一、保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)全面預(yù)算管理存在的問題

（一）全面預(yù)算管理理念不夠成熟

保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的各部門在編制自身預(yù)算時，往往缺乏一種正確的理念，而是與預(yù)算管理部門“討價還價”，爭取盡量多的資源，以其獲得較為寬松的預(yù)算環(huán)境。而預(yù)算管理部門不可能全部了解所有部門的資源需求情況，做到準(zhǔn)確、合理的分配資源。帶來的后果可能是獲得資源多的部門沒有達(dá)成目標(biāo)，資源消耗掉了，而獲得資源少的部門由于資源不夠也達(dá)不成目標(biāo)，最終導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)的發(fā)展與公司戰(zhàn)略目標(biāo)偏離。

（二）保費(fèi)收入預(yù)算管理不夠科學(xué)

作為從事經(jīng)營活動的保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)，保費(fèi)收入的預(yù)算及考核占據(jù)主要的地位，是各保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的主要工作任務(wù)。但在保費(fèi)收入預(yù)算管理中也存在目標(biāo)過緊、脫離市場環(huán)境及自身能力等問題。保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的保費(fèi)收入預(yù)算目標(biāo)并不是一般的努力就可以達(dá)到的，“以保費(fèi)收入論英雄”的現(xiàn)象在保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)普遍存在，而忽略了市場環(huán)境和保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)自身發(fā)展能力。過大的預(yù)算考核壓力和過快的業(yè)務(wù)增長速度，可能會給保險(xiǎn)公司帶來業(yè)務(wù)質(zhì)量和客戶滿意度的下降，不利于公司整體戰(zhàn)略的實(shí)施。

（三）費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行偏差調(diào)整頻率低

保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的費(fèi)用預(yù)算比較特殊，是按照保費(fèi)的一定比例及考慮賠付率情況計(jì)算預(yù)算年度的可用費(fèi)用預(yù)算的。在實(shí)際中，整個公司的年度經(jīng)營戰(zhàn)略在不同的銷售季節(jié)或階段，有不同的側(cè)重點(diǎn)，所以保費(fèi)收入的進(jìn)賬和賠款的支出在一年的各個月份必定是不均衡的。因此，費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行在每個階段也必然存在偏差，如果不及時調(diào)整，則可能會與全年的預(yù)算目標(biāo)產(chǎn)生偏離。經(jīng)調(diào)研，一些壽險(xiǎn)大公司的分支機(jī)構(gòu)，一年也只調(diào)整一次預(yù)算，調(diào)整頻率過低，不利于根據(jù)實(shí)際分配財(cái)務(wù)資源。

摘要：改革開放以來，我國保險(xiǎn)業(yè)保持了快速健康發(fā)展的良好勢頭，隨著全球化經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險(xiǎn)公司也面臨著更多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，市場的發(fā)展使得保險(xiǎn)資金管理的重要性日益突出。保險(xiǎn)公司要想在激烈的競爭中獲得更多的經(jīng)濟(jì)效益，必須采取有效措施加強(qiáng)和完善資金管理，而加強(qiáng)和改善資金管理也是實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司管理創(chuàng)新，推動公司發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。保險(xiǎn)公司仍需研究資金管理高效模式的構(gòu)建方略，為推動企業(yè)良性發(fā)展提供依據(jù)。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司、資金管理、控制措施

一、保險(xiǎn)公司資金管理的重要性

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，資金對于一個企業(yè)的運(yùn)作來說發(fā)揮著越來越重要的作用，從全球性最大的次貸危機(jī)的影響中，我們可以看出，資金是企業(yè)的生命線，只有注重資金管理才能更好的解決發(fā)展過程中存在的一系列問題。對保險(xiǎn)公司來說，資金也是經(jīng)營活動中的最基本核心要素，有了資金的支持，才有利于公司的平穩(wěn)運(yùn)行。公司經(jīng)營管理只有抓住資金管理這個中心，采取行之有效的管理和控制措施，加快資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，才能提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，改善經(jīng)營現(xiàn)狀，提高市場競爭力，促進(jìn)公司健康發(fā)展。因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司資金的管理及控制具有十分重要的意義。

二、保險(xiǎn)公司資金管理過程中存在的問題

保險(xiǎn)公司資金管理過程中主要存在以下問題：

（一）保險(xiǎn)公司賬戶數(shù)量龐大，資金管理手段落后，使用效益低下

摘要：本文針對保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，首先簡要介紹了保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式，并就保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警防范及有效應(yīng)對管理，進(jìn)行了詳細(xì)論述分析。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司;　財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)　;防范控制

在當(dāng)前保險(xiǎn)行業(yè)領(lǐng)域快速發(fā)展的時期，越來越多的保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理已經(jīng)從傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營管理向著集約專業(yè)和精細(xì)管理的方式轉(zhuǎn)變。但受到保險(xiǎn)公司經(jīng)營所面臨外部復(fù)雜市場環(huán)境等多方面的影響，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中不斷擴(kuò)大投資規(guī)模，迅速擴(kuò)大市場等，造成了保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)管理方面也面臨著較大的隱患，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)出現(xiàn)財(cái)務(wù)損失，將會對保險(xiǎn)公司的經(jīng)營發(fā)展帶來不可逆轉(zhuǎn)的危機(jī)。因此，對于保險(xiǎn)公司來說，應(yīng)該高度重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理在保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理的重要性，建立完善保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，促進(jìn)不斷提升保險(xiǎn)公司的整體經(jīng)營管理水平。

一、保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概念及其主要表現(xiàn)形式

對于保險(xiǎn)公司來說，在經(jīng)營方面其實(shí)質(zhì)就是集中投保人的保費(fèi)，用以承保在將來可能出現(xiàn)的各類不確定性風(fēng)險(xiǎn)問題，由于受到保險(xiǎn)公司經(jīng)營領(lǐng)域特殊性的影響，因而保險(xiǎn)公司外來資金主要是股東投資和保險(xiǎn)費(fèi)，在表現(xiàn)形式上主要是保險(xiǎn)公司的負(fù)債，因而保險(xiǎn)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要是保險(xiǎn)公司的負(fù)債經(jīng)營，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營發(fā)展過程中所面臨的的風(fēng)險(xiǎn)，主要是保險(xiǎn)公司在進(jìn)行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營管過程中需要進(jìn)行負(fù)債融資，因而可能造成保險(xiǎn)公司的盈余出現(xiàn)波動。具體來說，保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式方面主要有以下幾種類型：第一，保險(xiǎn)公司的償付能力不夠帶來的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的償付能力主要是指保險(xiǎn)公司對于自身的到期債務(wù)問題以及未來一段時間的保單所發(fā)生賠款所具備的金融支付能力。保險(xiǎn)公司目前償付能力出現(xiàn)問題主要是保險(xiǎn)產(chǎn)品在設(shè)計(jì)時保險(xiǎn)責(zé)任和費(fèi)率不符合經(jīng)營規(guī)律，如高風(fēng)險(xiǎn)高保障產(chǎn)品的責(zé)任匹配低費(fèi)率，有可能造成保險(xiǎn)公司償付能力的下降，進(jìn)而導(dǎo)致保險(xiǎn)公司出現(xiàn)無法及時按期償付債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)問題。第二，保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債失衡的風(fēng)險(xiǎn)。在保險(xiǎn)公司的經(jīng)營發(fā)展過程中，為了實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司的自身收益，需要確保保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模、期限以及成本收益等方面具有較強(qiáng)的匹配性。特別是保險(xiǎn)公司與一般企業(yè)相比，還具有資金流動性較強(qiáng)的特點(diǎn)，如果保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)和負(fù)債之間的匹配出現(xiàn)失衡，如固定資產(chǎn)配置過高，容易造成保險(xiǎn)公司內(nèi)部的流動負(fù)債以及流動資產(chǎn)在保險(xiǎn)公司內(nèi)部總資產(chǎn)比例相對較高，因短期資產(chǎn)在經(jīng)營活動中會受到限制，甚至有可能造成保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)變現(xiàn)能力受到影響，進(jìn)而降低保險(xiǎn)公司的現(xiàn)金支付能力，存在著發(fā)生財(cái)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)的隱患。第三，投資不當(dāng)或者壞賬過多等造成應(yīng)收率過高的風(fēng)險(xiǎn)問題。保險(xiǎn)公司在經(jīng)營業(yè)務(wù)領(lǐng)域中，對于籌集到的資金同樣需要開展各類投資活動，如果保險(xiǎn)公司的投資決策失誤造成投資項(xiàng)目出現(xiàn)投資收益難以實(shí)現(xiàn)，則有可能造成保險(xiǎn)公司出現(xiàn)現(xiàn)金減少的風(fēng)險(xiǎn)問題。同時，在保險(xiǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)活動開展過程中，也存在著一定規(guī)模的應(yīng)收賬款問題，如果應(yīng)收賬款回收困難或者難以及時足額回收，出現(xiàn)壞賬風(fēng)險(xiǎn)，同樣也會造成保險(xiǎn)公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)損失。

二、保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建策略

（一）完善保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架體系設(shè)計(jì)

摘要：我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展推動了保險(xiǎn)公司更好地向前發(fā)展，我國保險(xiǎn)公司的規(guī)模也在不斷地?cái)U(kuò)大。但是，很多保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)管理的過程中會出現(xiàn)諸多風(fēng)險(xiǎn)，本文重點(diǎn)分析保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并找出對應(yīng)的策略。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；財(cái)務(wù)管理；管理風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)對策略

引言

保險(xiǎn)公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是發(fā)展保險(xiǎn)公司的重要基礎(chǔ)。因?yàn)槊考冶ｋU(xiǎn)公司發(fā)展的情況都是不同的，所以內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)總是存在的。雖然保險(xiǎn)公司發(fā)展已經(jīng)經(jīng)過了幾十年的時間，但是很多保險(xiǎn)公司的發(fā)展水平仍然顯得較為落后，最終也就不能夠讓保險(xiǎn)行業(yè)取得更好的發(fā)展。

一、保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理

（一）財(cái)務(wù)管理概述。在實(shí)際開展財(cái)務(wù)管理工作的過程中，只有先確定好合理的工作目標(biāo)，并直接以該目標(biāo)為指導(dǎo)，才能夠更好地管理企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)活動。目前，財(cái)務(wù)管理工作一直都是企業(yè)運(yùn)營的重點(diǎn)，更是維持企業(yè)管理中的核心內(nèi)容。只有在一定范圍內(nèi)約束和控制企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的狀況，才能夠處理和調(diào)整企業(yè)運(yùn)行的關(guān)系。發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)時也需要通過不斷地完善財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容才能夠讓企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理體系變得更加健全，企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)收益也會得以提升。

（二）保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理。保險(xiǎn)公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理和公司發(fā)展的情況有著非常緊密的關(guān)系，其內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的狀況甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)未來發(fā)展的實(shí)際情況[1]。從長遠(yuǎn)發(fā)展看，保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)運(yùn)行的狀態(tài)，并幫助更多的管理人員明確企業(yè)內(nèi)部運(yùn)行的情況。只有在保險(xiǎn)公司內(nèi)部合理地開展財(cái)務(wù)管理工作才能夠讓更多的領(lǐng)導(dǎo)人在第一時間準(zhǔn)確地進(jìn)行合作，并讓各項(xiàng)決策變得更加科學(xué)。隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)也會迎來很大的挑戰(zhàn)。因此，保險(xiǎn)企業(yè)只有在發(fā)展的過程中將挑戰(zhàn)化為良好的機(jī)遇，才能夠應(yīng)對財(cái)務(wù)管理過程中所產(chǎn)生的壓力，并提升公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新強(qiáng)度，企業(yè)的發(fā)展自然就能夠和企業(yè)發(fā)展的需求相互匹配。因此，只有進(jìn)一步地優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)才能夠利用更多的資金來創(chuàng)造出合適的價值，最終提升企業(yè)自身的實(shí)力，企業(yè)自然就能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

摘要：一直以來，人力資源都是企業(yè)發(fā)展以及運(yùn)營過程中最主要的動力，因此構(gòu)建高業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)水平的人才隊(duì)伍，并合理的調(diào)度及應(yīng)用人才則是目前保險(xiǎn)公司發(fā)展過程中的重中之重。結(jié)合我國各大保險(xiǎn)公司人力資源的管理現(xiàn)狀來分析，通過引進(jìn)高技術(shù)及素質(zhì)水平的職工隊(duì)伍、推動企業(yè)文化建設(shè)、調(diào)整人員結(jié)構(gòu)、制定激勵機(jī)制等方式都能夠起到顯著的效果。本文主要針對現(xiàn)階段保險(xiǎn)公司人力資源管理過程中存在的一些問題和缺陷進(jìn)行分析，并提出了相關(guān)的策略。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；人力資源；管理對策

1引言

人力資源是推動企業(yè)發(fā)展的主要動力，而職工的綜合業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)往往也決定了企業(yè)的整體發(fā)展效率和發(fā)展水平。人力資源是所有資源中最重要的資源，在經(jīng)濟(jì)增長中人力資源的價值遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他物質(zhì)資源，人力資源能夠轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)過程中最具有價值和創(chuàng)造能力的資源，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中不斷增長的重要資源。而對于保險(xiǎn)公司來說，人才資源不單單是企業(yè)綜合實(shí)力的一種表現(xiàn)，同時也是參與市場競爭的根本條件，而怎樣才能夠進(jìn)一步提高人力資源管理的效果，完善管理體系，則是事關(guān)我國保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)問題。

2現(xiàn)階段我國保險(xiǎn)公司人力資源方面出現(xiàn)的問題

2.1保險(xiǎn)專業(yè)人才匱乏

現(xiàn)階段，我國從事保險(xiǎn)行業(yè)的人員數(shù)目在120萬左右，雖然看上去并不少，不過若從保險(xiǎn)行業(yè)人員的結(jié)構(gòu)以及綜合素質(zhì)等各個方面來分析，那么便能夠發(fā)現(xiàn)實(shí)際上具有較高業(yè)務(wù)水準(zhǔn)和綜合素質(zhì)的人員并不多。保險(xiǎn)行業(yè)的精算、投資、理賠等各專業(yè)的人才培育則是一個長久的過程，我國保險(xiǎn)專業(yè)的教育在近些年才剛剛開始興起，起步較晚。因此，我國各領(lǐng)域的保險(xiǎn)專業(yè)人才仍然存在嚴(yán)重匱乏的現(xiàn)象，特別是保險(xiǎn)精算方面的人才以及了解保險(xiǎn)相關(guān)法律的人才則更是短缺。

一、當(dāng)前保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理工作中存在的問題分析

(一)財(cái)務(wù)管理制度不完善

當(dāng)前我國保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理部門在財(cái)務(wù)管理工作中，財(cái)務(wù)報(bào)告制度與財(cái)務(wù)檢查制度都存在著不同程度的缺陷。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的一些單據(jù)以及憑證的管理十分混亂，作為保險(xiǎn)公司進(jìn)行財(cái)務(wù)管理工作的原始憑據(jù)，其管理上存在的問題直接導(dǎo)致了公司財(cái)務(wù)管理水平的低下；其次，各種財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性還存在著很大的問題，財(cái)務(wù)報(bào)告甚至沒有經(jīng)過會計(jì)工作人員的獨(dú)立審計(jì)，在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理工作中還未形成有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督體系，從而使得公司的財(cái)務(wù)管理工作整體水平不高。

(二)保險(xiǎn)公司內(nèi)部各部分之間的職責(zé)分工不明確

受到傳統(tǒng)的公司運(yùn)營模式的影響，當(dāng)前很多保險(xiǎn)公司在部門設(shè)置的過程中還存在著很多不合理的地方，各個部門之間的分工也不是很明確，致使公司的財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門之間因?yàn)楦髯缘臋?quán)責(zé)不明而無法形成合力，很難把公司的財(cái)務(wù)管理工作落實(shí)到公司運(yùn)行的各個工作環(huán)節(jié)之中。對于保險(xiǎn)公司來說，各個職能部門之間的任務(wù)分配以及部門的績效考核等都是有上一級的管理部門來統(tǒng)一安排的，并沒有對各自的權(quán)利責(zé)任進(jìn)行明確的劃分，致使公司發(fā)展的目標(biāo)沒有真正融入到公司的各個部門的工作之中，同時業(yè)務(wù)部門進(jìn)一步擴(kuò)大自身的業(yè)務(wù)范圍，往往采用重量輕質(zhì)的發(fā)展經(jīng)營模式，致使財(cái)務(wù)部門的規(guī)范和調(diào)節(jié)職能不能得到有效的發(fā)揮。

二、推動保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量提高的具體措施分析

(一)進(jìn)一步完善公司的預(yù)算管理體系

1保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略管理概念及現(xiàn)狀

1.1什么是財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理

財(cái)務(wù)戰(zhàn)略：為適應(yīng)公司總體競爭戰(zhàn)略而籌集必要的資本并在組織內(nèi)有效地管理與運(yùn)用這些資本的方略。印度注冊會計(jì)師事務(wù)所給出的定義是：戰(zhàn)略性財(cái)務(wù)管理是公司戰(zhàn)略規(guī)劃中組成要素之一，它包括為達(dá)到特定的總體目標(biāo)要求的最優(yōu)投資和融資決策。而國內(nèi)使用的定義是為謀求企業(yè)資金均衡有效的流動和實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略，為增強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)競爭優(yōu)勢，在分析企業(yè)內(nèi)部環(huán)境因素對資金流動影響的基礎(chǔ)上，對企業(yè)資金流動進(jìn)行全局性、長期性和創(chuàng)造性的謀劃，并確保其執(zhí)行的過程。無論是國外還是國內(nèi)對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理的定義，都可以看出財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理的范疇區(qū)別于一般的財(cái)務(wù)管理活動，財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理更側(cè)重于企業(yè)整體性的、長期性的問題，發(fā)揮著為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的總體戰(zhàn)略目標(biāo)而實(shí)行的財(cái)務(wù)整體籌劃功能。

1.2我國保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)狀

在國家寬松的發(fā)展環(huán)境和政策利好的驅(qū)動下，各家保險(xiǎn)公司均是群雄逐鹿，競相爭得市場份額。近5年來，保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展勢頭迅猛，原保費(fèi)收入連年攀升。

2保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理存在的問題

2.1管理層面的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理意識不強(qiáng)

摘要：專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司搭載專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在市場經(jīng)濟(jì)中的影響力越來越大。這種技術(shù)型公司的發(fā)展對整個金融市場造成一定的沖擊。由于我國在專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司方面還不夠成熟，因此在充分利用大數(shù)據(jù)分析帶來財(cái)務(wù)優(yōu)勢的同時，還應(yīng)該通過制定一系列措施規(guī)避專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司；財(cái)務(wù)管理；風(fēng)險(xiǎn)分析

一、專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)優(yōu)勢

（一）采用先進(jìn)的輕資產(chǎn)模式

專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司以最少的固定資產(chǎn)投入，形成一種全新的經(jīng)營模式，即輕資產(chǎn)模式。專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司跟傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司區(qū)別明顯，整個投保、賠付過程都在網(wǎng)絡(luò)平臺上完成，極大地降低了固定資產(chǎn)的投入[1]。

（二）資產(chǎn)負(fù)債率較低，負(fù)債壓力大大降低

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營本質(zhì)上采用的是一種負(fù)債經(jīng)營模式，并且屬于高負(fù)債范疇。因此財(cái)務(wù)杠桿對整個公司的發(fā)展會造成嚴(yán)重影響。由于專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司的固定資產(chǎn)投入較低，因此專業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司的債務(wù)籌資數(shù)額較低，這在很大程度上降低了資產(chǎn)負(fù)債率。