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作者：劉暢 楊光 單位：吉林大學(xué)公共衛(wèi)生學(xué)院 吉林大學(xué)法學(xué)院

商業(yè)保險是與社會保險相對應(yīng)的概念。商業(yè)保險制度在市場經(jīng)濟(jì)中是“商業(yè)保障”的基礎(chǔ)，市場經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)濟(jì)活動是在該保障制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。進(jìn)入21世紀(jì)，在金融全球化背景下，日本政府對商業(yè)保險制度進(jìn)行改革，力圖將商業(yè)保險風(fēng)險降到最低，以促進(jìn)商業(yè)保險行業(yè)的良性發(fā)展。總結(jié)日本商業(yè)保險制度的改革經(jīng)驗(yàn)，能夠?yàn)槲覀兲峁┮欢ǖ膯⑹尽?/p>

一、日本商業(yè)保險制度改革的歷程

日本自從商法典制定以來，商業(yè)保險制度便以各種各樣的形式變遷著，經(jīng)歷了從嚴(yán)格管制向自由規(guī)制轉(zhuǎn)變的發(fā)展歷程。二戰(zhàn)后，為了確保經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與銀行體系的穩(wěn)固，日本建立了政府嚴(yán)密控制下的金融監(jiān)管體制，即對金融業(yè)的市場準(zhǔn)入、金融價格與非價格競爭、資本流動等實(shí)行嚴(yán)格的管制。在這種過度的市場準(zhǔn)入限制和行為限制下，日本商業(yè)保險市場的自由競爭受到嚴(yán)重限制，也使得受到政府“溫床式”保護(hù)的商業(yè)保險公司逐漸失去了商業(yè)競爭中的風(fēng)險意識。風(fēng)險意識的喪失直接影響了以“減少風(fēng)險”為主要目的的商業(yè)保險業(yè)的發(fā)展。雖然當(dāng)時日本商業(yè)保險行業(yè)正在從戰(zhàn)后的復(fù)蘇中逐漸起步，但是限于當(dāng)時的局勢與體制等各方面原因，商業(yè)保險制度發(fā)展緩慢，這也為日本泡沫經(jīng)濟(jì)破滅中保險公司相繼破產(chǎn)埋下了伏筆。上世紀(jì)70年代末，日本政府逐漸認(rèn)識到嚴(yán)格規(guī)制的弊端，并為了確保市場機(jī)制作用的充分發(fā)揮，開始逐步放寬經(jīng)濟(jì)上的監(jiān)管尺度，力圖通過適度的規(guī)制來促進(jìn)自由競爭。在這種放寬限制與促進(jìn)競爭的背景下，日本政府開始了商業(yè)保險自由化改革。1996年，商業(yè)保險公司為適應(yīng)國內(nèi)外的激烈競爭及惡化的經(jīng)營環(huán)境，開始加速進(jìn)行行業(yè)內(nèi)合作與重組。1997年至今，日本原有21家財(cái)產(chǎn)保險公司中，有11家進(jìn)行了整合重組，并形成了以“三井住友海上產(chǎn)物保險公司”、“東京海上產(chǎn)物保險公司”、“日本財(cái)產(chǎn)保險公司”為核心的三大財(cái)產(chǎn)保險集團(tuán)，共占據(jù)財(cái)險市場87%的市場份額。［1］商業(yè)保險公司經(jīng)過一系列的重組后，不僅沒有由于自由化而陷入信用危機(jī)，反而使得商業(yè)保險銷售網(wǎng)絡(luò)得以結(jié)構(gòu)性調(diào)整，公司數(shù)量與銷售人員得到了合理優(yōu)化。

進(jìn)入21世紀(jì)，迫于國際金融危機(jī)的壓力與國際競爭的需要，日本政府以修訂《保險業(yè)法》為契機(jī)，開始了新一輪商業(yè)保險制度改革。不僅擴(kuò)大了商業(yè)保險業(yè)務(wù)范圍，允許壽險與財(cái)險通過子公司的形式相互參與對方市場，還補(bǔ)充了商業(yè)保險的銷售手段，鼓勵保險公司在網(wǎng)上銷售保險，或是活用銀行、郵局、便利店等網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行保險宣傳。而改革中最為重要的措施則是日本開始實(shí)行保險產(chǎn)品及費(fèi)率自由化，并且開始將“償付能力”以及“風(fēng)險數(shù)值比率”作為判斷保險公司健全性的指標(biāo)。［2］這在日本商業(yè)保險發(fā)展進(jìn)程中具有里程碑意義。

二、日本新一輪商業(yè)保險制度改革的內(nèi)容

(一)制定保險業(yè)基本法任何規(guī)制的實(shí)施，都必須建立在合法的基礎(chǔ)之上，日本于2010年4月正式實(shí)施自明治維新以來的第一部《保險業(yè)法》，結(jié)束了日本僅在《商法》中設(shè)置保險章節(jié)而無保險法的歷史。《保險業(yè)法》對商業(yè)保險的公司經(jīng)營、商品交易、財(cái)務(wù)報(bào)表檢查、資產(chǎn)負(fù)債管理、市場行為、監(jiān)管法則、會計(jì)制度、費(fèi)用定價等多個領(lǐng)域進(jìn)行了規(guī)定。《保險業(yè)法》在整個商業(yè)保險法律體系中起到了基本法作用，其既為商業(yè)保險行為提供了較為全面的法律依據(jù)，也為今后相關(guān)商業(yè)保險法律法規(guī)的制定與實(shí)施細(xì)則的出臺奠定了基礎(chǔ)。

(二)設(shè)立商業(yè)保險專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)日本政府在進(jìn)行金融資本市場監(jiān)管過程中，設(shè)立了商業(yè)保險專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融廳，由其對商業(yè)保險實(shí)行一體化監(jiān)管。金融廳隸屬于內(nèi)閣，下設(shè)一官三局，主要通過行政計(jì)劃、行政指導(dǎo)、行政處罰、行政強(qiáng)制等方式對商業(yè)保險行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。2000年，日本共有8家壽險公司倒閉，為挽救陷入困境的日本商業(yè)保險市場，金融廳通過行政強(qiáng)制手段，徹底清查了遺漏給付保險金案件，妥善處理了由于保險公司倒閉引起的投保人與被投保人合法權(quán)益受損等問題。并對20多家商業(yè)保險公司進(jìn)行了及時的行政處罰，責(zé)令其停業(yè)整頓，改善經(jīng)營管理與服務(wù)質(zhì)量。

(三)完善商業(yè)保險信息披露制度《保險業(yè)法》中首次提出了“保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益”的立法思想，最為直接的體現(xiàn)就是重拳出擊完善商業(yè)保險信息披露制度。日本政府出于穩(wěn)定保險市場的目的，往往不公開保險公司的內(nèi)部信息，自從東南亞經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，日本政府開始規(guī)定保險公司應(yīng)將所從事的業(yè)務(wù)內(nèi)容、財(cái)務(wù)狀況等編制成經(jīng)濟(jì)信息，作為投保人參考的重要數(shù)據(jù)，以此加強(qiáng)消費(fèi)者的合法權(quán)益保護(hù)。建立與完善商業(yè)保險信息披露制度不僅能保障全體保單持有人的利益及整體社會安定，還可以避免由于信息不對稱導(dǎo)致的保險公司所有者與債權(quán)人利益受損情況的發(fā)生。因此，世界各國均將信息披露作為商業(yè)保險法律法規(guī)的重要內(nèi)容。

(四)加強(qiáng)償付能力的控制《保險業(yè)法》頒布后，日本公布了償付能力新標(biāo)準(zhǔn)。由于新標(biāo)準(zhǔn)較原標(biāo)準(zhǔn)更為嚴(yán)格，各大保險公司均出現(xiàn)了償付能力比率下降的現(xiàn)象。為了加強(qiáng)對償付能力的控制，日本金融廳分別對比率在100%～200%、0%～100%、0%以下的保險公司實(shí)施提出改善計(jì)劃、停止分紅及禁止給公司的高層管理人員發(fā)放獎金、停止全部或一部分業(yè)務(wù)等嚴(yán)格規(guī)定。此外，為了加強(qiáng)與國際保險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，金融廳遵從國際保險監(jiān)督官協(xié)會(IAIS)的原則與基準(zhǔn)，積極參與金融行政的國際化和國際性規(guī)定的制訂，更多地采用國際會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，使本國商業(yè)保險行業(yè)發(fā)展與世界保險業(yè)發(fā)展同步。截止到2011年底，日本商業(yè)保險償付能力均在200%以上，商業(yè)保險行業(yè)保持著較高的信用力與國際水準(zhǔn)。

三、日本商業(yè)保險制度改革的特點(diǎn)

(一)引入風(fēng)險分析規(guī)制方法在商業(yè)保險領(lǐng)域中，保險資金管理的重點(diǎn)在于保險投資的風(fēng)險分析。風(fēng)險分析體現(xiàn)為一種過程化，在這一過程中，管理者要權(quán)衡可以接受的、需要減少或者降低的風(fēng)險性，并選擇和實(shí)施恰當(dāng)?shù)囊?guī)制措施。日本順應(yīng)時展要求，將風(fēng)險分析引入到了商業(yè)保險領(lǐng)域中，通過風(fēng)險評估、風(fēng)險管理、風(fēng)險交流三個環(huán)節(jié)對商業(yè)保險進(jìn)行事前、事中、事后的全面監(jiān)管。風(fēng)險評估體現(xiàn)為金融廳對商業(yè)保險的風(fēng)險性進(jìn)行科學(xué)、中立、公正的評估，進(jìn)而指導(dǎo)風(fēng)險管理的展開。風(fēng)險管理則是金融廳的相關(guān)職權(quán)部門根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果進(jìn)行的系統(tǒng)、嚴(yán)謹(jǐn)、程序性的商業(yè)保險的控制。風(fēng)險交流則體現(xiàn)為金融廳、保險公司、消費(fèi)者的三方主體對風(fēng)險評估與風(fēng)險管理的信息共享與交流，進(jìn)而通過及時、準(zhǔn)確、暢通的風(fēng)險交流來保障商業(yè)保險的安全性。#p#分頁標(biāo)題#e#

(二)確立一體化監(jiān)管模式以往日本商業(yè)保險監(jiān)管實(shí)行的是分業(yè)監(jiān)管模式，壽險和非壽險分業(yè)經(jīng)營，并禁止銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)之間的業(yè)務(wù)交叉，以及采取強(qiáng)制費(fèi)率制等。這些措施在一定時期促進(jìn)了日本保險業(yè)的繁榮。但是，在金融全球化背景下，卻嚴(yán)重制約了保險市場份額的擴(kuò)大和企業(yè)全球性競爭能力的增強(qiáng)。因此，日本政府在進(jìn)行金融資本市場規(guī)制改革過程中，形成了由行政規(guī)制為主體的商業(yè)保險一體化監(jiān)管模式。所謂一體化監(jiān)管模式，就是由政府設(shè)立全國統(tǒng)一的金融監(jiān)管權(quán)力機(jī)關(guān)，由其通過行政權(quán)對整個金融行業(yè)，包括銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)以及非銀行金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。這種商業(yè)保險一體化監(jiān)管模式有別于以往的分業(yè)監(jiān)管模式，也不同于英美的混業(yè)監(jiān)管模式，商業(yè)保險一體化監(jiān)管模式不僅提高了商業(yè)保險監(jiān)管的整體效能，還發(fā)揮了金融廳的協(xié)同監(jiān)管功能。因此，可以說，一體化監(jiān)管模式的確立在日本商業(yè)保險領(lǐng)域中發(fā)揮著不可替代的作用。

(三)充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段的調(diào)節(jié)作用在商業(yè)保險領(lǐng)域，保險公司通過保險產(chǎn)品的險種、費(fèi)率、服務(wù)水平、信譽(yù)與信用等手段來吸引投保人的投保，進(jìn)而獲得自身利潤。而由于險種與費(fèi)率的波動性極易致使保險公司陷入困境，因此，如何使險種與費(fèi)率既能滿足消費(fèi)者需求，又能確保保險資金的良性運(yùn)轉(zhuǎn)，便成為保障商業(yè)保險正常運(yùn)行的重要問題。對此，日本政府充分發(fā)揮了經(jīng)濟(jì)手段的自身調(diào)節(jié)作用，即通過適時調(diào)整利率方式，來爭取投保人的投保，以保障資產(chǎn)負(fù)債關(guān)系。當(dāng)然，經(jīng)濟(jì)規(guī)制的不僅僅是利率風(fēng)險的問題，其還涉及權(quán)益、匯率、信用、資本流動性等各方面問題。但是，無論運(yùn)用何種經(jīng)濟(jì)手段，經(jīng)濟(jì)規(guī)制的最終目的都是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險收益的平衡，取得經(jīng)濟(jì)效益的最大化。國際金融危機(jī)后，日本保險行業(yè)得以快速復(fù)蘇的事實(shí)證明，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段的調(diào)節(jié)作用不僅能為保險公司提供一個公司治理的基本思維框架，還可以為保險公司解決經(jīng)營管理中存在的各種問題提供對策。

(四)強(qiáng)化保險公司內(nèi)部的自我規(guī)制經(jīng)濟(jì)全球化背景下，日本逐漸放寬了企業(yè)的自主權(quán)，鼓勵企業(yè)在接受外部監(jiān)管的同時，制定企業(yè)內(nèi)部的管理規(guī)定與激勵制約機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部的自我規(guī)制。企業(yè)自我規(guī)制不僅要依賴于個別企業(yè)的職業(yè)道德，更要依賴于自主規(guī)制團(tuán)體的能力、權(quán)限及自主規(guī)制團(tuán)體成員的商業(yè)道德。這就要求企業(yè)必須超越把利潤作為唯一目標(biāo)的傳統(tǒng)理念，既要強(qiáng)調(diào)在生產(chǎn)過程中對人的價值的關(guān)注，又要強(qiáng)調(diào)對消費(fèi)者、對環(huán)境、對社會的貢獻(xiàn)。［3］如，日本財(cái)產(chǎn)保險有限公司實(shí)行內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，該機(jī)制不僅對公司內(nèi)部各個部門的日常業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，還定期對資產(chǎn)負(fù)債的有效性以及職員的工作情況進(jìn)行審查，并通過配合各項(xiàng)規(guī)制措施促進(jìn)公司的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。這種內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制的實(shí)施，不僅激發(fā)了企業(yè)的社會責(zé)任，更為企業(yè)贏得了消費(fèi)者口碑。

四、對我國的啟示

(一)處理好金融體制改革與商業(yè)保險規(guī)制的關(guān)系商業(yè)保險規(guī)制應(yīng)與國內(nèi)外金融體制相協(xié)調(diào)，并處理好金融體制改革與商業(yè)保險規(guī)制的關(guān)系。日本商業(yè)保險制度與金融嚴(yán)管與放寬的關(guān)系就充分證明了這一點(diǎn)。我國第二輪車險費(fèi)率市場化改革剛剛開始，對于經(jīng)營車險的保險公司來講，處理好車險費(fèi)率改革與國內(nèi)外金融環(huán)境、國家政策、保險公司之間的競爭、消費(fèi)者的選擇、自身成本的控制等因素的關(guān)系至關(guān)重要。

(二)適度調(diào)整商業(yè)保險規(guī)制方式，靈活運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段適度調(diào)整商業(yè)保險規(guī)制方式，靈活運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段，能使保險資金得到更為有效的運(yùn)用，從而充分發(fā)揮商業(yè)保險行業(yè)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動作用。以車險為例，日本各大商業(yè)保險公司在保險產(chǎn)品及費(fèi)率自由化之后，運(yùn)用多種手段展開了激烈的產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)，不同的保險公司制定了不同的機(jī)動車保險險種及保險費(fèi)率，并附帶了各種各樣的道路救援服務(wù)作為各公司爭奪市場的籌碼。而面向機(jī)動車公司更是以全球發(fā)展、風(fēng)險管理為基礎(chǔ)，為其量身定做保險產(chǎn)品。這種不斷改革的商業(yè)車險條款及費(fèi)率制度不僅使日本車險業(yè)得到高速發(fā)展，也符合整個商業(yè)保險行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。日本對商業(yè)車險條款及費(fèi)率制度的改革經(jīng)驗(yàn)可為我國解決商業(yè)車險制度中一些基礎(chǔ)性問題提供借鑒。

(三)充分發(fā)揮行政規(guī)制、經(jīng)濟(jì)規(guī)制、風(fēng)險規(guī)制在商業(yè)保險規(guī)制中的互補(bǔ)作用商業(yè)保險行業(yè)需要國家運(yùn)用公權(quán)力對其進(jìn)行外部的行政規(guī)制，并且，由于國家具有設(shè)計(jì)制度和提供制度的成本優(yōu)勢，也就使得行政規(guī)制在商業(yè)保險規(guī)制中具有主體地位。但是，由于商業(yè)保險從內(nèi)部來說有其自身發(fā)展的經(jīng)濟(jì)規(guī)律，因此，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段的經(jīng)濟(jì)規(guī)制在金融保險領(lǐng)域中發(fā)揮著不可替代的主導(dǎo)作用。當(dāng)然，無論是行政規(guī)制還是經(jīng)濟(jì)規(guī)制，其最終目的都是為了降低風(fēng)險和促進(jìn)商業(yè)保險的良性發(fā)展。所以，風(fēng)險規(guī)制所進(jìn)行的風(fēng)險管理可以說是一直貫穿于行政規(guī)制與經(jīng)濟(jì)規(guī)制之中，也是商業(yè)保險規(guī)制中的核心之重。而如何運(yùn)用好行政規(guī)制、經(jīng)濟(jì)規(guī)制、風(fēng)險規(guī)制也是我國商業(yè)保險必須重視的課題。