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綜合管理部廉潔風險點范文1

為深入構建懲治和預防腐敗體系建設,加強xxx廉政教育和風險防范,不斷增強全體干部職工廉潔自律，結合公司實際，現將存在的黨風廉政建設風險點及防控措施情況報告如下。

一、思想道德方面

(一)存在的風險點

1、政治理論學習不夠，理想信念不堅定、政治素質下降等風險。

2、工作思想保守、不求上進，責任心不強，缺乏開拓創新精神，工作一般化，難以開拓工作新局面的風險。

3、缺乏“一盤棋”思想和大局意識，導致不團結、不和諧問題，影響全站各項業務的正常開展的風險。

4、工作原則性不強、法律意識淡漠，引發不廉潔、違法、違規問題、影響公司形象的風險。不注重服務態度和言行舉止，引起當事人的不滿、上訪、投訴，損害公司形象的風險。

5、不認真履行“一崗雙責”，領導監督職責履行不到位，造成本公司出現嚴重違法違紀問題的風險。

(二)防范措施

1、重視并加強廉政教育、思想道德、職業道德教育，增強干部的責任心、意志力，樹立正確的人生觀，價值觀、權力觀、政績觀，樹立正確的社會主義榮辱觀，筑牢思想防線，不斷提高自身綜合素質，提高抵御腐敗侵襲的能力，從根本上降低內部政治思想道德風險。

2、認真落實“”，加強政治、法制學習，統一思想，提高認識，增強領導干責任心和綜合素質。

3、教育全體干部職工在公司做一名講道德、講文明、講愛心的優秀干部職工，在家庭中當一名講勤勞、講孝敬、講傳承的家長和成員。

4、完善民主生活會制度，定期開展批評與自我批評。領導帶頭認真執行廉潔自律規定，嚴于律己，以身作則，堅持民主集中制，嚴格監督管理。嚴格落實“三重一大”報告制度。

二、采購管理方面

(一)存在的風險點

1、廉潔風險。物資采購工作作為公司的重點領域和重要環節, 面臨著各種風險因素的影響,特別是采購人員在開展經濟活動中面對種種誘惑,如果不能增強風險防范意識,就極易導致腐敗案件的發生。

2、采購人員專業性不強。公司在采購過程中發揮最重要作用的就是采購人，如果采購人不夠專業，那么采購項目將無法實施。采購制度的不完善導致采購人員的培訓不能及時到位，采購人在編制采購方案時，通常會出現以下幾種情況：實施方案不全、采購清單不明確、預算經費不清晰。這就會導致采購人員在實施采購的過程中無法確定采購物品的具體數量、型號、參數。從而無法對采購清單的正確性進行審核，因此導致價格高于預算統計，給后期的成本核算造成錯誤。

3、價格風險 。一是由于供應商與相關業務人員在投標前相互串通，透露標底，使公司采購蒙受損失。二是當采購人員對價格預測失誤而進行批量采購，造成價格風險。

4、采購質量風險。一方面由于供應商提供的物資質量不符合要求，而導致公司不能正常生產，給用戶造成經濟、技術、人身安全、公司聲譽等方面的損害。另一方面供應商提供的物資以次充好.直接影響到公司產品的整體質量、制造加工與交貨期，降低因市場需求發生變動，影響到采購計劃的準確性;采購計劃編制不適當或不科學，與目標發生較大偏離，導致采購中計劃風險。

(二)防范措施

1、要強化教育防控。思想是行動的先導,正確的思想意識指導健康的行為方式。因此在物資采購行業，要始終把思想教育作為廉潔風險防范管理的長期性、基礎性工作來抓。要始終堅持教育為主、預防為先的方針，通過創新載體、豐富手段、活躍形式，教育物資采購人員把好欲望關、交友關、興趣關，筑牢拒腐防變的思想道德防線。

2、建立完善物資采購管理流程。要從建立完善物資需求提出，到采購計劃、合同簽訂(采購方式、采購渠道、采購價格)、貨物運輸、產品驗收入庫等環節的管理制度入手，完善《物資采購管理辦法》，通過強化采購策略研究，采取科學、理性的采購方式，加大過程控制等管理措施，實現物資的“安全、及時、經濟”供應，堵塞各種漏洞。重點做到三個明確：明確采購目的。采購的物資必須是公司所需要的，采購部門在采購過程中不應一味的追求價格最低化，應對所要采購的物資的質量和效用進行通盤考慮，在為公司節約資金的同時，保證采購質量。

三、工程管理方面

一、存在的風險點

(1)廉潔風險。工程項目的廉潔風險是指管理人員在項目運行履行權力中發生腐敗的可能性。廉潔風險點是指權力運行流程中可能產生腐敗行為的具體環節或崗位。這種廉潔風險點是一旦主客觀條件具備，它就可能會由潛在的風險變為現實的腐敗行為。主要體現在：在工程計量及變更上弄虛作假、以少報多;不按項目完成的實際工程量辦理結算資料;工程結算時隨意變動單價或弄虛作假;利用職權透漏合同管理或招標管理中的有關信息;在起草合同、文件時粗略不細化;對施工單位進行吃、拿、卡、要;從事對單位利益有損、對自身有利的行為;在對外聯系業務時不堅持原則，假公濟私;在工程驗收時，不堅持原則，不按規范進行驗收。

(2)進度風險。進度風險指的是由于建筑工程項目施工過程中各種要素的綜合影響,最終形成項目工程施工拖延,未能及時依照工期完成。

(3)管理風險。影響管理風險呈現與否的要素是管理機構對安全管理重視不夠、管理概念不清晰。

(二)防范措施

1、工程項目廉潔風險，必須堅持多措并舉、多管齊下，方能最大限度地預防和控制廉潔風險演變為腐敗行為。主要措施是：按照工程項目承包施工合同及計量管理辦法進行計量結算;在結算工程量上實事求是，做到手續齊全;工程結算時要嚴格按照規定程序辦理;在結算時，要廉潔自律，提高遵紀守規的自覺性，嚴格按結算管理辦法執行;要加強合同管理，依照合同辦事;對工程內部商業機密不得泄露。

綜合管理部廉潔風險點范文2

一、統一思想，把預防為主的思想貫穿于糾風工作始終

近年來，衛生系統針對人民反映強烈的行業作風問題，加大反腐倡廉工作力度，糾正醫藥購銷領域和醫療服務中的不正之風，開展專項治理，加強防控機制建設，不斷創新反腐倡廉工作形式。我院紀委積極配合院黨委和行政班子采取各種措施，加強行業作風建設，形成了反腐糾風高壓態勢，遏制了歪風邪氣。但是，由于醫藥體制一些深層次的矛盾沒有解決，不正之風往往容易反彈。面對新形勢下醫院紀檢監察工作的新特點、新任務，如何找準位置，切實落實上級部署的各項工作，充分履行教育、監督、懲處、保護的職能，引起我們思考。

針對存在問題，我們對原有的工作方法進行總結反思，研究改進的辦法。一是如何進一步發揮醫院紀檢監察部門主動監督的作用。紀檢監察部門工作不能停留在口號、紙面上，而是要深入一線，深入群眾，真正抓“實”。二是教育要有針對性。要將預防、宣傳、教育、監督等多種并用，防止“走馬觀花”、當作例行任務。三是對重點工作要落實到位。要發揮職能部門對陽光采購、陽光用藥、風險防控等機制建設的作用，切實發揮監督作用。四是要及時發現問題，防止被動受理群眾投訴，等問題浮出“水面”才采取措施。五是防止監督不力，對重點、風險崗位人員加強警示、監督，防止個別人員渾水摸魚、蒙混過關的心態。

經過充分討論、醞釀，我們統一了思想，確定將預防違法違紀行為作為醫院糾風工作的基本出發點，貫穿于糾風工作的全過程。紀檢監察部門決定創新管理模式，走出辦公室，將紀檢監察預防監督關口前移，加強與業務部門的溝通和協作，主動開展醫院廉潔查房，力求把預防工作做到前面，不斷增強工作的主動性、實效性、前瞻性，營造積極向上、和諧健康的醫療環境，推動創建“廉潔誠信醫院”活動。在廣泛征求意見的基礎上，我們制定了《廉潔查房規定》，經醫院辦公會議同意，正式實行。

二、廉潔查房，將反腐倡廉的具體措施落實在日常工作中

（一）明確查房內容

一是政令暢通情況：科室傳達、學習、貫徹落實上級文件精神和院黨委會、院長辦公會決策決議情況；完成其他指令性工作情況。二是宣講廉潔風險：傳達上級和醫院廉潔建設的有關規定；提示部門權力運行風險以及崗位廉潔風險。三是風險防控落實：相關科室執行陽光用藥制度、藥品遴選和招標采購制度，遵守設備、耗材、試劑招標采購規定及管理使用制度，遵守信息管理和保密工作制度情況。其他重要崗位、重點部門落實廉潔風險防控制度情況。四是廉潔行醫情況：醫務人員違反規定索要、接受患者財物和吃請，或利用工作之便謀取個人或集體不正當利益。五是征求工作意見：廣泛征詢醫務人員及患者、家屬對醫院服務、醫德醫風以及廉潔建設的意見。六是服務滿意情況：患者對服務態度、服務設施、服務協作、服務環境以及其他服務工作的意見和建議。七是醫患溝通情況：尊重病人的人格、知情權、隱私權等合法權益；與患者主動溝通醫護服務情況；對患者及家屬意見及時反饋，整改。八是工作作風情況：醫務人員之間互相尊重、團結協作，遵守職業道德行為規范情況。

（二）認真組織實施

我院廉潔查房由紀委領導牽頭，監察室具體安排，黨辦、人事、財務等相關部門人員參與。查房對象是具有履行管理錢、物、設備、藥品、耗材、信息等重要職能及臨床、非臨床的重點科室及重點崗位。通過定期或者隨機的問卷調查、查看資料、座談交流等多種形式，進行檢查督導。一是主動溝通。結合醫院每兩周組織的行政查房或科室早交班等時間，與科室負責人、護士長、重點崗位人員專門溝通，與普通醫護人員、病人隨機交流。對出現一般性群眾投訴的科室、責任人，幫助查找原因，督促整改、提高。二是加強協調。充分發揮紀檢監察部門組織協調作用。從責任分解入手，年初明確各職能部門黨風廉政及糾風工作職責、工作任務及完成時限，通過廉潔查房定期督促并協助落實。職能部門下發文件，須經紀檢監察部門在廉政責任、運行流程、崗位風險等方面提出意見。對某些專項工作，如藥品公開遴選、院內招標采購（論證）等，全程介入，積極參與，協助推進。三是廉潔談話。與部門負責人交談，溝通黨風廉政及行風建設工作開展情況，強調廉政責任、提示廉潔風險、強化制度意識。特別是對新任科室負責人和涉及違規違紀科室的負責人，在科室規范管理、風險防控等方面提供專項幫助。以部門為單位，開展集體談話，定期參加財務部、藥學部、設備科、招標辦等重點部門工作例會，宣講廉潔風險；參加其他科室例會，進行糾風教育。對管錢、物等重點崗位人員開展崗位廉潔教育。四是收集意見。通過問卷調查、座談交流、查看資料等方式，了解各部門負責人廉潔自律，抓黨風廉政及行風建設情況；檢點崗位人員風險防控措施落實情況；考核科室醫德醫風建設、院務公開情況。對發現管理制度落實不到位，存在廉潔風險的環節，及時糾正，盡早化解風險。五是定期通報。將每次查房情況形成小結，報院長辦公會，并通過《院長辦公會議紀要》通報全院。每季度查房情況形成簡報，對貫徹醫院有關精神，制度執行嚴，管理規范的科室予以表彰并宣傳好的經驗。對群眾投訴多，存在明顯違規違紀行為的科室予以批評，對典型案例進行剖析，舉一反三，以供誡勉。我們還將發現的問題以短信方式發給員工，提醒大家引以為戒。

（三）案例警示教育

通過廉潔查房平臺，宣講典型案例，充分發揮案例警示教育作用。在配合上級主管部門查處眼科有關違規收費情況的問題后，我們通過廉潔查房，將該科室存在的不規范行為通報全院，要求在物價、收費及信息檔案管理等方面開展自查自糾，并開展專項檢查。發現某科室耗材出入庫管理不夠規范，我們及時通報要求各科室加強制度落實力度，杜絕類似情況發生。在查房中，還了解到某科室對退休返聘人員疏于管理，存在違規診療和賣藥現象，我們即時進行了制止和糾正，并約談科室負責人，要求加強管理。

三、務實嚴謹，在實踐中完善反腐倡廉各項措施

（一）落實黨風廉政建設和糾風工作責任制

反腐倡廉建設是“實行黨委統一領導、黨政齊抓共管、紀委組織協調、部門各負其責、依靠群眾的支持和參與”的工作機制。我院在反腐倡廉工作中，落實工作責任制，紀檢部門通過“廉潔查房”，構筑了紀檢監察與業務部門的溝通交流平臺，發揮各部門的職能作用，做到既有分工，又有協作；既相互支持，又相互配合；既有針對性地確保黨風廉政及行風建設各項工作落到實處，又較好地體現紀檢監察工作的價值。

（二）以為醫療一線服務的理念創造廉潔行醫的良好環境

有的干部、群眾對紀檢監察工作不理解甚至有誤解，通過廉潔查房，不僅使紀檢監察干部主動做好工作的態度發生了較大轉變，更進一步樹立起了紀檢監察工作服務于醫院發展事業大局的理念，通過主動預防，為醫務人員創造廉潔行醫的良好環境。紀檢監察干部貼近一線，熟悉醫療、財務、物質管理等各方面業務工作，分析問題、解決問題的能力不斷提高，保證了與醫院全局性工作的協調。開展廉潔查房以來，得到了醫院上下普遍好評。有的科室負責人表示，以前我們只注重開展業務技術，現在認識到規范管理更加重要。有的員工反映，以前和紀檢監察部門人員接觸少，了解不多，認為難打交道；現在知道了他們是在履行職責，是制度的忠實維護者、執行者，是為員工、科室、醫院保駕護航的“保險絲”。有了廉潔查房制度，工作環境更安全了。

（三）掌握開展黨風廉政和行風建設的主動權

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關鍵詞：備品備件采購 廉潔風險防控 煤炭企業

煤炭企業投產運行后，生產成本主要來源于采掘直接和設備采購以及維護成本，其中設備采購及維護成本大概占20%左右，每年均在數千萬元，降低生產維護成本是實施成本領先戰略的關鍵環節。

1、備品備件采購廉潔風險的主要表現

1.1、思想道德風險

即由于備品備件需求、使用和采購部門相關人員思想道德水準不高或自律不嚴出現的廉潔風險，主要表現為備品備件需求部門經辦人員不管生產是否需要，隨意采購；需求部門或采購部門專業人員提前把采購需求信息、采購過程相關信息透露給熟悉的供應商；采購部門經辦人員在備品備件規格型號上故意設置門檻；需求部門專業人員和采購部門經辦人員在采購活動中利用職權收受回扣、賄賂等損害企業利益的行為。

1.2、制度機制風險

即因制度不完善、制度缺失、備品備件采購流程設計不完善、缺乏相互制約或執行不力而出現的廉潔風險，主要表現為生產或采購部門工作人員不履行或者不正確履行職責，在采購過程中不作為、慢作為、亂作為，導致失職瀆職、；備品備件采購的采、管、用沒有完全分離，需求部門專業人員既是備品備件需求提出人，又是評標專家、驗收人、使用質量評價人；采購計劃制訂、采購決策和采購行為操作是同一人。

1.3、外部環境風險

即因業務往來中相關專業人員和管理人員受到利益誘惑或其他非正常影響而出現的廉潔風險，主要表現為行為失范、權錢交易。

1.4、采購流程風險

即由于備品備件采購流程設計不完善而出現的了解風險。主要表現為：在審批環節，盡管有各個專業人員、部門及分管領導審核簽字，但不少都是屬于履行手續，容易出現審批程序走過場的情況，審核把關作用效果較差。

2、備品備件采購廉潔風險防控的重點和措施

2.1、加強預算管理，強化源頭防控

重點把握三個方面：一是生產部門，主要是設備維護部和機電部要理清設備清單，摸清備品備件的種類、需求數量和最低庫存量，建立完善設備臺帳，健全設備健康檔案，加強狀態檢修及設備傾向化管理。二是物資管理部門要會同生產部門對備品備件需求進行分類匯總形成年度、季度和月度采購需求計劃。三是計劃經營部門要加大預算管理力度，根據年度生產經營目標，在年初下達備品備件采購年度預算，并分解到物資采購、設備維護等部門及其各專業，將預算完成情況與考核獎懲、年度評先評優、崗位升遷等掛鉤，充分發揮各部門和專業的主觀能動性，形成備品備件采購廉潔風險防控的長效機制。

2.2、加強采購管理，強化機制防控

重點抓好制度建設、合格供應商庫、評標辦法、分類管理等環節，健全完善采購管理工作機制。

3、加強制度建設

一是實行評價決策與執行采購分離、詢價與定價分離、采購與驗收入庫、資金支付分離，采購計劃提出、采購決策、詢價定價、執行采購、驗收入庫、資金結算等環節分設。二是深入分析排查廉潔風險點及薄弱環節，修訂完善備品備件采購管理、職責權限、管理監控、監督檢查等制度，建立采購權限分離，相互監督制約的采購工作機制；三是規范采購流程，規范招標采購、競爭性談判、唯一來源采購、應急采購、直接采購等采購形式的范圍、流程及相應的監督制約機制，有效減少采購人員自由裁量權。

4、完善評標辦法

一是建立內部評標專家庫，建立評標專家選聘和考核淘汰機制，對業務水平不夠評標不嚴謹的評標專家，給予警告、通報批評、列入黑名單等處理，提高評標專家綜合素質。二是隨機抽取評標專家，避免需求部門專業人員既作為需求人，又作為評標人員。

5、實行分級分類管理

5.1、每年有穩定用量的大宗批量物資如化學藥品、鋼材、通用密封件、通用軸承、螺栓標準件、日常批量消耗材料等，且市場上有三家及以上潛在投標人可供選擇的物資，采取邀請招標方式采購，同類物資原則上實行一年內集中采購一次，根據生產、檢修需要分期分批交貨，嚴禁化整為零。

5.2、對技術復雜或有特殊要求，只能從唯一制造商獲得的物資；生產部門無法提供準確型號、規格而只能提供圖號、序列號、樣品，只能向原生產廠家或唯一商（唯一供應商）采購的物資；市場的獨家專利產品或在裝設備的不可替代部件或市場只有一家潛在投標人可供選擇的物資，如電廠主要設備的重要備品配件，可采用單一來源采購方式。

5.3、對獨家供應渠道的備件進行整合，簽訂長期協議，降低備件的庫存資金。

5.4、加強過程監督，強化專業防控

一是紀檢監察部門要全程參與備品備件采購，對合格供應商庫建設，評標專家庫建設，物資采購計劃的制定、開標、評標、定標、合同簽訂、物資進廠檢驗、復檢、入庫、資金支付結算等進行全過程的監督管理。二是加大信息公開力度，實行采購信息、招標信息公開，完善廠務公開制度，定期在一定范圍內公布物資采購情況。三是建立采購管理問責考核機制，在公司各業務部門和外委單位聘請監督員，暢通舉報渠道，加強對備品備件采購的群眾性監督。

5.5、加強教育管理，強化思想防控

一是選派責任心強，公道正派、專業素質高的人員擔任采購崗位，加強培養鍛煉，是采購員成為精通專業知識，熟悉市場規則，掌握商務知識的行家里手。二是把廉潔風險教育作為反腐倡廉教育的重要組成部分，通過形式多樣的案例警示教育、廉潔從業教育，消除僥幸心理，提高相關人員的廉潔自律意識。

綜合管理部廉潔風險點范文4

當前，我國正處在體制深刻轉換、結構深刻調整和社會深刻變革的歷史時期，制度和體制方面還不完善，存在一些漏洞和薄弱環節；監督體系還不健全，監管工作還不得力；腐敗現象易發、多發的土壤和條件尚未根本消除。可以想見，在這樣的形勢下，反腐敗，難，預防腐敗，更難。如何深入推進反腐倡廉建設、遏制和減少腐敗現象成為一個擺在我們面前的歷史性難題。筆者結合廈門電業局近些年來探索開展黨風廉政危險點預控的有關情況，進行一些歸納、探析，談一談個人粗淺的認識、思考。

一、開展黨風廉政“危險點”預控的總體思路

2004年以來，廈門電業局針對近些年全局工作點多面廣、項目繁雜、資金流量大等特點，為從源頭上預防腐敗，該局迎難而上，創新工作思路，將貫標工作中和安全生產管理上的“危險源點分析與預控”方法引用到黨風廉政建設中，將掌握人、財、物實權和供電營銷等敏感部位和關鍵環節列為潛在危險點，率先在電力系統中探索開展黨風廉政危險點預控管理，防患于未然。

該局開展廉政危險點預控的總體思路是：全力查找廉政薄弱環節、危險點，通過強化宣傳教育，加強制度建設，狠抓預防和控制，形成更加有效懲治和預防腐敗的態勢，使黨風廉政建設責任更加明確，反腐倡廉重點更加突出，源頭治理工作更加扎實。其主要特點：第一，采用科學有效的查找、分析方法，以點帶面，突出和明確了監督及風險預控的重點、難點。第二，預防為主，把監督的關口前移，在做好事后追懲性監督的同時，加強了事前預防性監督和事中過程性監督。第三，將反腐倡廉各項要求，融入企業人、財、物管理的制度和流程中，與生產經營管理深度融合。

二、開展黨風廉政“危險點”預控的實踐探析

第一，針對重點，廣開渠道，全方位查找黨風廉政“危險點”。“磨刀不誤砍柴工”，該局通過開展黨風廉政危險點現場分析等形式，加強調查研究分析，全方位、多渠道查找“危險點”。

重心下沉，深入開展現場分析活動。關口前移，該局深入到各基層單位開展黨風廉政建設、行風建設危險點現場分析活動。通過“零距離”、面對面的現場分析，既給全局中層干部打了廉政“預防針”，敲敲反腐“警鐘”，又以點帶面地對基層各單位重點區域、重要崗位等一系列危險點進行了分析查找。

全員行動，組織認真查找潛在危險點。在開展好黨風廉政建設、行風建設危險點現場分析活動的基礎上，該局制定了廉政危險點自查表，組織全體員工進行崗位自查和前后工序進行互查，查找出本職崗位職權行使各個環節潛在的廉政危險點，以及前后工序發生問題時可能延伸引發的本崗位潛在的廉政危險點。

全面開展，深入推進危險點綜合評查。組織全局各單位在各崗位自查、互查的基礎上，認真查找、梳理出本單位可能存在的廉政危險點，對存在的廉政風險進行綜合評查。同時，各分管局領導對本職工作范圍內和所轄職責范圍內各部門、各崗位查找出的廉政風險進行評查，及時掌控本職工作范圍內和所轄職責范圍內的廉政危險點。

廣開言路，地毯式查找薄弱環節。深入社會和客戶，該局主動走訪各級政府、新聞媒體和社會各界人士，并通過召開用戶座談會、參與電臺“行風熱線”、舉辦投訴咨詢活動、參加《廈門日報》“監督在線”等活動，誠心誠意地向社會各界征求意見和查找潛在危險點。堅持走群眾路線，采取召開職工代表座談會、向客戶發送征求意見函等多種形式，廣泛查找薄弱環節和潛在危險點。

不留死角，危險點查找“一個都不能少”。該局不定期組織對基層各單位進行明察暗訪，注重從黨風行風方面的不穩定因素及存在的問題進行查找，力爭不留死角。這樣，通過各種形式，該局各單位每年所查找的潛在危險點均達到一百多個，局紀委組織各單位分門別類，按業務流程建立廉政風險“問題庫”，并將所有危險點匯總后向全局公示，廣泛征求整改意見。

第二，緊盯風險，多措并舉，立體式深入開展風險分析。在查找黨風廉政危險點活動后，該局紀委探索建立了逐級分析等工作機制，組織深入開展了潛在危險點分析。

建立逐級分析制。首先，由員工個人對自己發現的危險點進行剖析，并由部門綜合匯總，提出初步預控意見。其次，由分管局領導牽頭召開專題會議討論，明確重點部門、重點環節、重點崗位須進行重點防控的廉政危險點，研究制定針對性、可行性和操作性強的風險預控措施。

建立等級分析制。按照輕重緩急劃分風險等級，并制定危險點預控措施。將存在違法違紀行為的以及已實施錯誤行為并構成輕微違規違紀的，列為一級風險。將群眾反應強烈、可能會出現違規違紀的，列為二級風險。將容易發生問題的崗位、環節以及因制度缺失、不完善而可能引發風險的，列為三級風險。

建立常態分析制。堅持風險排查、風險分析不間斷，做到發現一個，分析一個，并依據分析結果進一步優化風險預控措施。

建立分析制。通過舉報信息的分析，發現苗頭性、傾向性問題，及時排查和化解廉政危險點。

第三，多管齊下，狠抓預防，全面實現黨風廉政可控在控。該局針對潛在廉政危險點的查找分析結果，采取分級預控等措施，加強前期防范、中期監控和后期處置。

建立嚴密規章，著力構筑“不能腐敗”的制度防線。該局重視構建嚴密規章，針對潛在危險點，從解決生產經營管理、黨風廉政建設工作存在突出問題入手，切實加強規章制度建設，著力構筑“不能腐敗”的制度防線。

結合實際，制定或修訂了《廈門電業局黨風廉政建設責任制實施辦法》、《廈門電業局懲治和預防腐敗體系機關本部各部門責任分解實施方案》、《廈門電業局黨風廉政建設“一崗雙責”管理辦法）》、《廈門電業局黨風廉政危險點預控管理暫行辦法》等三十多個黨風廉政規章制度。通過不斷強化制度建設，逐步形成“按制度辦事、用制度管權、靠制度管人”的良好工作局面。

發揚嚴細作風，深入開展廉政危險點預控工作。在嚴細作風上下功夫，堅持干事與干凈相統一，把嚴細作風的養成落實到從嚴治企的工作和措施上。該局組織開展政治、經濟安全分析預控活動，對潛在危險點和問題深入進行分析，提出改進措施，及時消除隱患。創新推行局紀委委員掛鉤聯系制度，每位局紀委委員根據聯系分工和圍繞招投標等重點領域，開展監督和檢查。

突出預控重點，穩步推進“三重”廉政管理。該局充分認識到加強“三重”廉政管理的重要性和緊迫性，2007年在福建省電力公司系統率先出臺了加強重點區域、重要崗位、重點人員廉政管理意見，建立廉政教育長效機制、實行重要崗位職責公開制度、廉潔從業評價制度、推行定期交流輪換制度等。幾年來，該局對重要崗位人員實行動態管理，累計完成“三重”人員崗位交流輪換300多人次。

絕大多數違法違紀、消極腐敗現象都發生在“八小時以外”已是一個不爭的事實，而對干部員工“八小時以外”活動的監督管理也一直是個難題。該局出臺了干部“八小時以外”廉潔自律監督管理制度，強調將“八小時以外”監督管理納入黨風廉政責任制要求，從組織、制度、社會、家庭等方面加強監督，初步構建一個自內而外、自下而上的監督管理體系，進一步規范了干部及“三重”人員“八小時以外”的行為。

實施嚴格管理，著力構筑“不敢腐敗”的監督防線。管理是最好的監督，該局嚴格落實黨風廉政建設責任制，強化各級領導干部“守土有責”意識，初步建立了“單位杜絕違法，部室控制違紀，班組預防違規”三級懲防體系。在工作中，著重抓好領導干部履行“一崗雙責”履責情況的考核及追究。嚴肅查處了影響企業正常經營管理秩序的不良事件及有關違規違紀行為，除對當事人作出黨政紀處理外，還責令責任單位領導班子作出深刻檢討并整改，起到了震懾和警示作用。

從建立完善物資供應商、協作施工單位資料庫和評價管理體系著手，該局每年組織開展評價工作，嚴格實行“黑名單”制度。不斷健全招標管理約束機制，大力推進集體施工企業的工程分包招投標平臺建設。通過對物資采購、招標、廢舊物資處理等環節危險點的預控，完善多層次的監督體系，使各項工作合法合規，構建了“不敢腐敗”的監督防線。實踐表明：這種模式不僅大大降低企業的生產成本，而且有效防止了暗箱操作的可能和腐敗行為的發生。

弘揚清風正氣，著力構筑“不想腐敗”的思想防線。該局重視發揮廉潔文化的輿論導向作用，利用“反腐倡廉網”、電子大屏幕等宣傳陣地進行廉政警句宣傳，每周向“三重”人員、中層以上干部發送廉政短信等。通過開展形式多樣的教育活動營造了春風化雨式、充滿人情味的廉潔文化氛圍，使人在潛移默化中入耳、入腦、入心，受到教育，得到啟迪，逐步筑牢了“不愿腐敗”的思想道德防線。

重視加強黨紀國法教育，引導干部員工樹立“我要廉政”的廉潔意識，激活廉潔從業的“敬畏之心”。組織開展政治、經濟和生產等“三大安全”警示教育圖片巡回展，教育成效顯著。聯合廈門市檢察院、市紀委，多次舉辦了預防職務犯罪和治理商業賄賂專題講座，舉辦“青年廉誼會”，邀請廈門市糾風辦領導作糾風工作和行風建設教育專題講座，多次組織全局重點人員到廈門監獄聽取服刑人員“現身說法”等，增強干部員工自重、自省、自警、自勵意識。

充分發揮員工家屬的作用，讓“廉潔文化”扎根于家庭，筑起家庭廉政防線。在“黨風廉政宣傳教育專刊”上，刊登“致職工家屬公開信”，組織開展“勤廉好干部”、“勤廉賢內助”評選表彰活動，引導干部員工家屬努力當好廉內助，協助算好政治前途賬、經濟賬、親情賬和自由賬等，進一步在全局樹立了勤廉正氣。

三、深化開展黨風廉政“危險點”預控的思考

推進黨風廉政“危險點”預控是反腐倡廉建設現實的要求，

需要我們繼續大膽探索和深入實踐。筆者以為，我們不妨也學習借鑒一下扁鵲兄弟的“治病”之道，針對不同時期、不同人員所呈現出來的不同“病情”，有的放矢，因“病”制宜，采取不同“危險點”預控措施和方法。

要像扁鵲的大哥那樣，治病于“未發之前”。堅持一級抓一級，層層抓落實，把廉政“危險點”預控管理任務落實到各個具體崗位和個人，做到崗位職責明確、崗位風險清楚、化解風險措施得力，確保權力運行到哪里，風險防范措施就跟進到哪里，教育制度監督就落實到哪里。

要像扁鵲的二哥那樣，治病于“初起之時”。堅持廉政“危險點”預控管理與各項業務工作充分結合，統一部署、統一考核。對存在的風險要落實責任、限期整改，危險點預控措施落實情況和效果要與干部員工績效、干部的任免、獎懲掛鉤。各級、各單位的風險預控管理工作情況納入黨風廉政建設責任制考核評價體系。

綜合管理部廉潔風險點范文5

關鍵詞：企業會計核算　閉合管理　廉潔重要性

1.企業與會計基礎工作的關系

例如我國煤炭企業成長迅速，在企業規模和企業影響力上取得了跨越式的發展。經濟實力的增強和資本的增長使得很多大型國有煤炭企業謀求上市，以取得更大的發展空間和經濟影響。對于煤炭企業而言，內部財務工作，尤其是會計基礎工作在這種高速發展、資本流速巨大的情況下，其對煤炭企業的發展起到了決定性的作用。企業集團財務公司作為服務于集團內部的金融機構，既是企業集團資金籌集和資金管理的平臺，又為集團發展提供充足的資金保障，有效地防范了投資風險。

然而，大型國有煤炭企業要謀求上市，資本的籌備是一方面，另一方面還必須滿足嚴格的上市公司內部會計制度。（1）信息披露的真實性、準確性和完整性。（2）公司治理結構的規范性。（3）公司的獨立性，（4）財務管理和會計核算制度的合規性，（5）募集資金使用與招股說明書的一致性及變更的程序，資金管理的安全性。但是，當前我國國有煤炭企業在企業內部會計控制上存在很大的差距，（1）對內部會計控制認識不足，（2）內部會計控制制度缺乏科學性，（3）監督功能淡化，（4）信息化管理水平低下，（5）會計從業人員素質偏低。內部會計制度建設還停留在國有企業模式狀態下，這樣難以適應上市的要求。

2.企業會計基礎工作不規范現象及其分析風險性

2.1會計從業人員職業道德亟待提高。

部分財會人員不能有效地按國家財會法規和職業道德規范進行會計基礎工作，會計人員是一個企業非常重要環節上的工作人員。職業道德不高會導致工作效率不高，嚴重影響會計信息真實性、合法性、完整性。并削弱了會計基礎工作的管理職能，在一定程度上對單位的管理和市場經濟的運行產生不良的影響。

2.2會計核算工作不規范

企業會計核算工作尤其需要相關的規范、準則，但現實中很多企業的核算工作并沒有達到這一基本要求，某些企業的會計部門機構不完善、不合理，出現權責劃分不清的局面；或者某些企業未能夠按照國家相關規定進行合法做賬等。核算工作的不規范會導致假賬的發生，資金的流失和犯罪的發生。更嚴重的會威脅企業的正常運轉。

2.3缺少完善的規章體制

企業內部管理體制松散，尤其是對會計基礎工作缺乏嚴格、標準的規章制度。雖然有《會計法》等相關法律的制約，但是法律是最后一道防線，如何更有效率的工作，更合乎規范的執行，當前我國大多數煤炭企業沒有建立自己的內部會計制度。這會導致在會計基礎工作時會有漏洞可以鉆，職業道德不高的人更容易謀取私利。

2.4內部審計監督不足

有些企業的會計體制相對健全，但沒有配套的監督、管理機構，這樣會導致有些政策、決策不能有效實施，亦不利于及時發現虛假等問題，更不利于有效、迅速處理問題，保證企業的健康、穩定發展。會計基礎工作的不規范現象必然會導致財務造假，資產流失，等現象頻發，甚至會出現嚴重的違法亂紀的行為，給企業正常財務工作帶來混亂局面，造成企業資產損失。

3.針對風險的防控措施

3.1加強風險教育。組織企業從事會計工作的人員學習財經方面的反腐倡廉工作方針，增強會計從業人員主動防范廉政風險的意識，加強廉潔自律，提高反腐倡廉的自覺性和預防腐敗的警惕性，營造廉政風險防控的良好氛圍，把風險點的查找、防范措施的制定作為學習教育的過程。

3.2風險防范途徑

梳理崗位職責：在規范權力運行工作的基礎上，進一步修訂和完善本單位規范權力運行工作規則、流程情況表和流程圖，梳理各崗位職責和職權。組織風險排查。人人查找風險、公開風險，制定措施、參與監督，把風險查找延伸到每一個具體崗位和每個人，細化到權力行使的各個環節。強化風險防范。針對機構職能和崗位風險，進行認真分析研究，結合評定的廉政風險等級，明確責任人，制定防范措施，建立教育、動態監控、預警防范等長效機制。嚴格風險管理。綜合運用教育、制度、監督等多種手段，實施分類防控、分級監督，做好預防、有效監控、及時處置等管理工作，達到全面有效防范的目的。建立健全審計監督機制形成閉合管理。正確處理局部與整體、個人與組織之間的對立統一關系，建立并形成常態化的內部審計監督管理機制，做好權責明確，賞罰分明，分級、分部門形成閉合管理，使各制度能夠有效的貫徹執行。

3.3建立廉潔風險防控機制及閉合管理建設。

形成長效的防腐、廉潔工作機制提倡閉合管理模式的建立和完善，切實做好反腐倡廉工作。企業的會計工作尤其需要依法辦事，必須按照國家法律、法規的相關要求，真實記錄企業的收入、支出。所以，做好廉政管理工作，可以促進企業會計工作的實施。

（1）建立分級廉政管理機制。適應企業的管理模式，按級別、按部門設立廉政管理制度，低層管理者引導和管理員工，中層管理者管理低層管理者。以此類推，分級管制，疏而不漏。

（2）建立風險預警管理機制。充分發揮內部審計機構的免疫功能作用，及時發現問題，解決問題，確保正確的理論在現實中被更好的貫徹實施是廉政管理的重中之重，所以建立相應的風險預警機制十分重要，這樣可以提早發現有可能對工作不利的因素，使各項政策得以貫徹實施。

（3）建立問責機制。權責明確、賞罰分明，可以很好地調動員工的工作熱情和積極性，確保制度可以順利實施。

參考文獻：

綜合管理部廉潔風險點范文6

要搞好廉政風險防控工作必須堅持以“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實科學發展觀，將風險管理理論引入懲治和預防腐敗體系建設，緊緊圍繞行政審批、行政執法、人事管理、財務管理、工程項目管理等重點崗位和關鍵環節，運用教育、制度、監督等有效措施，把廉政風險查到點、懲防體系建到崗，著力抓好對要害部位、關鍵環節廉政風險的防范，最大限度地降低腐敗發生的風險，營造風清氣正的良好環境。

一、通過學習提高了我們黨員干部的思想政治素質，增強了拒腐防變能力，使黨員干部樹立了正確的世界觀、人生觀、價值觀、權利觀。在物欲橫流的當今社會，人們無利不往來，少數黨員干部放任自流，給國家和人民造成了巨大的財產流失，同時也帶壞了一批干部，從而形成了不良的社會風氣，在整個學習過程和觀看過程中，我們做到了認認真真的學，扎扎實實的學，并深刻體會到了黨風廉政建設和反腐敗斗爭的重要性，使自己有強烈的責任感和緊迫感，在工作中切實找到切入點，并做到學以致用，在自己的崗位上要發揮黨員的先鋒模范作用，起到帶頭和帶動作用。

二、通過學習，認識到查找風險點，重點在思想道德、崗位職責、制度機制等三方面查找風險點，針對自己的工作找到風險點后，盡量進行自我防控。我決定在工作中，要筑牢反腐防線，吸取他人的教訓，防患于未然，堅持防微杜漸，時刻為自己敲醒警鐘，要明白自己該做什么，不該做什么。俗話說：一失足成千古恨。然而真正品嘗了其中的滋味，那后悔可就晚亦。所以，強化自律意識，構筑廉潔從政的警世防線，是對每個黨員干部地考驗。由于各方面因素的影響，使少數腐敗分子有機可乘，這已經成為廣大人民群眾注目的一個焦點。在與時俱進的今天，我們相應采取了一系列反腐倡廉的警示教育，通過講座、報紙、去、宣傳欄等多種多樣的形式開展警示教育，使我局的廉潔自律意識明顯提高。

三、通過學習，進一步明晰了工作思路。一是查找廉政風險。要找準、找全單位、部門、個人的廉政風險點，要按照“自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評、建檔案”等六個程序做到查準、查全、查深。在查找風險點的基礎上準確評估風險等級和制定初步的個人防控措施。二是要制定防控措施。通過前期預防、中期監控、后期處置三個階段對可能發生的腐敗行為實施有效控制。三是要加強監督考核和義務追究。對廉政風險防范管理工作開展應當實行全程監督，對風險防范承諾、防控措施落實情況及時監督檢查，并按照黨風廉政建設義務制和廉政風險防范管理工作考核辦法，嚴肅追究未落實的義務人義務。