有豐富的債券投資經驗。他碩士學歷，曾任職興業證券研究部、投資銀行部。他在2003年7月任富國基金債券研究員，2006年1月至今任富國天利基金經理，2008年10月起兼任富國天豐基金經理，2010年9月起兼任富國匯利分級債券基金經理。

NO.6　陳鋼天　弘豐利分級債B基金經理　2012年度收益率32.15%

入選理由

天弘豐利分級債B基金2012年截至12月24日收益率達到34.95%，基金經理陳鋼上榜理所當然。天弘豐利分級債母基金的收益率達到13.45%，比富國匯利分級母基金的收益率還高。天弘基金在總經理郭樹強的領導下，已經逐步建立固定收益投資優勢，成為一家個性鮮明的基金公司。

人物素描

陳鋼是工商管理碩士，有9年證券從業經驗，歷任華龍證券公司固定收益部高級經理、北京宸星投資管理公司投資經理、興業證券債券總部研究部經理、銀華基金機構理財部高級經理、中國人壽固定收益部高級投資經理，現任天弘基金公司固定收益總監兼固定收益部總經理。

NO.7　杜海濤　工銀添頤債基金經理　2012年度收益率13.16%

入選理由

杜海濤管理的工銀添頤債A，2012年截至12月24日收益率為13.16%，在普通債券基金中業績領先。2012年工銀瑞信基金公司固定收益產品表現出色，作為固定收益部總監的杜海濤功不可沒。

人物素描

杜海濤有15年證券從業經驗，2006年加入工銀瑞信基金公司，現任固定收益部總監。他先后在寶盈基金擔任基金經理助理，在招商基金擔任招商現金增值基金經理。加入工銀瑞信后，先后擔任工銀貨幣市場基金、工銀雙利債券型基金經理。杜海濤目前還管理兩只基金，分別是工銀增強收益和工銀瑞信添頤。

NO.8　周欣　華寶海外中國基金經理　2012年度收益率23.74%

入選理由

周欣管理的華寶海外中國是2012年表現最好的QDII基金。QDII基金在2012年度異軍突起，盡管有海外市場好于A股市場因素，但華寶海外中國23.74%的收益率還是讓人吃驚。這個收益率，讓買了A股基金的投資者十分眼饞。

人物素描

周欣是北京大學經濟學碩士、耶魯大學商學院工商管理碩士。他多年的海外投資經驗，曾在德意志銀行亞洲證券、法國巴黎銀行亞洲證券、東方證券資產管理部從事證券研究投資工作。他于2009年12月加入華寶興業基金，任海外投資管理部總經理。2009年12月起，他擔任華寶興業海外中國成長基金經理。

NO.9　張溪岡博　時亞太精選基金經理　2012年度收益率22.30%

入選理由

張溪岡管理的博時亞太精選也是QDII基金，2012年截至12月24日收益率達到22.30%。高收益固然是得益于港股市場走強，但是也離不開基金經理優異的選股能力。2012年香港部分股票上漲強勁，博時亞太精選“自下而上”地尋找投資品種，把握住了機會。

人物素描

張溪岡是工商管理碩士。他對港股市場非常熟悉，在香港四年的工作經歷更是給他的投資帶來了很大的優勢。從2001年開始，張溪岡先后在香港新鴻基證券有限公司、和豐順投資有限公司工作。2009年8月起歷任博時基金研究員和投資經理，現任博時大中華亞太精選股票基金經理。

NO.10　湯海波　國投瑞銀新興基金經理　2012年度收益率21.49%

入選理由

由湯海波擔任基金經理的國投瑞銀新興基金，2012年截至12月24日收益率達到21.49%，與普遍虧損的A股基金形成鮮明對比。國投瑞銀新興基金在2011年四季度果斷加倉，較好地踏準了市場反彈的契機。

投資理財形式范文2

不用焦慮，不用煩惱，光大銀行為您分憂，帶您體驗全新的投資理財渠道，您可以邊吃夜宵邊逛“理財夜市”，也可以邊晨練邊逛“理財早市”。

4月27日，光大銀行“理財夜市”重磅開張，立即受到熱捧，原定10億額度的理財產品追加至15億額度，僅7小時所有額度即被搶購一空。截止10月底，光大理財夜市產品銷售已突破了15個億，昆明市場銷售接近2個億！

在“夜市”廣受好評的基礎上，光大銀行再度發力，于9月6日重磅推出“早市”，同樣受到了客戶的青睞。

理財一直是光大銀行金融服務的拿手強項。2009年以來，在云南各類金融評選活動中，昆明分行先后榮獲了“年度最具創新服務銀行”、“云南省銀行卡服務優質獎”、“最佳服務理財銀行”、“云南十大金牌理財團隊”等殊榮，在百姓心中樹立了“最受百姓歡迎”理財銀行的良好口碑。

光大“理財夜市”開張時間為晚8點至晚12點，有效延伸了銀行服務時間，提升了理財產品的人性化服務，滿足了更多上班族的上網投資需求。“理財早市”的開張時間為早上7點至9點，滿足了早起客戶的理財需求。客戶只要登陸光大銀行的門戶網站或網上銀行即可購買，第一次購買理財產品的投資者需就近去網點柜臺做風險評估并簽約。

光大銀行不斷創新，在維護好傳統服務的同時，著力打造“客戶體驗最好的電子銀行”。“理財夜市”、“理財早市”推出的理財產品，屬于“電子銀行專屬理財產品”，產品收益率略高于柜臺發售產品，目的在于引導客戶更多地使用電子渠道辦理金融業務，讓客戶足不出戶就能夠輕松理財，避免了往返銀行排隊等候的麻煩。電子銀行的產品信息一目了然，操作快捷，只要您登陸網上銀行或者光大門戶網站“陽光營業廳”及“理財早市”、“理財夜市”頻道輕點鼠標，即可輕松購買理財產品。除此之外，您還可以隨時隨地通過光大手機銀行iPhone、iPad、Android版客戶端輕松購買，實現投資理財的愿望。

在電子銀行服務迅速發展的今天，如何不斷創新，為不同的客戶提供精準的服務，一直是各大銀行競爭的焦點。“理財夜市”、“理財早市”作為一種全新的銀行服務模式，從客戶體驗的角度，不斷創新，進行了較多的服務升級：

一是推出特定產品，不斷豐富產品。在情人節、母親節、兒童節、重陽節等傳統節假日，光大“理財夜市”都會推出特定產品供您選擇，以充分滿足客戶的不同需求。

二是配備金牌理財師，提供在線咨詢服務。為了讓您盡快了解“理財夜市”、“理財早市”產品，“秒殺”最適合自己的理財產品，光大銀行專門配備了金牌理財師在線提供理財咨詢服務，實時在線回復客戶咨詢。

三是人性化的網頁設計。考慮到“理財早市”客戶群多為年長人士，光大銀行專門進行了人性化設計，網頁字體比普通網頁大兩個字號，使客戶擁有更舒適的操作體驗。

投資理財形式范文3

【關鍵詞】理財產品 合作模式 發展 銀信合作

我國金融業起步相對國際較晚，而商業銀行與投資公司的理財產品合作在金融行業占據著重要的地位。下面，本文通過信托公司為例，分析信托公司與商業銀行間理財產品合作發展概況以及其目前具體的產品形態。

一、投資公司與商業銀行產品合作的發展概況

（一）萌芽時期

從1997年左右開始，中國市場經濟漸漸有了起色，我國國民此時還沒有產生對于理財產品的一種需求，金融機構欠缺，并且其對自身認識不足，缺乏對產品創新的動力，也沒有系統的財富管理理論作為支撐。此時，我國的剛剛走上金融監管制度改革的步伐，業務管制處于一個比較嚴厲的時期，這些都極大程度上的限制了我過金融產品的創新和發展。直到2001年，這樣的情況才得以漸漸改善。這個時期的理財產品的產生和提升主要源自于基金公司，于是證券投資基金成為了我國理財市場的先行者。

（二）艱難前進時期

從2002年開始，隨著我國經濟水平的穩步提高，國際金融業的繁榮發展促使著我國對金融業的改革加快推進步伐。直到2005，我國理財機構在艱難的尋求創新。不過，隨著金融改革的推進，我國各大金融機構紛紛推出自己的理財產品，由于法律法規和監管制度還沒有完善，違規操作時常發生。于是，這一階段我國產生了一個“創新——整頓——規范——再發展”的發展模式。在這一階段，利用銀行的網點渠道資源尋求投資客戶，信托公司通過與銀行的合作，解決了集合信托計劃規模和份額的瓶頸限制。同時，銀行則通過推介信托計劃獲得推介費用等中間業務收入，同時滿足本身的高端客戶對不同投資理財品種的需求，以維系客戶關系。

（三）初嘗成功階段

從2006年開始，我國金融業改革取得了很大成果，從2002年到2005年間，金融理財產品也獲得了很大的發展，各個金融機構在產品種類、投資運作、產品創設等諸多方面都具備了較為規范的管理制度。代客資產管理的概念已經在各類金融機構中獲得廣泛的認同，針對不同市場的各類理財產品形成了不同的風險收益特征，適合不同投資者的需求。也正是從2006年開始，商業銀行和信托公司理財業務合作也不斷的創新，一舉成為理財產品市場的主流，同時引起了全社會各方面的極大關注。不過，此階段如何規范理財產品的創新便成為了我們急需問題。

（四）轉型與創新階段

從2010年8月至今，銀信合作開啟了轉型創新的新階段。2010年8月12日，中國銀監會頒布了《關于規范銀信理財合作業務有關事項的通知》文件，商業銀行與信托公司理財業務合作模式與監管大步進入了創新規范階段。信托公司全程介入銀信合作理財產品幾乎所有的過程，標志著其獲得了在管理上的主動權。信托公司的制度優勢、操作優勢、工具優勢、和政策優勢協同商業銀行的客戶資源、社會公信力優勢、網絡優勢，形成了理財產品業務鏈中緊密合作的關系。

二、投資公司與商業銀行理財產品的合作模式

隨著我國商業銀行與投資公司間的合作業務不斷展開，我國的銀信合作理財產品層出不窮，形成了一個相對較大的體系。通過對這些產品的認識和總結，我們可以謀求在銀信合作理財產品設計上的更大突破。我們簡單的將這些合作模式分為以下四類：

（一）信托貸款模式

商業銀行將募集的資金通過信托公司貸給指定客戶。這樣一種信托貸款類銀信合作模式曾經占據了中國金融機構和商業銀行合作產品中的半壁江山。商業銀行利用這種產品有效地規避國家對商業銀行在信貸規模等方面的限制。在非常嚴厲的貨幣政策下面，商業銀行的貸款額度受到限制，致使商業銀行的利潤來源受到了嚴重的影響。信托機構利用這種產品有效規避了對合格投資者自然人的人數和投資規模起點的限制。同時，信托機構利用商業銀行的巨大資金鏈，構建起了自己的戰略合作機構網。商業銀行通過此類產品獲得了很高的收益，同時可以根據客戶的需求，及時的對產品做出優化，及時的對產品進行更新。信托機構利用此類產品獲得了廣泛的資源，增加了其在與公司融資談判上的籌碼。

（二）信貸資產轉讓模式

商業銀行通過已經簽訂的貸款合同為基礎，同時和信托公司相互協商后簽署信貸資產轉讓合同，約定時間預定期限來轉讓信貸資產。商業銀行通過這類業務激活了商業銀行的存量信貸資產，增加它的可用信貸額度，并將表內資產轉為表外資產。同時，商業銀行通過信貸資產的出售，能夠改變商業銀行的資產和負債在利率和期限結構上的非對稱矛盾，調整了商業銀行信貸資產期限結構。此外，商業銀行通過這樣的方法為客戶提供投資期限多樣化、收益率較高的理財產品，滿足了客戶多樣化的投資需求，提升了商業銀行的收益。

（三）票據模式

商業銀行將募集到的資金用來購買信托計劃，而再利用信托計劃再去購買商業銀行的票據資產。商業銀行利用票據類產品將其部分票據資產轉讓給信托計劃，提高商業銀行的流動性。由于追索權、真實貿易背景以及處理票據資產的背書等問題，信托公司在處理該類產品時存在一定風險，這在一定程度上減弱了商業銀行與信托機構的合作業務發展。

（四）組合投資模式

通過貨幣市場類兩種投資類型的產品和信托貸款類債券進行組合而成的一種新模式。這種模式在業內處于一個主導地位。此類產品模式在銀信合作產品中風險較低，收益水平相對較高，投資期限極其靈活，投資者多樣化的投資需求很容易獲得滿足。信托公司通過大力發展組合投資類業務，將對解決信托行業的轉型困局起到一定作用。在立體式多元化的組合投資類產品中，充分的展現了信托公司的綜合優勢。

三、總結

投資公司與商業銀行之間通過理財產品合作的模式不斷拓寬了兩者之間的業務，使兩者各得其所，為我國的混業經營提供了一個極其有效的選擇，對銀行乃至整個金融市場的發展都具有大意義。但是，這種模式中也存在不足之處。目前，投資公司和商業銀行除了在理財產品合作中謀求發展和突破，同時開展渠道合作模式、股權投資模式、信用增強等進行模式創新。相信通過幾方的努力，我國銀行于投資公司間的合作一定能走上健康、持續高效的發展道路。

參考文獻

[1]潘麗娟.我國銀行業個人理財業務的現狀與對策[J].內蒙古科技與經濟，2008.1.

[2]李揚.中國金融發展報告[M].北京：社會科學文獻出版，2005.

[3]陳晶萍，韓霄.我國商業銀行個人理財產品營銷策略探析[J].商業經濟，2006.11.

投資理財形式范文4

關鍵詞:政府投資;代建制項目;財務管理

近幾年,我國政府為了從源頭上防治長期困擾管理層的超規模、超標準、超概算現象,徹底解決投資項目中“建設、管理、使用”三位一體所產生的資金浪費和官僚腐敗,從制度上保證政府資金的安全性和有效性,先后在全國各地推行政府投資代建制,收到了一定的效果。而代建項目的財務管理作為代建項目投資控制的重要環節,發揮了其應有的作用,充分保障了代建項目控制投資功能的實現。

一、政府投資代建制產生的歷史背景

政府投資代建制,是指政府主管部門對政府投資的基本建設項目,按照使用單位提出的建設項目功能要求,通過公開招標選定專業的工程建設單位,并委托其進行項目可行性研究、環境評估、規劃設計、項目報審以及項目施工的招投標和材料設備采購等,項目建成后交付使用單位的制度。代建期間代建單位按照合同約定代行項目建設的投資主體職責。2004年,國務院頒布的《關于投資體制改革的決定》中提出,對非經營性政府投資項目加快推行“代建制”,即通過招標等方式,選擇專業化的工程管理單位負責建設實施,嚴格控制項目投資、質量和工期,竣工驗收后移交使用單位,這樣,“代建制”才在我國逐步推行。

二、代建制財務管理的主要內容

1.會計核算管理

主要任務是依據代建項目的實際發生財政支付,通過歸集項目財政資金在審批支付過程中的審批依據、發票、單據等原始憑證,編制項目的基建會計報表,實現準確核算項目建設成本、費用等要素,如實反映和監督財政預算資金的使用情況及結果。

2.劃撥工程款項

政府投資的代建項目所涉及的審批部門較多、手續繁雜,所以,在財務管理中要科學安排好項目的請款審批流程,使涉及付款的審批和流程暢順,并能夠根據不同的項目特點進行及時調整,確保項目工程款項的支付審批流程滿足工程進度要求。

3.控制合同支付

審核工程服務類合同是否達到付款條件,是否按合同要求提交履約保函或保證金,是否提供了與請款金額相同的合法發票,收款人、收款賬號等要素是否與服務合同約定的一致等。審核工程施工、機電安裝類合同中申請款金額是否與監理單位審核認可的工作量一致,工程節點是否按工期的要求達到,履約保函或保證金是否已按合同要求提交,是否提供了與請款金額相同的合法發票,收款人、收款賬號等要素是否與合同約定的一致等。

4.嚴格管理設計變更和合同變更

按照財政支付的相關規定,單項工程合同變更超過10%的,需要經過財政評審后確認具體金額后才能撥付,因此,對于單項工程的變更或累計發生的變更,達到或超過單項工程合同金額10%的,需要謹慎處理。即使技術部門確認了該類變更,在財政資金支付上也不能立即支付,需協調相關單位組織送審材料,先對單項工程進行財政評審,避免因單項工程合同變更超過10%而引起的出現不能按時支付,在工程進度上產生矛盾。

5.管理保函和保證金

很多地方政府為了給代建部門加壓力、加責任,出臺非經營性項目代建管理辦法中規定,代建單位在簽訂合同前,要向代建項目管理部門提供銀行出具的不低于工程估算總投資10%的銀行履約保函。這就表明,代建單位要承擔很大的履約風險,因此把項目保函和保證金納入到規范管理的范圍,不僅是項目的財務管理需要,更是防范履約風險的需要。管理的內容主要包括確定需要提交保函和保證金的合同、保函的規范格式、保函的有效性和時效性、保函和保證金的具體管理流程、建立臺賬并定期清理等工作。

6.管理工程竣工財務決算

代建項目的工程竣工財務決算是正確核定代建項目固定資產價值,反映竣工項目建設成果的文件,辦理代建項目資產移交的依據。對這方面的財務管理主要包括編制財務決算的時效性、準確性和完整性,根據財政部《基本建設財務管理規定》的要求,建設單位應在項目竣工后3個月內,組織專門人員,及時完成竣工財務決算的編制工作,并做到數字準確,內容完整。

三、代建制財務管理的不足之處

1.“三超工程”現象難以控制

目前的政府投資項目建設缺乏投資和建設的各自規范主體。由于投資和建設的主體基本上合二為一,相應就缺少了投資約束機制,造成政府對項目建設過程也缺乏有效的外在管理和制約手段;而政府投資項目特別是公益性項目資金主要來源于政府財政性資金,資金是無償撥付和使用的。因此,政府投資項目往往會出現預算超概算、決算超預算、投資超計劃的“三超工程”現象,使本已十分緊張的政府財政資金更加“雪上加霜”。

2.建設成本和費用核算難以把握

項目建設實施過程中,設計變更和現場簽證難以避免,變更和簽證有其合理的因素,但“代建制”模式下不合理的變更和簽證費用往往呈現“低算”或“高估”的兩面性,以調節概(預)算額度內的建造成本或投資額。

3.傳統的會計科目難以滿足投資控制的需求

代建項目的基建設賬是根據《基本建設單位會計制度》的規定設置和使用會計科目,不得自行編造、更改會計科目,但可根據會計制度規定和業務管理的實際需要設置明細科目。以“待攤投資”科目為例,二級科目在制度上已經相應作了較明細的設定,但在實際工作中仍未能滿足投資控制的需求,未能找到歸集點的前期費用往往被歸集到“其他待攤投資”中。因此,在設置二級科目上,從投資控制的角度出發,最好是以項目概算和簽訂的合同為起點,以概算和簽訂的合同為依據進行設定。

四、對策及建議

1.進行投資預算動態管理

(1)可配合其他工程與預算部門,在項目實施的前期提前將相關投資控制指標進行層層分解,將總投資控制在概算以內。

(2)在項目實施過程中可方便明晰地根據進度與項目的概算進行對比,以確定項目的實際用款進度有否超概或接近超概算,實現項目投資的動態控制。

2.合理地設置會計科目

(1)支出核算時,增設“預付政府采購資金”科目,用于核算按政府采購合同預付的政府采購款項。

(2)待攤投資(其他待攤投資)不應作為大雜燴,將其他項目中不明確內容均列入其中,應在其他待攤投資項下設置明細核算(如市政配套設施費、停緩建維護費等),用于清楚完整的核算工程費用。

3.高度關注設計變更與合同變更

要防止工程單位通過變更加大工作量,也防止引起工程支付糾紛。可根據變更金額設置設計變更與合同變更的三級審批制度,即變更不超過簽訂合同金額1%的變更申請由項目現場項目經理審批;超過1%不足3%的變更由代建單位審批;超過金額3%的變更由政府代建管理部門、委托單位和代建單位共同審批確認,以確保設計變更和合同變更不構成對項目概算的影響。

4.制訂項目前期費用及建設單位管理費使用的資金使用計劃

項目的前期費用及建設單位管理費是建設單位為推進項目前期工作而發生的專項費用,由于該筆資金一般由財政先行劃撥給代建單位,以便于其在項目前期開展工作。作為代建單位應就該項費用制訂好資金使用計劃,一方面可以防止該項費用被挪用或擠占,另一方面可以根據計劃用款,確保該項費用不會發生超支。

5.定期與財政部門、委托單位核對相關資金臺賬

由于項目進度支付審批的時間較長,財政資金從代建單位申請撥付后,相關的銀行單據根據國庫支付的有關規定,還要轉給委托單位后,委托單位再確認,整個流程由支付的提出到相關票據憑證的最終歸集,需要近一個月的時間,有時候經常出現跨月現象,而如果在流程中發生退票、資料退回、批準撥付的金額少于申請金額等情況時,財務管理的工作到位會相應滯后。因此,每月初與財政部門和委托部門的賬目核對非常關鍵,可以及時發現在支付流程和財政資金撥付流程中的問題,及時處理。

6.嚴格執行項目的財政資金落實與項目用款進度的時間安排

政府投資項目由于牽涉到財政資金,年度的財政投資均要經過省、市的人大會議確定后才能劃撥,如果在資金的安排與項目支付進度的配比不處理好,會涉及到項目正常的進度款無法按合同或工程實際進度的需求落實,輕則拖延進度、延誤工期,需施工單位或其他參建單位墊付資金,嚴重的甚至會導致工人上訪、影響社會穩定等問題。因此,對項目進度款支付的計劃要考慮到這類資金來源落實的問題,避免對工程進度產生不必要的影響。

參考文獻:

[1]尹貽林 閻孝硯:《政府投資項目代建制理論與實務》天津大學出版社,2006.

投資理財形式范文5

（一）普通家庭金融投資理財的范疇

金融指的是以貨幣為主要載體的一系列經濟活動，金融活動是目前社會最主要的經濟活動形式之一，相較于以生產加工和銷售為主的經濟活動，金融活動能夠在較短的時間內聚集大量社會財富并使這些資源得到二次利用，實現更多的經濟價值。對金融活動進行注資，并從金融活動所形成的經濟價值中獲得分紅形式的利潤，就是金融投資理財。我國社會的金融大盤是由各大上市公司、企業、政府和市場經濟的自然變化決定的，但是，普通家庭的投資理財也涵蓋在社會金融理財范圍之內，對于普通家庭來說，投入在金融活動中的貨幣雖然不多，但也是極為重要的一筆財富；并且，許多家庭的金融投資理財都是分階段性的，比起企業和社會金融活動，普通家庭金融投資理財的目的更明確，甚至連理財收益的處理都是比較固定的。從以上對金融投資理財和家庭理財的分析，我們得到普通家庭金融投資理財的范疇，即，普通家庭金融投資理財是以不具有經濟組織性質的家庭為單位的金融投資理財行為，這種理財行為目標指向為低風險高收益，并且理財的途徑和模式選擇以家庭需要為主要原則。

（二）我國普通家庭金融投資理財的方法

金融投資理財以貨幣活動為主，因此，一切與固有資產有關的理財行為和理財方法都不屬于金融投資理財，也就是說，家庭買賣房地產的行為不是金融投資理財行為，但是家庭購買住房公積金或者住房保險，就是金融投資理財。明確了這個意義之后，我們很容易發現，我國普通家庭的金融投資理財方法其實是比較簡單的。按照最基本的金融投資理財風險排列次序，普通家庭金融投資理財方法分為以下幾種：風險最高的是股票和期貨，股票是所有家庭理財當中收益率最高的一種方式，但也是風險最高的一種，其優點是比較容易操作，但需要專業知識，期貨投資與股票投資的原理幾近相同；風險中等的是基金和國債。基金是專門收集社會閑散資金進行再次投資的一種金融活動，也就是說，所有購買基金的家庭相當于同時將資金委托給一個小型金融投資組織，成為組織的共同股東，承擔分紅和風險。基金投資的風險相對較小，但收益率不如股票和期貨，國債則與基金的金融活動模式基本相同；風險最小的是儲蓄和購買保險，這兩者的投資與收益之間的時間間隔比較長，雖然投資的風險幾乎為零，并且可以使家庭始終持有可用資金（或在某些風險中有所保障），但其收益率是最低的。

（三）探討家庭金融投資理財的意義

普通家庭金融投資理財也是社會金融活動的一種形式，只不過相較于企業和其他社會組織來說，家庭的金融活動與其說是使用能夠資金，還不如說是管理資金，因此，家庭金融活動多用“理財”來描述，而不是直接用“投資”。普通家庭金融理財的最終目的是使家庭持有的貨幣量不斷增長，以滿足家庭消費需要，對此進行探討能夠幫助我國大多數參與金融活動的家庭提供更好的理財建議，使家庭理財的最終目的能夠實現，即提高我國居民的生活水平和消費能力；家庭理財一旦被作為主要的研究對象，為居民消費水平的提高作出貢獻，就能故事我國居民的購買力提高，從而拉動我國經濟的整體發展；此外，家庭理財能力的提高能夠使我國金融活動中這部分散戶的金融行為科學性增強，有助于家里較好的金融投資秩序，死我們金融行業得到進一步發展。因此，重視普通股家庭作為金融活動中的一個重要角色，探討家庭理財的現狀和發展趨勢，對我國經濟的宏觀和圍觀發展都具有積極意義。

二、我國普通家庭金融投資理財的現狀

（一）普通家庭金融投資理財已經成為家庭生活的重要事務

家庭理財已經不是一個新鮮的話題，我國傳統文化中有“勤儉節約”、“緊緊手，年年有”和“積谷防饑”的家庭財務管理意識，實際上就是家庭理財的縮影。現代社會的家庭擁有更多的生育資源，擺脫貧困已經不再是家庭經濟活動的主要目標，而大多數家庭都必須要負擔老人養老、子女讀書上學、結婚生育和自身養老的責任，這意味著小康之家也不得不考慮到這些經濟問題，家庭經濟壓力實際上是無處不在的。而對于普通家庭來說，受眾的資金并不足以開創一份額外的事業，那么，只有選擇投資理財一條道路；另外，現代經濟社會的飛速發展使貨幣以一種緩慢的方式一步一步走向通脹，雖然國家經濟并不受通貨膨脹的影響，但是，貨幣的購買力下降還是十分明顯的，家庭要使手中的貨幣價值能夠包吃住，就必須依靠家庭理財實現家庭資金的增值。基于這兩點原因，家庭理財已經成為目前我國普通家庭中最重要的事務之一。據可靠資料統計，我國有80%以上的家庭都在參與金融投資理財，盡管所采用的方式不一樣，但是，家庭資金確實以不同的方式流向金融市場，并創造了相應的價值。

（二）普通家庭金融投資理財的形式具有時代性特征

普通家庭在金融投資理財中所選擇的理財方式極具時代性特點，這與家庭理財對金融市場活動的影響力有限的特征是相吻合的。在上世紀六七十年代，最主要的理財方式是儲蓄和購買國債，到如今演變成了儲蓄和購買一系列保險。采用這種理財方式的大多數中老年人，他們的理財觀念相對柏壽，對風險的規避心理較強；而中國的金融市場真正活躍起來是從上個世紀80年代之后開始的，從那以后，各種類型的理財方式紛紛出現，股票一度成為家庭理財中的熱門方法；股票大盤的動蕩和儲蓄、國債的低收益率使熱衷于家庭理財的人們將目光投向基金。如今，購買基金已經成為家庭理財總應用最多的一種模式，并且深受80、90后一代青年人所推崇。家庭理財在不停的時代展現出不同的特征以及成為此種金融活動的重要發展成果，而這個成果，還將隨著家庭理財的發展延續下去。

（三）普通家庭金融投資理財中存在的問題

盡管家庭理財已經成為我國普通家庭中較為常見的一種金融活動形式，很多理財愛好則也對股票、期貨、基金等理財方式進行了廣泛的學習和深刻的了解，但這并不意味著所有參與家庭理財的人們都能夠對有限的財產進行科學的管理，這使得家庭理財的實際作用減弱，有時候甚至影響到家庭經濟狀況的穩定性，例如，2008年的金融經濟危機使得很多家庭陷入股票危機當中，導致家產蕩然無存。對風險規避的能力較差，甚至對風險缺乏預測能力，是大多數家庭理財中普遍存在的一個問題；第二個問題就是，很多家庭理財的金融投資者對“理財”活動本身存在著認知偏差。流行于網絡的家庭理財輔APP“她理財”聯手好規劃網進行了一次家庭理財理念調查，發現家庭理財中存在著五大誤區：第一，大多數理財者認為家庭理財行為存在著一夜暴富的可能；第二，大多數理財者認為家庭理財就是家庭金融投資；第三，大多數家庭并沒有符合家庭實際需要并且規劃長遠的理財目標，很多家庭理財行為實際上是在隨波逐流；第四，家庭理財者對理財收益存在明顯偏好而忽視了理財風險；第六，理財者認為家庭金融投資理財的過程實際上就是掙錢的過程。家庭理財中這五大誤區的存在，實際上是由于理財者并沒有對家庭金融投資理財本身形成清楚的認知，將投資理財當成一種單獨的金融的活動而并沒有對家庭的財務進行整體的管理，一味追求利益忽視風險，或者不能重視到理財的復雜性和整體性。

三、我國普通家庭金融投資理財的未來發展趨勢

（一）金融投資理財將成為普通家庭最主要的理財方式

社會財富總量的累積增長并不會平攤到每一個大眾家庭并使之受益，而是根據市場參與和投入分得相應的利益，而普通百姓分得社會效益增長的成果除了勞動收入外，就是資本投資收益了。但資本投資是有風險的，并不是每個投資者都能獲利；而如果你不參與投資的話，那你就干脆沒有得利的機會了。根據美國當前社會家庭收益增長分析，基本上是每個美國家庭每年約有50%以上的收益增長部分來自資本利得。在這樣可觀的資本增值環境下，不參與資本投資，無論你現在有多少財富，在市場經濟變化中都可能被財富邊緣化。而普通大眾不被邊緣掉的最可行措施，就是參與資本市場運作了。我國未來的經濟以金融業的蓬勃發展為主，社會生產力過剩已經使我國青年一代遭受著比較大的就壓力，而市場經濟的發展使社會財富分配的越來越不平均，普通家庭的成員在未來能夠通過自身工作滿足高質量生活需要的可能性越來越弱，家庭需要以理財為主要方式，合理分配家庭資源，保證家庭生活質量；另外，在家庭能夠選擇的理財方式之中，金融投資理財的優勢越來越明顯，伴隨著國民收入的不斷增加和金融市場的不斷發展，理財產品也日益豐富。如銀行存款，以前相對比較單一，而近幾年各大銀行推出的各種人民幣理財產品和外匯理財產品，人民幣理財產品又有準儲蓄型產品，能夠穩獲高于同期存款的收益，還有與股票收益掛鉤的產品，通過買人民幣理財產品間接投資股票，此外其他各種理財品種也極大豐富，基金的熱賣就是人們信任并且積極投入金融投資理財的一種表現；相反固定資產投入對家庭理財的幫助作用越來越小，以房地產投資為例，10年前的這種固定資產的收益率是比較穩定的，但是在2008年到2012年之間，房地產的收益率陡然提高，然后又隨著政府的一系列房屋購買限制令和銀行貸款的約束，使房地產進入了一種低迷狀態。一旦家庭將資產投入到房地產上，則其收益效果救很難確定。相較之下，金融投資的收益更加靈活，并且因為收益周期較短，對家庭的不良影響仍是可以規避的，這使得金融投資理財成為未來家庭理財的主要方式

（二）普通家庭金融理財對金融風險的對抗力加強

由于金融投資理財將會成為普通家庭理財最主要的方式，因此，家庭資金在未來的金融市場中將扮演一個比較重要的角色，隨著人們對金融投資理財的重視長度提高，家庭對抗金融風險的能力也會逐漸增強。在全球性出現金融危機的大環境之下，金融市場的發展也存在許多不穩定狀況，再加上金融中介機構和投資方式和投資產品的不斷發展和增長，這就給普通家庭投資構成了極大的風險環境。普通家庭受限于專業金融知識的儲備量，從而不能有效地對金融市場進行準確的判斷，大多數家庭的投資方向甚至是出于對周圍鄰居、親朋好友的跟風，這就給百姓家庭的資產安全埋下了隱患。普通家庭的投資一般具有投資規模較小、投資方向的盲目性和隨意性、投資質量不高等特點。這些因素都是家庭金融投資潛在的風險。那些熱衷于家庭理財的金融投資“散戶”開始加強對金融知識的學習，力求從根本上鞏固自身對金融投資環境的認知，從根源上彌補自身的不足，以便于能夠更好地去判斷瞬息萬變的市場投資環境。還有些家庭型金融投資者通過金融書籍、報紙、電臺、網絡等多種多樣的方式來進行金融知識的學習，金融知識的儲備是一個精細、漫長、與時俱進、及時更新的過程，在這樣一個學習過程里，投資者可以從根本上提高自身的投資意識，摒棄以前的投資隨意性和盲目性等缺點，提升自己的市場判斷力，進而提高投資質量，保障家庭資產的安全，從根源上面降低家庭投資的風險。

（三）普通家庭金融理財將呈現出目標統一下的多元化模式

目前金融市場提供給將普通家庭的金融投資方式是比較多樣化的，但是，受到理財者個人能力的限制，大多數家庭使用的理財方式都比較單一，并不能實現家庭資源的最優配置。然而，金融投資理財成為家庭最主要的理財方式已經是未來發展的主要趨勢，而家庭對抗金融風險的能力將會有所提高，這一切都與理財者個人對金融市場的判斷力提升和對家庭財務管理能力的提升有關。一個成功的家庭理財者必然不會將所有的雞蛋都放在一個籃子里，在既要追求收益、又要規避風險，還要兼顧資源的優化配置的理財要求下，普通家庭金融理財必然呈現出一個目標統一下的多元化理財模式。從理財者的身份和責任來看，家庭中只要是能夠勝任理財責任的任何一個成員，都可能參與理財互動，這必然使家庭理財的模式發生變化；從科學理財對風險的態度和處理方式來看，最有效地處理金融危機、度過風險的方式就是購買不同層次餓種類的理財產品，獲得多樣化的收益，或者，在經濟不景氣的情況下至少保證某一個或某幾個理財產品還能夠發揮作用；第三，金融市場提供給家庭理財者的理財產品形式多樣，家庭理財者有必要根據家庭的需要去選擇這些理財產品，久而久之，就會形成一個多元化的理財模式，例如，對“零花錢”的投資以短期利潤率高的為主；對“讀書基金”和“養老金”的投資來說，應當一較長年限的、穩定性較強的理財產品為主。

四、對家庭金融投資理財的建議

（一）樹立良好的家庭金融投資理財觀念

為了實現家庭收入的保值與增值，應該培養對理財知識和技巧的認知，并將之轉換為理性的處理投資項目和規避風險的技巧上。理念作為一種理性的觀念，在理財方面就是通過理財者不斷遭受的挫折和損失而完善和成熟起來的。

（二）善于利用投資收益

在滿足了基本的財產保全以后，在仍有富余的情況下，通過金融市場上提供的諸如股票、債券、基金、保險等形形的金融投資理財工具，進行增值計劃。這些工具的特點是高收益、高風險。在這個過程中，知識在資產積累中的作用日益重要。如何選擇合理的投資組合，規避風險，賺取最大利益，成了個人經濟生活中新的時尚。

（三）重視理財中的家庭個體差異

家庭經濟的狀況不同，家庭成員不同的個人喜好，所以，在投資的工具上側重點不同，資金的注入也不一樣，產生的投資理財的方式有所差異。就拿中國南北部做比較：從家庭的資產總量來說，北方家庭可能不如南方家庭，關鍵是理財觀念和方式有很大差距。經濟稍差的北方家庭有放棄理財的想法，中等家庭將財富主要用于養老、孩子上學、買房等保障性開支上，主要理財方式為儲蓄。富裕家庭則大多將財富用于消費，而南方家庭則更注重財富的增值。較為貧困的家庭努力進行脫貧致富，中等家庭認為保障性開支需要更多支付，必須讓現有財富盡快增值以確保生活的正常運行，小康家庭則將盈余用于更多方式的投資上。

投資理財形式范文6

關鍵詞：

隨著我國經濟的發展，人民生活水平不斷的提高，家庭資產的不斷增加，投資理財已成為日益重要的問題，家庭投資理財是針對風險進行個人資財的有效投資，以使財富保值、增值，能夠抵御社會生活中的經濟風險，不管是儲蓄投資、股票投資，外匯、保險投資，由于投資品種日益增多，所需的專業知識，投資方法也很難完全掌握，家庭的資產選擇、組合、調整行為家庭對某一種或某幾種資產所產生的需求偏好和投資傾向，本文對工薪家庭的投資理財的這一行為進行了分析，并對家庭投資理財制勝之道和家庭投資理財風險及其規避進行了分析，希望對家庭投資理財的實踐有所幫助。   

一、工薪家庭投資理財的選擇 

（一）、進行家庭投資理財選擇的必要性   

家庭在投資時，首先面臨的就是投資方式和領域的選擇，一般應以資產的收益與風險以及相互制約關系為考慮基本點，選擇某種或某幾種資產，并決定其投人數量與比例。 以前，在老百姓眼里，“投資理財=銀行=儲蓄所”，個人金融投資給老百姓帶來的僅僅是“存錢生利息”。今天的老百姓不但有能力“穿金戴銀”，個人可支配的收人也達到了數萬元。新的投資品種逐漸成為個人投資理財的重筍組成部分。諸如金融期貨、金融期權等新興的個人投資理財工具層出不窮，對現代個人理財投資組合影響很大。在眾多的資產選擇方式中，及時引導家庭利用資金市場的不景氣，以較低的成本籌措社會游資，選擇自己適合的方式進行理性投資，就是一種不景氣市場條件下的資產選擇策略。     

（二）、工薪家庭投資理財的品種   

當前，新興的個人投資理財工具層出不窮，對現代個人理財投資組合影響很大。現在家庭投資理品種主要有：   

    1.銀行存款。對普通百姓來講，存款是最基本的投資理財方式。與其它投資方式比較，存款的好處在于：存款品種多樣、具有靈活性、具有增值的穩定性、安全性。 

    2.股票投資。在所有的投資工具中，股票(普通股)可以說是回報率最高的投資工具之一，特別是從長期投資的角度看，沒有一種公開上市的投資工具比普通股提供更高的報酬。 

3.投資基金。不少人想投資股市，但是不懂得如何選擇適合自己的股票，最理想的方法是委托專家代做投資選擇，這種投資方式便是基金。 

4.債券投資。債券介于儲蓄和股票之間，較儲蓄利息高，比股票風險小，對于有較多閑散資金、中等收人家庭比較適合。債券具有期限固定、還本付息、可轉讓、收人穩定等特點，深受保守型投資者和老年人的歡迎。   

5.房地產投資。房地產是指房產與地產，亦即房屋和土地這兩種財產的統稱。由于購置房地產是每個家庭十分重大的投資，所以家庭要投資于房地產應該做好理財計劃;合理安排購房資金并隨時關注房地產市場變化，以便價格大幅度看漲時，賣出套現獲取價差。 

    6.保險投資。所謂保險，是指由保險公司按規定向投保人收取一定的保險費，建立專門的保險基金，采用契約形式，對投保人的意外損失和經濟保障需要提供經濟補償的一種方法。 

    7.期貨投資。期貨交易是指買賣雙方交付一定數量的保證金，通過交易所進行，在將來某一特定的時間和地點交割某一特定品質、規格的商品的標準化合約的交易形式。 

    8.藝術品投資。在海外，藝術品已與股票、房地產并列為三大投資對象。 

二、家庭投資理財的組合   

不管是金融資產、實物資產，還是實業資產，都有一個合理組合的問題。許多家庭已經認識到具有實際經濟價值的家庭投資組合追求的不是單一資產效用的最大化，而是整體資產組合效用的最大化。因為資產間具有替代性與互補性，資產的替代性體現在各種資產間的需求的多少。從經濟學的角度不難證明，過多地持有一種資產，將產生逆向效應，持有的效用會下降，成本上升，風險上升，最終導致收益的下降。這不利于家庭投資目標的實現，而實行資產組合，家庭所獲得的資產效用的滿足程度要比單一資產大得多，這經常可以從資產的持有成本，交易價格、預期收益、安全程度諸方面得到體現。比如，市場不景氣時，一般投資品市場和收藏品市場同時處于不景氣狀態，但房市、郵市、卡市、幣市、股市、黃金首飾、古玩珍寶的市場疲弱程度并不相同，有的低于面值或成本價，有的維持較高的價格，也是有可能的，這時頭腦清醒，有鑒別能力的投資者，會及時選擇上述形式的資產中，哪些升值潛力大的品種進行組合投資，也會獲得可觀的效益。我國已有不少家庭不僅可以較自如地運用資產組合的一般投資技巧，甚至自有資金與他人資金互相配合，從而使家庭投資理財的效益大力提高。這是效益較佳的資產組合方式。     

三、家庭投資理財如何獲取收益：   

現在，不少家庭投資理財收效不理想，有的甚至因投資失誤和理財不當而造成嚴重損失。那么，家庭投資理財，到底如何進行，才能取得預期收益呢？我認為：   

（一）、制訂投資理財計劃堅持“三性原則”—安全性、收益性和流動性。所謂安全性，將家庭儲蓄投向不僅不蝕本、并且購買力不因通貨膨脹而降低的途徑，這是家庭投資理財的首要原則。所謂收益哇，將家庭儲蓄投資之后要有增值，當然盈利越多越好，這是家庭投資理財的根本原則。所謂流動性，即變現性，家庭儲蓄資金的運用要考慮其變成現金的能力，也就是說家里急需用這筆錢時能收回來，這是家庭投資理財的條件，如黃金、熱門股票、某些債券、銀行存單具有較高的變現性，而房地產、珠寶等不動產、保險金等變現性就較差。   

    （二）、了解和掌握相關領域和學科的知識。在進行家庭投資理財過程中，將涉及金融投資、房地產投資、保險計劃等組合投資，因而，首先要了解投資工具的功能和特性，根據個人的投資偏好和家庭資產狀況有針對性地選擇風險大小不同的儲蓄、債券、股票、保險、房地產等投資工具，制定有效的投資方案，最大限度的規避風險、減少損失。了解國家的時事動向，掌握宏觀經濟政策、相關的法律法規。家庭投資離不開國家經濟背景，宏觀經濟導向直接制約投資工具性能的發揮和市場獲利空間;同時，了解國家的法律法規，使得投資合法化，不參加非法融資活動，在可能的情況下 通過合理避稅提高收益。   

（三）、家庭投資理財要有理性，精心規劃，時刻保持冷靜頭腦。   

科學管理如何妥善累積人生各階段的財富，并且將財富做有計劃有系統的管理，是現代家庭必備的理財觀。 

四、家庭投資風險及其規避：       

（一）建好金融檔案。在家庭金融活動頻繁的今天，眾多的金融信息已經很難僅憑人的大腦就全部記憶清楚，由此導致了一系列問題：有的銀行存單和其它有價證券被盜或丟失后，卻因提供不出有關資料，無法到有關金融機構去掛失；有些股民股票買進賣出都不記賬，有關上市公司多次送股后，竟搞不清帳上究竟有多少股票，以至錯失了高價位拋出并盈得更多利潤的良機；有的將家庭財產或人身意外傷害等保險憑據亂放，一旦真的出了事，卻因找不到保險憑單而難以獲得保險公司理賠，等等。只要建立家庭金融擋案，這些問題就完全可以避免。   

（二）、打造個人信用所謂個人信用，即個人向金融機構借貸投資或消費時，所具有的守信還貸紀錄。它是公民在經濟活動中不可或缺的 “通行證”。目前，居民建立個人金融信用，廣大居民在進行冢庭借貸投資或消費時，應借助這樣的中介服務，建立個人信用，取得向多家銀行借貸的“通行證”。   

（三）、家庭投資者要及時查明實際遇到風險的種類、原因，并及時采取補救措施。由于外部原因引起的風險，由于國家宏觀經濟政策的變化造成的風險，應及時調整修改投資計劃和投資方案，如利率下調，就調整儲蓄結構;如資本市場不景氣，就調整股票、期貨、基金、債券結構。   

以上的分析希望能夠對工薪家庭階層理財有所幫助，最后建議要科學合理地掌握理財原則，擴大投資渠道，運用各種理財工具，科學組合、分散風險，走出理財誤區，最大限度地發揮資金的使用效應。總之，工薪家庭投資理財的健康發展，才有可能最大限度地動員家庭家庭持有的資金，從而實現家庭財產使用效益的最大化。

參考文獻：

[1]（美）滋維.博迪著，朱寶憲等譯：《投資學》，機械工業出版社.

[2]楊德勇主編：《證券投資學》，中國金融出版社.

[3]（美）弗雷德里克.S.米申金著，劉毅等譯：《貨幣金融學》中國人民大學出版社.