前言：尋找寫作靈感？中文期刊網(wǎng)用心挑選的農(nóng)信社規(guī)范大額信貸業(yè)務(wù)強(qiáng)化風(fēng)險管理，希望能為您的閱讀和創(chuàng)作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。
摘要：本文闡述了提高大額信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，有效防范風(fēng)險，在嚴(yán)格執(zhí)行授信集中度管理要求下，進(jìn)一步采取措施嚴(yán)控大額貸款風(fēng)險，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
關(guān)鍵詞：農(nóng)信社;大額信貸;風(fēng)險;路徑
提高大額信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，有效防范風(fēng)險，在嚴(yán)格執(zhí)行授信集中度管理要求下，進(jìn)一步采取措施嚴(yán)控大額貸款風(fēng)險。縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)建立大額信貸業(yè)務(wù)全流程管理機(jī)制，落實(shí)授信業(yè)務(wù)申請、受理與調(diào)查、審查、風(fēng)險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處置等各環(huán)節(jié)、各崗位的責(zé)任。
大額信貸業(yè)務(wù)必須逐級申報審批完成評級與授信，在審批核準(zhǔn)的授信額度和授信有效期內(nèi)給予授信支持。
（一）做好貸前管理的兩個環(huán)節(jié)
一是業(yè)務(wù)申請。申請人直接提出書面申請，說明授信種類、用信種類、金額、期限、用途、還款方式、基本經(jīng)營狀況、償還能力和抵押擔(dān)保方式，并按要求提供有關(guān)材料。二是申請受理。業(yè)務(wù)發(fā)起機(jī)構(gòu)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的種類、產(chǎn)品不同，按照受理時限要求完成主體資格和材料初審工作。
（二）貸前調(diào)查是關(guān)鍵。
1.建立大額信貸業(yè)務(wù)的客戶準(zhǔn)入，公司類信用等級至少在BBB級（不含）以上、個人類信用等級至少在A級（不含）以上，且必須通過擔(dān)保方式辦理。低風(fēng)險業(yè)務(wù)可以適當(dāng)放寬準(zhǔn)入條件，對于未評級或信用等級較低，但能提供100%保敃金，全額或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票等質(zhì)押的，且擔(dān)保能夠全額覆蓋債權(quán)的，可準(zhǔn)入并適度辦理大額信貸業(yè)務(wù)。2.通過人民銀行征信系統(tǒng)，工商、司法等信息服務(wù)平臺查詢客戶的負(fù)債和或有債務(wù)、大事記、關(guān)聯(lián)方、擔(dān)保、訴訟等信息，了解掌握客戶融資情況和信用狀況，分析客戶資金鏈?zhǔn)欠穹€(wěn)定可靠。3.資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過60%，凈資產(chǎn)收益率原則上不低于同期貸款基準(zhǔn)利率。4.主營業(yè)務(wù)突出，原則上有匹配的主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金流，固定資產(chǎn)（項目融資）貸款除外。5.流動資金缺口測算與申請額度匹配，固定資產(chǎn)貸款已提供符合比例的自有資金投入憑證或證明。6.已提供融資的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量原則上不超過3家。調(diào)查完畢后，調(diào)查人員要形成詳實(shí)的書面調(diào)查報告，并提出是否給予授信支持以及業(yè)務(wù)期限、利率、抵押擔(dān)保和風(fēng)險防控措施等意見。主輔調(diào)查人員在調(diào)查報告上簽名，調(diào)查結(jié)論應(yīng)明確表述意見，并對調(diào)查報告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性承擔(dān)責(zé)任；認(rèn)為不符合條件的，說明理由，并向客戶做出合理解釋?？h級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)從大額信貸業(yè)務(wù)的申請、受理到調(diào)查結(jié)束，應(yīng)符合相關(guān)時限管理要求。
（三）貸中管理很重要
貸中管理是指從信貸業(yè)務(wù)提交審查到資金支付期間，對各個業(yè)務(wù)崗位和環(huán)節(jié)的管理。重點(diǎn)應(yīng)做好主體資格審查、合法合規(guī)性審查、產(chǎn)品適用性審查、業(yè)務(wù)風(fēng)險及收益評估以及授信額度及用信審批、落實(shí)擔(dān)保手續(xù)、發(fā)放與支付等環(huán)節(jié)的管理。1.縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險評價制度，全面審查大額信貸業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險因素，必要時增派人員實(shí)地進(jìn)行查看核實(shí)，提出審查評價意見。公司類大額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險評價審查應(yīng)從客戶背景狀況、行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、申請授信業(yè)務(wù)原因、還款能力、確定用信額度和擔(dān)保等方面，對客戶展開風(fēng)險評價，并撰寫審查報告，對報告內(nèi)容的完整性和有效性負(fù)責(zé)，對該項授信業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。個人類大額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險評價審查應(yīng)從客戶的主體資格、貸款條件、貸款用途、貸款金額、貸款期限、主營收入（貸款資金投向個人的經(jīng)營企業(yè)或主要收入及還款來源為所經(jīng)營企業(yè)的，需對所涉企業(yè)一并開展全面調(diào)查），擔(dān)保情況等方面，對該授信業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。2.大額信貸業(yè)務(wù)在完成風(fēng)險審查后，必須提交縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)貸審會進(jìn)行審議審批。對審批同意辦理的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)從嚴(yán)落實(shí)審批意見，嚴(yán)格執(zhí)行面談面簽工作制度，在辦妥擔(dān)保手續(xù)后簽訂借款合同和擔(dān)保合同，并對相關(guān)權(quán)敃進(jìn)行入庫保管。3.嚴(yán)格執(zhí)行支付管理，大額信貸業(yè)務(wù)原則上采用受托支付的方式放款。對于授信使用人使用的部分資金符合自主支付條件的，在風(fēng)險可控的前提下，經(jīng)審批同意可實(shí)行自主支付?？h級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)“貸放分控”原則，設(shè)立獨(dú)立于前臺營銷部門的放款執(zhí)行部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核等工作。放款執(zhí)行部門或崗位對授信業(yè)務(wù)合同手續(xù)進(jìn)行合規(guī)性審查，符合授信使用條件的，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)辦理完成授信使用手續(xù)。
（四）貸后管理十分重要
貸后管理是指申請人獲得授信支持到償還貸款本息整個期間內(nèi)，貸款人對借款人動態(tài)管理的整個過程。授信業(yè)務(wù)發(fā)起機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。主要包括完整有序建立和管理授信檔案及材料；，對授信使用情況、企業(yè)情況、擔(dān)保情況等進(jìn)行定期和不定期檢查，對授信業(yè)務(wù)屬于貸款的應(yīng)按規(guī)定及時做好收息工作，對即將到期的授信及時通知授信使用人，確保如期履約。第二十六條縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)要定期和不定期對借款人、擔(dān)保人和押品進(jìn)行現(xiàn)場檢查，必須在信貸資金發(fā)放后的15日內(nèi)，對信貸資金使用情況進(jìn)行首次貸后檢查。定期貸后檢查每季度至少開展一次，對于出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警的客戶，調(diào)整為按月檢查，確有必要的，可指派經(jīng)辦客戶經(jīng)理或?qū)Ｂ毴藛T入駐申請人或擔(dān)保人經(jīng)營現(xiàn)場，持續(xù)監(jiān)測風(fēng)險化解情況。大額信貸業(yè)務(wù)的貸后檢查內(nèi)容，主要包括：借款人的基本情況、財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營或項目進(jìn)展情況、授信資金使用情況、借款人融資和或有負(fù)債情況、保敃人或抵質(zhì)押物的當(dāng)前情況等。大額信貸業(yè)務(wù)必須由雙人進(jìn)行貸后檢查，按照檢查內(nèi)容要求，對信貸資金的安全狀況做出結(jié)論性判斷和風(fēng)險防控措施，形成詳實(shí)的貸后檢查報告，簽字確認(rèn)后提交有權(quán)人審閱，有權(quán)人簽署意見后歸檔。發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重危及信貸資金安全的情形，要立即上報。信貸業(yè)務(wù)到期前一個月，縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)通知借款人和擔(dān)保人；到期前15天，向借款人和擔(dān)保人發(fā)送信貸業(yè)務(wù)到期通知書，要求借款人和擔(dān)保人提前做好履約準(zhǔn)備。
二、加強(qiáng)大額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理
（一）建立臺賬監(jiān)測機(jī)制
縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)建立大額貸款監(jiān)測臺賬，對大額貸款實(shí)行動態(tài)管理，按季分析宏觀政策、經(jīng)濟(jì)形勢、市場前景、行業(yè)集中度、風(fēng)險評估等，定期進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警提示。風(fēng)險預(yù)警信號：企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無法聯(lián)系；客戶不提供與授信審核有關(guān)的文件；改變主要授信銀行；作為被告卷入法律糾紛；現(xiàn)金流出現(xiàn)異常；無合理原因向新交易對手轉(zhuǎn)移大額資金；主營業(yè)務(wù)削弱和偏離；違反授信合同約定；出現(xiàn)勞資爭議；抵質(zhì)押品出現(xiàn)損毀或市場價值下降；付息或還本拖延，不斷申請延期還款或申請實(shí)施；主要資金賬戶余額大幅、不合理減少；其他銀行縮減授信額度或提高利率。對出現(xiàn)重大風(fēng)險預(yù)警信號的大額信貸業(yè)務(wù)應(yīng)及時采取措施。
（二）建立風(fēng)險分析機(jī)制
縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警提示，定期組織授信、風(fēng)險、審計、合規(guī)等部門分析研究大額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況和管理政策，提出改進(jìn)意見并嚴(yán)格落實(shí)。
（三）建立聯(lián)系訪談機(jī)制
縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)建立大額信貸業(yè)務(wù)聯(lián)系制度，定期開展銀企座談、訪談活動，準(zhǔn)確了解掌握借款人的經(jīng)營狀況，為防范授信風(fēng)險提供決策依據(jù)。
（四）建立問題授信機(jī)制
縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)掌握借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、市場情況、高層管理人員及企業(yè)實(shí)際控制人變動等情況，根據(jù)客戶償還能力和資金流量，對于存在潛在風(fēng)險的借款人，納入問題授信臺賬，指定專人管理。
（五）建立風(fēng)險報告機(jī)制
縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)對新發(fā)生的大額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，應(yīng)逐筆分析原因，制定清收處置方案；對于出現(xiàn)影響授信資金安全的情況，應(yīng)立即向上級部門及風(fēng)險管理部門報告。風(fēng)險管理部門應(yīng)會同相關(guān)部門研究控制或化解風(fēng)險措施，及時向風(fēng)險管理委員會和高級管理層報告。
三、責(zé)任管理必不可少
縣級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)應(yīng)確定大額信貸業(yè)務(wù)職能管理部門，配備專職人員，明確管理工作職責(zé)與責(zé)任?？h級農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度，及時查處違法違規(guī)行為，按照盡職標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，對失職和瀆職行為進(jìn)行問責(zé)。
作者:楊紅軍 單位:內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)合社通遼審計中心