一、基層行貸后管理的現狀

一是貸后管理信息不對稱。基層行貸后檢查的信息主要來源于客戶所提供的數據資料和客戶經理現場走訪調查所獲得的情況。由于信貸客戶提供資料的真實性、準確性、及時性等不能得到完全的保障，而客戶經理的走訪調查受到專業知識、管理能力等諸多因素的制約，這樣就形成了銀行與客戶信息不對稱，給貸后管理增加了難度。二是重風險防范、輕做強客戶的問題還相當突出。有些基層行認為貸后管理耗費大量人力物力卻不能創造經濟效益，把貸后管理作為一種形式，僅當貸款出現事實風險時才開始采取措施。在這種思維下銀行往往作為旁觀者監測客戶風險，或當客戶出現風險時簡單地采取收回信用的處置措施，而常常忽略了協助客戶解決問題、提出渡過難關的建議。我們經常聽到這樣的報道，某企業因銀行抽貸導致資金鏈斷裂企業破產，當然其主要責任在于企業的過渡融資，但銀行簡單的退出，對企業、對銀行本身都不是最佳的解決方案，事實上銀行也未必能夠全身而退。同時也存在這樣的情況，在企業的寒冬時期釜底抽薪的銀行機構往往在企業危機化解后，希圖再與企業重新建立合作關系就難上加難了。出現這些問題的根本原因在于，在客戶營銷上從受理、調查、用信、貸后管理的這一流程中，銀行相對于企業而言只是一個旁觀者，缺乏對企業經營管理的有效溝通和建議話語權，不重視幫助企業解決實際問題，企業有時也不能按照銀行所期望的那樣穩步發展，難以達到銀行與企業共同成長。

二、企業成長中的歧途

從眾多企業慘談經營、最終導致壽命終結的案例中可以發現，主要原因來自兩個方面：一是主營業務導向不明。跟風投資和盲目轉型可謂是企業的致命傷，蜂擁而上的投資潮必然形成該行業產能嚴重過剩的局面。此類案例比比皆是，大到全國性的鋼鐵、光伏等行業的危機，小到我們身邊的小飯店，例如曾經一夜之間遍地開花的燒雞公餐館，一陣熱潮過去卻沒有幾家能夠依然存在。一些企業追求高利潤，盲目投資房地產等行業，卻因沒有相關投資管理經驗，沒有應對資金危機的預案和能力，導致房地產開發失敗，往往還會牽扯到母公司和下游企業，這也是形成行業危機的重要因素。二是企業內部管理混亂。尤其在小微企業中表現較為明顯，如股東與企業財產分割不明確；家族成員大量在企業中擔任要職并對企業經營過度干涉；包括財務管理等規章制度不健全；企業管理者素質和能力有限，對形勢把握不準確，經營決策不科學；企業延續性不足，企業平均壽命偏短。

三、時下企業發展的新趨勢

前車之覆，后車之鑒。新形勢下企業發展和管理方式也呈現出新趨勢：一是客戶平臺的價值顯現。客戶是企業生存之本、財富之源，誰擁有客戶，誰就擁有未來。現在很多企業為了維護和拓展客戶，高度重視客戶平臺的建設，甚至不惜砸重金聚集客戶群，新興電商企業如騰訊和阿里巴巴都是眾所周知的成功案例，打造客戶平臺的意義和價值創造逐步被重視并日益凸顯。二是職業經理人應運而生。目前，越來越多的企業已引入職業經理人制度，通過聘用專業的管理人才或管理團隊來實現對企業的有效管理。可以預見，具備集體智慧的職業經理團隊將是引領企業未來的大趨勢，并將以團隊派駐、企業托管以及資本租賃等形式呈現。

四、貸后管理新思維的探討

一、金融危機的可能性:來自貨幣運動的考察

按照馬克思的分析，在物物交換時期，交易貨幣是一些貝殼、獸皮、布帛之類的實物。隨著人類社會生產活動的發展與交換范圍的擴大，貨幣的形態逐漸轉變成了耐儲存的金銀等實物，它們是在長期的交換過程中，從商品中獨立出來及較為固化的充當交換媒介的特殊商品。從歷史上看，貝殼、羊、金銀等都固定地充當過一般等價物。當人們把充當一般等價物的商品固定為金銀的時候，一般價值形式就轉化為貨幣形式。貨幣的出現激化了商品經濟的內在矛盾，并帶來商品內部矛盾新的表現形式。隨著商品經濟的進一步發展，出現了作為價值符號的紙幣，價值符號的最初出現是由于大量攜帶金屬貨幣是一個沉重的負擔，銀票之類的貨幣符號便順勢而生。當人類社會發展到資本主義階段，商品交換活動的規模越來越大，貨幣符號使用的規模也越來越大，其表現形式也越來越多。資本主義社會高度發達的商品經濟，使得商品和貨幣的對立更加尖銳，便孕育了金融危機產生的可能性。盡管生活在19世紀的馬克思沒有見到過高度發達的現代資本市場和五花八門的金融衍生品，但已深刻地預示到商品經濟發展到一定程度時貨幣危機的發生幾乎是不可避免的。馬克思在考察信用制度和貨幣流通關系時指出，信用貨幣成為貨幣的重要條件是其名義價值大小代表現實貨幣，當勞動的社會性質反映為貨幣形式，進而表現為生產領域以外的東西，就會不可避免地發生貨幣危機。根據馬克思的論斷，商品生產的目的在于價值增值，不斷增加貨幣或財富。在資本增值過程中，貨幣成為財富的創造起點和財富的最終載體，在貨幣轉為資本的基本公式(G—W…P…W’—G’)中，G—W作為資本運動第一階段，是指貨幣資本轉化為生產資本，即“買的最終目的是賣”;第二步是生產階段，其公式為W…P…W’，這一階段是生產資本向商品資本轉化的過程，即“剩余價值產生過程”;第三步是銷售階段，其公式為W’—G’，這一階段是商品資本轉化為貨幣資本的過程。貨幣作為資本運動的起點和終點的形態，往往成為了資本家最關注，甚至根本追求的財富形式。資本家進行生產投入的目的，不再是中間的生產資本或商品資本，而是獲得更多的貨幣，追逐更多的利潤，這就有可能促使資本家不顧實體經濟的發展程度與實力，不顧一切地達到貨幣增值的目的。表現為純粹的公式G—G’，即資本家更多地依靠信用促使貨幣增值。一旦資本主義信用發達起來，便有了一批瘋狂投機的金融資本家，產生大量的信用泡沫，泡沫破滅，金融危機便會隨之而來。馬克思對金融資本家為狂熱賺錢而不擇手段的投機行為有過深刻揭露。他說到，“信用為資本家和被認為是資本家的人提供了一定的支配權，這種支配權體現在支配他人的資本、財產以及勞動。批發商人進行投機的行為，就是拿其他人的財產冒險。”“信用導致一些投機者的冒險精神越來越強。”在發達的資本主義國家信用下，一大批具有狂熱賺錢動機的冒險家和賭徒，不僅拿自己的錢運作升值，而且拿他人的財產來冒險賺錢。

馬克思描述到，當資本主義信用制度一旦完善起來，貨幣市場就誕生了，在倫敦就出現了這樣的典型市場。這種貨幣市場也是證券交易的平臺，在這個證券交易平臺上，投機者吸納和集聚了公眾的貨幣資本進行投機。馬克思從貨幣運動出發，揭示了資本主義金融危機發生的可能性。同時，他對可能發生的貨幣金融危機的某些形式或類型也有深刻的預見和描述。馬克思認為，商品和貨幣在價值形態上的對立，孕育了債務危機可能性。商品買賣的時空分離，意味著貨幣與商品之間的轉化是不確定的。賣方存在貨款不能同步的現象，例如，賣方可能先取得了物貨交換中的貨幣，但是，商品的使用權的轉讓，可能出現了滯后，就導致了貨幣短時間內退出市場流通，但是，轉讓的商品卻還在市場等待。在商品生產和價值實現過程中，商品買和賣的分離，孕育了交易過程中的風險，即存在交易中斷的可能性，可能會導致危機的發生。在信用制度產生與完善后，商品的買賣不一定是“一手交錢一手交貨”，出現了賒銷的形式，當賒銷達到一定程度，企業出現資不抵債情況時，債務危機就可能發生。在馬克思的思想中，金融危機具體表現為單一的貨幣金融危機與經濟危機同時發生的金融危機。他指出，商品市場上買與賣的分離孕育了危機的種子。在貨幣執行支付手段時，這種危機將會轉化為貨幣危機。馬克思在《資本論》中寫道:“貨幣危機是任何普遍的生產危機和商業危機的一個特殊階段，應同那種也稱為貨幣危機的特種危機區分開來。后者可以單獨產生，只是對工業和商業發生反作用。這種危機的運動中心是貨幣資本，因此它的直接范圍是銀行、交易所和財政。”馬克思指出，之所以發生單獨的金融危機，主要源自商品與貨幣的對立統一，即金融商品與貨幣的對立統一。當金融產品買賣分離時，金融產品很可能與貨幣產生絕對對立。在馬克思研究商品和貨幣之間的矛盾時，將上述“絕對對立”視為兩類金融危機發生的條件。

二、金融危機的現實可能:貨幣運動孕育的條件

在馬克思的分析中，經濟危機和金融危機之所以成為現實，離不開兩大條件:一是商品生產過剩，即商品的生產量，高于有購買能力的需求量。生產過剩，不是突然出現，而是逐漸累積的，借助于利潤率下降、信用支持、資本轉移等逐漸擴大。在發生普遍的生產過剩時，會出現商品與通貨的絕對獨立，從而導致經濟或者金融危機的發生。馬克思同時還指出，信用危機和貨幣危機是經濟危機的兩大表現形式，但是當現實的買賣量超過了社會需求的限度，社會大危機就會發生。二是資本主義信用的大力發展。資本主義信用的發展是由資本主義經濟過程中的債務以及債權的延伸造成的。馬克思指出，經濟危機過程中的貨幣危機只有在支付鎖鏈和抵銷支付制度充分發育的背景下才會發生，此時，貨幣由觀念貨幣變成現實貨幣。貨幣在執行“支付手段”時，其內在的矛盾就會暴漏出來。上述兩個條件具備后，利潤一旦隨著市場價格下降，最終降到一個不能接受的程度時，危機就有可能產生。馬克思指出，當利潤即資本對勞動力的剝削程度下降到某一點時，資本主義的生產過程就會發生混亂與危機，資本的周期性貶值擾亂了資本主義生產和再生產過程，甚至生產過程會陷入突然停滯，這種生產過程的停滯，破壞支付鎖鏈與信用制度，引發突發性的巨大危機。按照馬克思的分析，資本主義經濟很大程度上其實是一種依靠高度發達的信用關系存在的經濟，高度發達的信用制度和迅速膨脹的信用經濟勢必造成虛擬經濟的無序膨脹。作為一種特殊的貨幣形式———信用貨幣，其本質上還是商品的一種表現形式，而非真正的貨幣，就產生貨幣轉化的問題。馬克思描述到，在經濟危機產生時將會產生獨特的需求，一系列的有價債券以及眾多的商品，會通過各種渠道迅速轉換成貨幣，而貨幣又通過交換轉換成黃金。馬克思還說:“社會性質的勞動，最終一旦通過商品的貨幣表現出來，體現為生產之外的東西，獨立的貨幣危機或作為現實危機尖銳化的貨幣危機，就會不可避免。”如上所述，金融危機的產生需要具備生產過剩和信用高度發展兩個現實條件。在經濟高速發展、信息化迅速覆蓋的今天，更使得金融危機和經濟危機的關系日益密切，實體經濟的衰退，很可能會誘發金融危機的發生，也可能因為虛擬資本的過度背離實體經濟而爆發。其中，虛擬資本的過度背離實體經濟，很可能導致獨立的貨幣金融危機爆發。

三、案例分析:美國次貸危機引發的金融危機

縱觀資本主義發展史，貨幣越來越背離商品，虛擬經濟越來越背離實體經濟，成為金融泡沫、金融危機乃至全面經濟危機的內在成因。

一、合理組織案例教學，注重教學內容時效性

當代金融創新和金融市場的發展日新月異，新的金融產品、融資方式、風險管理方法、市場特點不斷涌現，但一般《金融學》教材的內容是相對滯后的，如果完全按照教材內容的編排講授，對學生了解和分析現實中的金融現象顯然是不夠的。要彌補這方面的問題，就要適時補充和講授金融實踐中的新問題和新知識。作為任課教師需要時刻關注金融市場的新問題和新現象。金融學作為一門應用性較強的課程，在每一個章節中都結合目前全球和國內的金融實踐內容進行案例教學，通過最鮮活的案例教學素材，豐富充實了課堂理論教學的內容，取得了良好的課堂教學效果。以美國次貨危機的案例教學為例進行說明。通過講解次級貸款危機演變的過程，融會貫通講解以下重要關鍵知識點：

1.金融中介機構體系。

包括存款型金融機構性質的商業銀行、美國抵押貸款協會；契約型金融機構性質的保險公司；投資型金融機構的投資銀行和對沖基金，以及在金融體系中不同金融機構資金來源和運用的特點。強調信用評級機構的業務及其消除信息不對稱的有效性。

2.資產證券化華爾街的金融機構將次級抵押貸款打包成一系列次級抵押貸款證券

由信用評級機構評級，出售給投資者。資產證券化是融合了直接融資和間接融資的特殊融資方式，其金融創新激發了金融市場和金融機構的活力。

3.過度金融創新而衍生的金融衍生工具———CDOs

摘要：2008年的美國次貸危機引發的金融危機席卷全球，對全球經濟帶來巨大沖擊，金融危機在給全球經濟帶來災難性打擊的同時，給中國企業的海外并購帶來了機遇。本文主要從2008年國際金融危機角度出發，對金融危機下相關指標的走勢狀態進行分析和預測，并結合當前科創板的大好形勢，借鑒2008年金融危機中國企業走出困境之路，對即將到來的新一輪金融危機下中國企業應對策略進行探討，以期對中國經濟的發展有一定的借鑒意義。

關鍵詞：金融危機；科創板；海外并購；策略研究

受2007年8月次貸危機的影響，美國、歐盟等世界主要金融市場面臨巨大的挑戰。在這場危機中，很多過度投資次貸金融衍生品的公司與機構都瀕臨倒閉的邊緣，并導致了嚴重的信貸緊縮局面。次年9月，直到雷曼兄弟的破產與美林公司被收購，全球性金融危機開始全面爆發。此后危機蔓延迅速，2009年美國實際的GDP降低了2.5%，創二戰以來最低紀錄。部分國家具有較強的應對能力，勉強在此次未擊中可以保持經濟的穩定；但和美國有著密切經貿聯系的國家卻不能幸免，經濟紛紛陷入衰退的行列中。此次金融危機不僅通過貿易體現出其巨大的破壞性，在金融貨幣層面也體現出來，而且并不亞于前者。為順利走出這場危機，美國實行極度的量化寬松政策，在很短的時間內把基金利率調至接近于零，大量的貨幣被注入到市場當中。國際金融市場一片混亂，各國紛紛采取相應的措施來應對這場全球性的災難。

一、國際金融危機指標分析及預測

（一）金融危機指標分析

金融領域內全部或大部分的金融指標急劇惡化，并對相關國家或地區乃至全世界經濟的穩定發展造成或大或小的危害，就標志著金融危機的出現。金融危機主要表現在：股市的暴跌、資本的外逃、銀行信貸關系遭的破壞、以及貨幣大幅貶值與通脹等。根據BusinessInsider的報道，2018年3月29號下午，2年期與10年期美國國債收益率之差縮減至47個基點，創2007年10月以來的最低紀錄。短期與長期債券收益率之差，即所謂的期限利差。期限利差的收窄意味著收益率曲線趨平，如果短期國債收益率高于長期國債的收益率，就會發生收益率曲線倒置的情況，而收益率曲線倒置通常是一種經濟進入衰退期的信號和警示，因為倒置表明從長期來看的話投資者預期投資收益會大幅度下降，未來的經濟狀況不容樂觀。歷史經驗表明，收益率曲線倒置發生后的經濟狀況都會大幅度衰退。在過去的60年中，幾乎每次經濟發生衰退之前，收益率曲線都會有倒置的情況出現。一般意義上來講，導致收益率出現倒掛的原因有很多，其中，一個方面就是金融危機以來，歐洲-日本-中國等國家經濟持續寬松，以至于長期美債具有相對較大的吸引力，長期美債在投資者的追捧下價格也不斷上漲，從而相應的收益率就會下降。最重要的是另一個方面，———投資者對未來經濟的走勢并不怎么看好，以至于不斷下調經濟增長的預期來調整。一旦經濟發生衰退，股市就會大幅度下跌，公司債券的違約風險也將逐漸加大，同樣的道理，長期美債在投資者的追捧下價格也不斷上漲，從而相應的收益率就會下降。

（二）美國金融危機預測

一、高校非金融專業金融學教學中存在的問題

非金融專業在金融學課程之后一般沒有后續的金融類課程，學生學習金融學時如果能適當參與證券虛擬交易和銀行業務模擬，則能極大地調動學生的認知效果。然而，有的教師受傳統教學觀念的影響，在教學中總是以學術性、理論性知識的灌輸為主。造成該現象的原因一方面是大多數專業教師都是從學校到學校，本身就缺乏實踐能力和必要的技術素養，因而在指導學生動手實踐的時候顯得底氣不足；另一方面，有的教師走向另一個極端，言必稱馬科維茨、夏普，對非金融專業學生上選修課也醉心于介紹和推演各種資本市場均衡模型、風險管理模型，要么就是行為資產定價模型、噪聲交易理論，顯得高深莫測，學生則是四顧茫然，如墜云端。

二、非金融專業金融學教學改革的主要措施

1、樹立新的教學理念

教學理念是教師對教學和學習活動內在規律的認識，是指導教學活動的方針和原則。當前，我國處于經濟社會轉型升級的關鍵時期，擔負著為國家培養和輸送高層次人才的高等院校必須創新人才培養模式，改變傳統的教育教學方法。第一，牢固樹立“厚基礎、寬口徑、強能力、高素質”的人才培養目標模式。培養出來的大學生，不僅要掌握豐富的理論知識和解決現實問題的能力，而且還必須有較高的政治思想素質和道德素質。第二，以人為本，順應人的稟賦，提升人的潛能，關照人的全面發展。教學活動是教師教和學生學的雙向互動關系，教師在教學中要充分發揮學生的主觀能動性，“授人以漁”，在對話和交流的過程中引導、幫助學生學會學習。

2、更新教學內容，突出課程實用性

對于非金融專業的金融學課程，因授課時間有限，與政治經濟學重復的部分如貨幣起源、貨幣制度等內容可以略講；與西方經濟學重復的部分如信用理論、利率理論、通貨膨脹、貨幣供給、貨幣需求等內容可以少講，從而集中寶貴的時間資源重點介紹一些證券、保險、基金等微觀金融的內容；對商業銀行部分，可重點關注商業銀行深化改革、混業經營趨勢以及網絡銀行等內容；以前經常被忽視的電子貨幣、消費信用、民間信用、金錢道德觀等內容也應該加強。對利率市場化、中小企業融資難、金融全球化、金融創新、金融危機等體現時代特色的內容，教師可以采取專題講座的形式組織學生進行討論、分析。

作者：劉孔恩 單位：福建理工學校

2008年12月10日,教育部印發了《關于中等職業學校德育課課程改革與教學安排的意見》和新修訂的《中等職業學校德育課教學大綱》,此舉標志著第三輪中等職業學校德育課的課程改革方案正式出臺。

1新形勢要求進一步深化德育課程改革

以前中等職業教育德育課程的設置和內容,是以1999年國務院批轉的教育部《面向21世紀教育振興行動計劃》提出的實施中等職業教育課程改革和教材建設規劃為標志,而全面啟動的第二輪課程改革的結果。總的來說,這一輪德育課的基本課程設置和內容、針對性與實效性得到加強,職業教育的特色較為突出,但同時也存在與職業學校學生的實際聯系不夠緊密,教學安排和教學方式與職業教育工學結合、校企合作的人才培養模式變革還不相適應等不足。隨著我國經濟與社會生活發生的巨大變化,職業教育有了新的發展,黨和國家對職業學校德育工作提出了新的要求,需要進一步深化德育課課程改革。2004年,《中共中央國務院關于進一步加強和改進未成年人思想道德建設的意見》頒布;2007年,黨的十七大對學校德育工作以及德育課教學提出了新的更高的要求。新形勢要求我們進一步深化德育課課程改革。而本輪課改從內容和形式上更加強調關注學生的成長和發展,進一步關注學生經驗,反映社會、科技最新的進展,滿足學生多樣化發展的需要,培養學生的自信心和持續發展的能力,培養學生在實際生活中運用知識的能力。結合新時代的政治、經濟大背景,將知識置于可視、可聞、可感的現實事件中學習,創造宜人的教育環境,鼓勵學生參與社會,增強國際意識,提高學生獨立思考和學習生存的能力。

2新一輪中職德育課程改革的新特點

新一輪課改是職業教育戰線貫徹黨的十七大精神和一系列文件的重要舉措,它體現了新時期的新要求,將社會主義核心價值體系的基本內容、科學發展觀的內涵和精神實質、構建社會主義和諧社會的總體要求等內容納入了德育課教學內容,充分體現了黨和國家對中等職業學校德育工作的新要求;突出了職業教育的新特點,將現行的“職業道德與職業指導”、“經濟政治基礎知識”、“哲學基礎知識”、“法律基礎知識”4門必修課調整為“職業生涯規劃”、“經濟政治與社會”、“職業道德與法律”、“哲學與人生”,有利于促進學生全面發展和綜合職業能力的形成;強調了教學方式的創新,要求德育課教學要結合職業教育的特點,適應中職學生的學習方式和職業教育培養模式的變化,更多地通過案例教學、情景教學、現場教學、社會調查、社會實踐等方式,增強課程的針對性、實效性和時代感。

3創設學習情景,實現“三貼近”,增強政治經濟學的教學實效性

摘要：2020年，我國多項的經濟統計數據均到達了歷史同期最低點，經濟轉型刻不容緩。在全球經濟增速下行和我國經濟結構性轉型雙向的強大經濟壓力之下，我國實體經濟內部普遍存在的許多風險逐漸地暴露出來，由此不斷地推高了我國大型商業銀行的不良貸款率。本文立足于近幾年的經濟數據，分析我國商業銀行不良貸款現狀，并剖析形成原因，從而論述了商業銀行發展不良貸款資產證券化的運作模式，并分析了發展這一模式的風險，最后提出相應的對策建議。

關鍵詞：肺炎疫情不良貸款資產證券化風險控制

一、引言

在中國銀行國際金融研究所的《全球銀行業展望報告》中表示，2019年全球銀行業整體的經濟增長強勁動能明顯不足，金融流動性風險有顯著上升的趨勢，金融市場的監管環境也將愈趨嚴格，并且全球銀行業的整體發展環境也會繼續分化，需要各方統籌運作，做好兼顧發展。商業銀行不良貸款的資產證券化方法在國際上早有成功的先例，將商業銀行不良貸款通過直接向企業融資或者流向市場的方式出售或者償還給企業的債權人，這樣既可以及時且有效地提高債權人的現金流動，又能做到將商業銀行在持續經營狀態下的各項交易的辦成效率大大提升，這樣才能在直接融資的進程下，為它的債權人和企業本身獲得更多的利潤回報。但是，中國商業銀行不良貸款資產證券化形成的金融政策生態圈與國外又有明顯的不同，不良貸款資產的證券化問題仍然是當前中國商業銀行經濟轉型升級發展中不可逾越的重要金融政策研究課題。此外，2020年，在全球經濟下行的趨勢下，我國很多中小企業都面臨著資金流短缺的巨大壓力，同時，幾乎全體商業銀行也都承受著不良貸款率急劇上升的風險。因此，本文將重點分析我國商業銀行不良貸款的現狀及形成原因、發展不良貸款資產證券化的運作模式，以及在當今商業銀行不良貸款資產證券化發展的風險分析及相應的風險控制對策建議，力求在新形勢下，提出一些針對當前商業銀行不良貸款的資產證券化行之有效的建議措施，應用于實際。

二、商業銀行不良貸款現狀及原因分析

（一）現狀分析。近年來，我國商業銀行的不良貸款余額一直都處于中高速增長的趨勢，尤其在2016年之前，增速尤為明顯。雖然從2016年開始，不良貸款增速出現了較為明顯的下降勢頭，但是商業銀行整個不良貸款余額仍然維持著不低的上升趨勢。2017年和2018年，我國商業銀行不良貸款余額分別達到17057億元和20322億元，相較于上一年同期不良貸款的增長率分別為12.8%和21.66%。表面上看，整體不良貸款余額依然可控，但持續上升的余額卻不容樂觀，必須保持高度警惕。到2019年末，我國商業銀行撥備不良貸款覆蓋率的比率為1.86%，與行業要求的金融監管風險標準的5%對比極低，撥備的覆蓋率是186.08%，貸款損失的預備余額甚至超過4萬億元，總體上看，我國商業銀行的撥備較為充足，因此其擁有一定的承受風險的能力。但是，在當前疫情的影響下，國家的多項經濟指標都較為低迷。疫情使得經濟受到重大的創傷，某些企業受到的影響巨大，風險也迅速攀升，這對銀行信貸資產也形成一定的壓力。到2020年3月，我國商業銀行的不良貸款的整體數額超過兩萬億元，比率為1.91%，相比于上一個季度末增長了1986億元。

（二）原因分析。原因一：經濟形勢下行。最典型的案例就是當年美國著名的次貸危機，在過去的20年里，美國整體的不良貸款率和它的經濟增長率基本都表現出顯著的的負向相關性。在那次次貸危機中，美國經濟跌入谷底，受到整個金融大環境的影響，我國的商業銀行的不良貸款率也隨之迅速攀升；到2009年美國的整體經濟開始逐漸回暖，我國也一樣，不良貸款率開始出現慢慢下降的趨勢。從這個典型案例中，可以明顯地發現商業銀行的不良貸款率大多情況下是與整個實體經濟大環境增長率之間存在顯著的負向相關關系。在2020年新形勢下，我國的經濟壓力持續下行，經濟增長率較低，成為不良貸款率持續快速上升的重要因素之一。原因二：房地產行業的低迷。眾多數據表明，我國的平均房價與我國商業銀行不良貸款率的增速呈現負相關。一旦房價下降，就會使得以土地和住房資產為主要抵押物的房地產貸款和抵押擔保機構減少，從而商業銀行不良貸款率的分母增速過低，因此我國不良貸款率就顯示出迅速上升的勢頭。在2020年1至2月，我國的商品房銷售面積增速和商品房的銷售額增速分別為-39.9%和-35.9%，達到了近年來的最低谷。由于需求市場萎縮，房地產行業的投資減少，市場的購買能力下降，從而使得整體經濟發展緩慢，致使我國商業銀行不良貸款率的大幅上升。原因三：信用風險的存在。信用風險也會加速商業銀行不良貸款的形成，不良貸款率的上升反過來又加劇違約事件的發生，在這樣的雙向作用下，不良貸款和不良貸款率也都會隨之呈現攀升的趨勢。原因四：關注類貸款的比例增大。關注類貸款的比例增大也會導致不良貸款和不良貸款率的雙升。關注類貸款多數代表的是借款人具備按時如數償還本息的能力，只是會有一部分存在對償還貸款的本金和利息產生不良結果的潛在風險的可能性，這種風險很可能會被轉化為不良貸款，因此這類貸款的數量增多自然也就會直接帶來不良貸款的數量增多。通過以上分析，可以清楚地看到，2020年要把有效地防控金融風險工作放到更加重要的位置，提高總體的風險綜合防控水平；要進一步嚴控商業銀行不良貸款可能發生的風險，細化商業銀行的信貸資產分類，加大對各類風險和隱患的綜合排查力度；還要嚴控可能發生的風險增量，更加快速地處置商業銀行存量信貸風險，提高損失補償能力；同時也要加強排查各類風險和處置環境，堅決防范和遏制企業逃廢債行為。

【摘要】大學生信用是一個嚴峻的問題，本文試圖通過實地調研分析其現狀，尋求從誠信教育的概念、必要性、途徑來開展大學生信用風險防控機制，達到教育之根本。

【關鍵詞】網絡信貸；大學生；誠信

隨著市場經濟的發展和公民日常生活思維理念的變化，網絡信貸越來越被中國公民所接受、運用，特別是當代大學生已成為網絡信貸的業務繼續擴展的對象，超強的需求性、非理性性、沖動性等特點讓大學生在網絡信貸的洪水中不能自拔，越陷越深，雖然最近幾年，國家、地方政府以及各高校加大力度對大學生進行網絡信貸相關知識傳播，但在實際的運行過程中政策的效力總是差強人意，網絡信貸這一中國經濟發展的必然結果、大學生的自身本質特點等都限制了政策的效力，更甚至陷入信用風險的漩渦，如何在網絡信貸的環境下增強大學生信用風險的防控，本文澄源正本，從大學生本身的源頭——誠信教育來進行研究，從而尋求更優策略。

一、目前的發展現狀

通過陜西省大學生信用認知的調研顯示，60.65%大學生的日常經濟生活每月資金完全沒有盈余，甚至還有負債，資金大部分用于個人旅游、戀愛、享受等消費。在資金短缺的情況下，只有31%的學生選擇使用網絡貸款來彌補資金短缺，其中螞蟻花唄、天貓分期、唯品花、京東白條占九成以上，只有一成的學生會選擇其他P2P網貸平臺貸款，但有個共同點就是都是小額小貸。在誠信方面的調查，92%的大學生認為考試作弊、論文抄襲等不誠信的現象普遍存在，特別是同學中借款不還的情況比例高達51.98%；認為“個人對信用的理解程度和自覺”對個人誠信影響最大，占比58.80%；有88.39%的大學生認為誠信對未來就業和社會發展有影響，應該建立個人誠信或者信用檔案；有72%的學生愿意或者應該通過學生活動、手機APP、培訓講座等多元化方式學習信用方面的知識。以上數據明顯看出，大部分大學生沒有理財意識，對信貸知識了解甚少，資金經常短缺，喜歡用購物網站平臺的貸款項目，運用第三方P2P貸款平臺很少，小額小貸，基本上都有按時還款的意識，但同學中借款不還的情況比較嚴重，缺少信用風險的概念，希望學習相關誠信以及信用、理財方面的知識。

二、誠信教育的概念邏輯分析和必要性

（一）誠信教育的概念邏輯分析