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摘要:

信貸業務由來已久，而農村商業銀行的信貸風險又獨具特色。本文通過簡述農村商業銀行信貸風險的主要分類，分析了商業銀行信貸風險管理中國存在的問題及其形成原因，并給出科學有效的解決措施，希望為農村商業銀行的信貸風險管理提供一定的參考。

關鍵詞:

農村;商業銀行;信貸;風險

緒論

目前，信貸是我國商業銀行最主要的業務范疇，也是主要的利潤來源。隨著我國金融市場和農村經濟的快速發展，農村信用社通過不斷發展壯大，逐漸改革或重組為農村商業銀行，并已經成為農村金融市場的中堅力量。盡管如此，農村信用社由于地處農村，且在改革轉變的過程中常常遺留大量的問題，這就造成農村商業銀行的業務種類單一，大多是與農業相關信貸，且遺留問題得不到合理解決，又會使得信貸質量低下，信貸風險增加。因此，必須深入分析農村商業銀行中存在的信貸管理問題，及時有效的控制信貸風險，保證農村金融市場的正常有序進行。

一、商業銀行信貸風險

在商業銀行的各種風險中，信貸業務導致的資產風險是最主要的。信貸業務風險主要是指已經外放的商業貸款，由于貸款人破產或違約、金融市場危機或波動、或銀行內部執法問題等造成的外放貸款難以按時收回本金和利息而造成的銀行損傷。［1］從商業銀行信貸風險產生的原因中可以看出，信貸風險主要分為三類:客戶信用風險;貸款保證風險和市場經營風險。針對農村商業銀行進行分析，客戶信用風險是常見且高發的風險種類。產生原因多是由于貸款人故意或無意而實施的違約行為導致的。在農作物的播種時期，農民常常貸款進行種子購買，并在收獲后償還貸款，但由于農作物的生長過程還要受到雨水、風雪等自然環境的影響，這就使得貸款產生自然風險，同時由于貸款人可能產生的經濟危機等因素，使得農村商業信貸風險大大高于城市商業信貸;貸款保證風險主要是銀行在信貸初期，對擔保人的擔保資格、擔保手續、代償能力等評估不足而造成要款難等問題。［2］農村是一個特殊的人群集合，人們容易受到直系或旁系親屬等各種主觀因素的影響，而造成判斷的片面性;市場經營風險是指由于銀行本身的經營問題而帶來的信貸風險。農村商業銀行的發展受到農村環境的影響，而農村環境變化可能帶來積極或消極的影響，這需要銀行經營者準確快速地作出判斷。

二、農村商業銀行信貸風險管理的問題

(一)銀行內部相關控制機制不健全

雖然農村商業銀行在建立初期都制定了一系列的內部控制章程，但由于農村商業銀行的發展歷史較短，可借鑒經驗不多，在加上實際操作過程中出現的執行力度不夠等問題，都給農村商業銀行造成嚴重的信貸風險。［3］大部分的農村商業銀行還處于初期發展階段，風險管理的相關理論和模式等延續著農村信用社的傳統理念，很難對信貸風險實施有效的控制。如銀行信貸過程中一般要遵循貸款的“三查”制度，即對貸款進行貸款前的調查、貸款過程中的審查和貸款后的管理。［4］貸款前審查主要是對貸款人的還貸能力、信用狀況和擔保人的擔保能力、代償能力等進行合理分析，評估其是否具有貸款的前提條件。貸款中的審查主要是對貸款的相關手續、貸款真實性等進行核實，確保貸款風險在可控范圍內。貸款后的管理主要是防止貸款出現不良用途等，及早發現和防范潛在風險。但在當前農村商業銀行的信貸過程中，“三查”制度出現嚴重的落實不到位情況，這與農村環境的特殊性是密不可分的。

(二)銀行信貸風險管理方法落后

農村商業銀行的發展歷史短，在信貸風險的管理上，大多存在著信貸管理理念、方法和技術手段落后的問題。［5］發達國家的銀行信貸風險管理，大多是建立在科學可靠的風險模型和指標體系上，而我國農村商業銀行的信貸風險管理還處于初級發展階段，對風險分析還停留在經驗分析或定性分析上，缺乏科學可靠的風險評估工具和指標體系，不能建立有效的風險模型。多數情況下都是根據審查人的主觀判斷進行評估。

(三)銀行業務人員的風險意識薄弱

在我國農村商業銀行中，信貸是銀行賴以生存的基本。銀行人員往往為了追求短期利潤，只重視信貸業務的開展，而忽略了對風險的評估。［6］這與農村商業銀行的歷史是密不可分的。在市場經濟快速發展的今天，不具備風險管理意識的業務員，于銀行而言就像一枚定時炸彈。另外，信貸業務員的責任心不足、法律意識淡薄等也是造成銀行信貸風險的主要原因。更有甚者，部門業務員利用職務之便進行公款私用等，致使銀行利益受損。

(四)銀行信貸資產的結構分配不合理

信貸資產分配的合理與否將會嚴重影響銀行的信貸風險。我國農村商業銀行的信貸資產分配中，存在著嚴重的長中短期比例不均、行業或客戶單一等，這就使得信貸的風險比例上升，一旦某一行業或某一客戶受到市場經濟或其他因素的影響，將會給銀行造成嚴重的信貸風險。

三、農村銀行信貸風險管理對策

(一)構建科學合理的信貸機制

農村商業銀行應根據自身的發展目標，進行合理的市場定位，確定自身的信貸范圍和信貸機制。如首先可以擴大信貸客戶群體、吸收更多的存款，分散和降低信貸風險。其次要保持合適的貸款速度，避免集中貸款，嚴格執行“三查”制度，確保貸款人的還貸能力或擔保人的代償能力。最后要合理分配信貸產業，不要集中投放到某一產業，根據當地的經濟特色，投放大比例貸款到特色產業中，同時要適度關注新興產業。

(二)完善信貸流程和操作規范

除“三查”制度外，農村商業銀行應借鑒其他銀行的信貸管理制度，制定科學、合理、詳實的信貸流程和操作規范。在信貸流程上，要實現精細化管理，努力做到每個步驟都有據可依。在貸放分控上，要責任到人，制定嚴格的審查條件。近些年，隨著商業銀行信貸制度的不斷改革，逐步建立了完善的責任追究制度，但是由于沒有建立與之相匹配的激勵約束制度，導致政策只能流于形式，不能在實際工作中發揮應有的功效，所以銀行應通過適當的措施進行利益的均衡分配，強化以風險回報為核心的激勵約束機制，根據不同的內容構建不同的機制體系。另外，應完善貸款五級分類制度。所謂的五級分類制度指的是對借貸人資金流動狀況的實時監測，通過動態分析借貸人的財務實力等信息對貸款的收益或受損情況進行提前預測和監督，從而更好的掌握貸款的質量，提前采取應對措施。

(三)加強信貸風險防范意識

農村商業銀行信貸服務本身就具有高風險的特性，增強對風險的防范是每個銀行需要著重考慮的問題。如果不能對風險進行有效的預防，則會在很大程度上影響銀行的正常發展，甚至會直接關系到銀行的存亡。所以銀行應加強風險防范意識，不僅要求銀行本身提高風險管理意識，加強相關的風險理論建設，同時也要求銀行工作人員要加強自身的業務能力，努力學習相關的科學理論知識，提高自身的風險防范意識。首先，商業銀行應在國家相關法律法規的基礎上，結合自身的發展現狀和發展目標建立完善的內部控制策略，確保對風險的有效監控和審慎經營，逐步降低風險對企業發展的影響;其次，應嚴格規范貸款操作流程，制定標準的操作準則，任何工作人員都應從全局的角度出發，避免因私利而給銀行帶來不利的影響，確保每一筆貸款都能按照規定辦理;最后，應建立完善的信貸資產風險管理系統以及信貸資產風險化解系統，組建專業的風險專家小組，負責對風險的實時監控，提前采取預防措施，切實將風險防范落到實處，從而為企業的生存和發展提供保障。

(四)完善個人客戶信用等級評定方法

要想降低農村商業銀行所面臨的信貸風險，除了加強內部管理外，更重要的是做好外部建設，全面掌握借貸人的個人信用情況，選擇信用良好的客戶采取合作，從根本上降低風險發生的可能。建立規范化、標準化的客戶信用等級評定方法對于信貸風險的防范具有重要意義，在借貸業務開展之前，銀行應對客戶的基本信用信息進行全面的把握，包括自然情況、貸款基本情況、社會信譽情況以及家庭資產情況等，同時要通過走訪鄰居等方式了解借貸人的鄰里關系及個人品質，是否有償還的能力，然后對這些因素的重要程度進行排序，分別設置不同的權重，計算出每位客戶的信用等級，最后，銀行應對不同客戶的信用情況進行分析，只有符合借貸要求的客戶才能正常開展借貸合作，否則將不具貸款發放條件。

(五)加強信貸人員隊伍建設

信貸人員的素質在很大程度上影響信貸風險情況，因為銀行工作的特殊性，要求工作人員不僅具備豐富的專業知識技能，更重要的是具有高尚的品格，能夠抵制不良誘惑，尤其對于農村商業銀行來說，一般制度建設和監督機制很不完善，更容易出現違法犯罪行為，所以銀行應努力加強對信貸人員隊伍建設。首先，應加大對高素質人才的引進力度，相較于城市銀行，農村商業銀行在對人才的引進方面并沒有十分明顯的優勢，所以要想吸引更多的優秀人才就必須提高工作人員的福利待遇，加大獎勵力度，避免人才的流失，在進行信貸人員招聘時不僅要考察應聘人對信貸風險的識別和分析能力，還要對他們的道德素養和心理素質進行評估，選擇高素質、專業的人員;其次，應加強對信貸人員的日常培訓。隨著社會的不斷向前發展，銀行信貸業務也在不斷改革，為了提供更好的服務，信貸人員應具備與時俱進的思想，加強日常的學習。企業可以通過組織短期培訓的方式加強工作人員的專業素質，在培訓結束后應采取考核制度，對不合格的人員給予一定的懲罰，另外，要努力為員工的學習營造積極的氛圍，鼓勵他們學習相關的法律法規和金融知識，建立激勵機制，努力提升他們自主學習的積極性和主動性。

四、總結

在自身因素及市場環境雙重影響下，商業銀行發展面臨著較大的風險，只有不斷完善自身的風險體制建設，提高風險防范意識，建立專業的信貸人員隊伍，加強信貸文化建設，才能從容地面對市場經濟可能帶來的各種沖擊，保證發展的穩定性，為農村商業銀行的可持續發展提供保障。

作者：陸淑嫻 單位：浙江東陽農村商業銀行

參考文獻:

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［5］王霆.農村商業銀行信貸風險成因及對策分析［J］.時代金融，2012(12):34－35.

［6］刁欽義.商業銀行強化全面風險管理的思考［J］.濟南金融，2007(2):6－8.